百利天恒:立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于四川百利天恒药业股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

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2024年度公司募集资金存放与使用情况的专项报告

四川百利天恒药业股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，本公司就2024年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到账情况根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于同意四川百利天恒药业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2969号）以及上海证券交易所出具的《关于四川百利天恒药业股份有限公司人民币普通股股票科创板上市交易的通知》（〔2023〕1号），公司已向社会公众首次公开发行人民币普通股（A 股）4010 万股，每股发行价为人民币 24.70 元，合计募集资金人民币990470000.00元，扣除发行费用人民币106072569.72元（不含增值税）后，募集资金净额为人民币884397430.28元。以上募集资金已于2022年12月30日全部到位，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对以上募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字〔2022〕第 ZA16266 号）予以确认。

(二)募集资金使用和结余情况

截至2024年12月31日，本公司募集资金专户余额为人民币102832201.65元，2024年度公司募集资金累计使用金额及余额具体情况如下：

时间及事项金额（元）

募集资金总额990470000.00

减：发行费用（不含税）106072569.72

其中：以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金4114078.66

募集资金净额884397430.28

减：节余募集资金永久补充流动资金95005064.09

减：已结项尚未支付尾款23806771.11

减：募集资金累计使用金额668742196.22

其中：募集资金实际支付金额574343642.77

其中：以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金94398553.45

减：手续费支出40494.63专项报告第1页四川百利天恒药业股份有限公司

2024年度公司募集资金存放与使用情况的专项报告

时间及事项金额（元）

加：利息收入6029296.93

截至2024年12月31日应结余募集资金102832201.16

截至2024年12月31日募集资金专户余额102832201.65差异（注）0.49

注：差异系支付发行费用产生的尾差0.49元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度建设情况

为规范公司募集资金管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用及监督等方面均做出了具体明确的规定。

（二）募集资金专户存储情况

公司对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签署了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》。详细情况请参见公司分别于2023年1月5日、2023年4月12日及2023年12月28日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《四川百利天恒药业股份有限公司首次公开发行股票科创板上市公告书》、《四川百利天恒药业股份有限公司关于签署募集资金专户存储四方监管协议的公告》（公告编号：2023-031）及《四川百利天恒药业股份有限公司关于签署募集资金专户存储四方监管协议之补充协议的公告》（公告编号：2023-062）。上述监管协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金存放专项账户的余额如下：

金额单位：人民币元银行名称账号存放主体截止日余额存储方式成都百利多特生物药业有限

中信银行成都分行8111001013200873044166420.13活期责任公司成都百利多特生物药业有限

兴业银行成都金沙支行43105010010037984491876.77活期责任公司成都百利多特生物药业有限

兴业银行成都金沙支行4310501001003800906297396.13活期责任公司专项报告第2页四川百利天恒药业股份有限公司

2024年度公司募集资金存放与使用情况的专项报告

银行名称账号存放主体截止日余额存储方式成都百利多特生物药业有限

中信银行成都草堂支行811100101240090178955294.68活期责任公司成都百利多特生物药业有限

成都农商行三瓦窑支行100004000754985796221213.94活期责任公司

合计102832201.65

注：上述存款余额中，已计入募集资金专户资金的利息收入，并已扣除手续费。

三、本年度募集资金的实际使用情况本年内，公司募集资金实际使用情况如下：

(一)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

截至2024年12月31日，公司实际投入相关募投项目的募集资金共计人民币

78755.40万元，具体使用情况详见附表：《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目预先投入及置换情况

2024年1-12月，公司不存在募集资金投资项目预先投入及置换情况。

(三)闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2023年9月7日召开第四届董事会第八次会议、第四届监事会第八次会议审

议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，用于创新药研发以及其他与主营业务相关的生产经营活动，总额不超过人民币10000万元。补充流动资金的使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。详细情况参见公司于2023年 9 月 8 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《四川百利天恒药业股份有限公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2023-047）。截至2024年8月15日，公司已提前将上述暂时用于补充流动资金的闲

置募集资金归还至募集资金专用账户，并将募集资金归还情况通知了保荐机构和保荐代表人。详细情况参见公司于2024年8月15日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《四川百利天恒药业股份有限公司关于提前归还暂时用于补充流动资金的募集资金的公告》（公告编号：2024-048）。

公司于2023年12月23日召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十一次

会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用专项报告第3页四川百利天恒药业股份有限公司

2024年度公司募集资金存放与使用情况的专项报告

部分闲置募集资金暂时补充流动资金，用于创新药研发以及其他与主营业务相关的生产经营活动，总额不超过人民币15000万元。补充流动资金的使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。详细情况参见公司于2023 年 12 月 26 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《四川百利天恒药业股份有限公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2023-061）。

截至2024年11月28日，公司已将上述暂时用于补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。详细情况参见公司于2024年11月28日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《四川百利天恒药业股份有限公司关于提前归还暂时用于补充流动资金的募集资金的公告》（公告编号：2024-063）。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年1-12月，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况。

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

截至2024年12月31日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况截至2024年12月31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

(七)节余募集资金使用情况

2024年1-12月，公司不存在节余募集资金使用情况。

(八)募集资金使用的其他情况

2024年1-12月，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

2024年1-12月，公司不存在变更募集资金投资项目情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

截至2024年12月31日，公司及时、真实、准确、完整披露了募集资金使用及管理专项报告第4页四川百利天恒药业股份有限公司

2024年度公司募集资金存放与使用情况的专项报告情况，不存在募集资金管理违规情形。

六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见经核查，保荐人认为：公司2024年度募集资金存放与实际使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等有关法律、法规、规范性文件及《四川百利天恒药业股份有限公司募集资金管理制度》的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在违规使用募集资金的情形。

七、专项报告的批准报出本专项报告业经公司董事会于2025年3月28日批准报出。

附表：募集资金使用情况对照表四川百利天恒药业股份有限公司董事会

2025年3月28日

专项报告第5页2024

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58252.26

78755.40

65.87%

%(4)

(1)(2)(3)(2)-(1)(2)/(1)

31375.0016748.9916748.99-16748.99-100.00202311