重庆山外山血液净化技术股份有限公司

2024年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及《公司章程》、公司《董事会审计委员会议事规则》的有关规定，现将重庆山外山血液净化技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）2024年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第二届董事会审计委员会由3名成员组成，分别为独立董事陈定文先

生、李丽山先生、姜峰先生。其中主任委员/召集人由会计专业人士陈定文先生担任。

二、审计委员会会议召开情况

在报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥了其职能作用，期间共组织并召开了4次委员会会议。所有会议的筹备、举行以及决议过程均严格遵守了相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》等规章制度的要求。公司审计委员会全体成员积极参与了每一次会议，所有提交的议案均获得了顺利审议并得以通过。

具体情况如下：

序号会议届次召开日期审议事项第二届董事会审计《关于2023年度内部审计工

12024年3月21日委员会第三次会议作报告的议案》1.《关于2023年年度报告及其摘要的议案》2.《关于2023年度董事会审计委员会履职报告的议案》3.《关于2023年度会计师事

第二届董事会审计

22024年4月24日务所的履职情况评估报告及

委员会第四次会议审计委员会履行监督职责情况报告的议案》4.《关于2023年度内部控制评价报告的议案》5.《关于2023年度财务决算

1报告的议案》6.《关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》7.《关于变更会计政策的议案》8.《关于2024年第一季度报告的议案》1.《关于2024年半年度报告及其摘要的议案》2.《关于2024年半年度内部

第二届董事会审计

32024年8月22日审计工作报告的议案》

委员会第五次会议3.《关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》第二届董事会审计《关于公司2024年第三季度

42024年10月29日委员会第六次会议报告的议案》

三、董事会审计委员会2024年度履职情况

（一）对外部审计机构的监督与评价本年度，董事会审计委员会对聘请的天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）进行了细致的监督与评价。确认该事务所具备证券相关业务资格，且在执行审计任务时恪守独立、客观、公正的原则。审计团队成员展现了必要的专业知识和职业素养，确保了审计工作的质量和效率。审计委员会对天职国际的审计服务表示认可，认为其充分履行了审计职责。

（二）对内部审计工作的指导

审计委员会依据相关法律法规及公司实际情况，对内部审计计划进行了严格审查，确保了审计工作的规范执行。通过发挥专门委员会的作用，促进了公司内部控制的持续改进和规范运作。

（三）对财务报告的审阅与意见

在报告期内，审计委员会对公司的财务报告进行了全面审阅，并与管理层进行了有效沟通。确认财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果，未发现任何欺诈、舞弊行为或重大错报情况。

（四）对内部控制有效性的评估

审计委员会指导公司审计部加强内控体系建设，对内部审计和内控流程的完善提供了专业指导。公司内控制度已达到上市公司规范运作的要求，内控体系的

2建设取得了显著成效，有效控制了经营风险，保障了公司和股东的权益。

（五）协调内外部审计沟通

审计委员会积极协调公司管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通，确保了财务会计规范和内控体系建设的信息交流。通过有效沟通，促进了公司财务和内控的规范化，为年度财务报告审计的顺利进行提供了支持。

四、总体评价

在2024年度，公司董事会审计委员会以忠诚和勤勉的态度，全面履行了法律法规所赋予的职责。委员会成员对各项议案进行了细致审阅，发挥了其在指导、协调和监督方面的作用，有效推动了公司内部控制体系的完善和财务管理的规范化，为董事会的规范决策和公司的良好治理提供了有力支撑。

展望2025年度，公司董事会审计委员会将持续深化其职责履行，加强对董事会相关决策事前的审核力度。委员会将进一步提升对内部审计工作的指导，以及与外部审计机构沟通协调的效率，推动公司财务管理向更高标准靠拢。同时，委员会致力于推动内控体系的进一步优化，确保公司运作的规范性和稳健性，助力公司实现可持续发展。

特此报告。

重庆山外山血液净化技术股份有限公司董事会审计委员会

2025年4月21日3（本页无正文，为《重庆山外山血液净化技术股份有限公司2024年度董事会审计委员会履职情况报告》之签字页）

审计委员会成员（签字）：

陈定文姜峰李丽山

日期：2025年4月21日

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