证券代码：688351证券简称：微电生理公告编号：2024-024
上海微创电生理医疗科技股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
*拟聘任会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）
*原聘任会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华”）
*变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：根据中华人民
共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会印发
的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会[2023]4号文）的
相关规定，结合公司业务发展、审计工作需求等情况，为保证公司审计工作的独立性、客观性，拟聘任立信担任公司2024年度审计机构，负责公司2024年度财务审计及内部控制审计工作。公司就本次变更会计师事务所事项与大华、立信进行了充分沟通，双方均已明确知悉本事项且对本次变更无异议。
*本事项尚需提交公司股东大会审议。
1一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员总数10730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。
2023年，立信业务收入（经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。
2023年，立信审计客户671家，主要行业：制造业、信息传输、软件和信
息技术服务业、科学研究和技术服务业、批发和零售业、建筑业、采矿业、房地
产业、交通运输、仓储和邮政业、水利、环境和公共设施管理业，审计收费总额
8.32亿元，同行业上市公司审计客户28家。
2、投资者保护能力
截至2023年末，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
2起诉（仲被诉（被仲诉讼（仲裁）诉讼（仲诉讼（仲裁）结果裁）人裁）人事件裁）金额
金亚科技、尚余1000连带责任，立信投保的职业保险投资者周旭辉、立2014年报多万，在诉足以覆盖赔偿金额，目前生效判信讼过程中决均已履行一审判决立信对保千里在2016年保千里、东2015年重12月30日至2017年12月14日
北证券、银组、2015年期间因证券虚假陈述行为对投资投资者80万元
信评估、立报、2016年者所负债务的15%承担补充赔偿
信等报责任，立信投保的职业保险12.5亿元足以覆盖赔偿金额
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施
29次、自律监管措施1次和纪律处分0次，涉及从业人员75名。
（二）项目信息
1、基本信息
开始从事上开始为本公注册会计师开始在本所项目姓名市公司审计司提供审计执业时间执业时间时间服务时间项目合伙人谢骞1994年1998年2011年2024年签字注册会计师宋闪闪2021年2015年2024年2024年质量控制复核人罗丹2014年2011年2014年2024年
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：谢骞时间上市公司名称职务
2021年铭凯益电子（昆山）股份有限公司项目合伙人
2021年-2022年汇纳科技股份有限公司项目合伙人
2021年品渥食品股份有限公司项目合伙人
2021年成都盟升电子技术股份有限公司项目合伙人
2022年-2023年上海克来机电自动化工程股份有限公司项目合伙人
2022年-2023年上海富瀚微电子股份有限公司项目合伙人
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：宋闪闪时间上市公司名称职务
3时间上市公司名称职务
2021年上海联明机械股份有限公司签字注册会计师
2023年上海交运集团股份有限公司签字注册会计师
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：罗丹时间上市公司名称职务
2021年上海奕瑞光电子科技股份有限公司签字注册会计师
2021年-2023年广州金域医学检验集团股份有限公司签字注册会计师
2022年上海奥浦迈生物科技股份有限公司签字注册会计师
2023年上海奥浦迈生物科技股份有限公司项目合伙人
2023年上海泓博智源医药股份有限公司项目合伙人
2023年浙江棒杰控股集团股份有限公司项目合伙人
2023年好买财富管理股份有限公司项目合伙人
2、项目组成员独立性和诚信记录情况。
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
上述人员过去三年没有不良记录。
3、审计收费本期审计费用70万元（含增值税，其中年度财务报表审计65万元，内部控制审计5万元），系主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
二、拟变更会计师事务所情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司原审计机构大华已连续6年为公司提供审计服务，此期间大华坚持独立审计原则，勤勉尽责，公允独立地发表审计意见，客观、公正、准确地反映公司财务报表及内控情况，切实履行财务审计机构应尽的责任，从专业角度维护公司和股东合法权益。2023年度，大华对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4公司不存在已委托大华开展部分审计工作后解聘的情况。
（二）拟变更会计师事务所的原因
大华已连续6年为公司提供审计服务，为保持公司审计工作的独立性和客观性，结合公司经营管理及审计工作需要，公司拟新聘会计师事务所作为2024年度审计机构。公司根据财政部、国务院国资委、证监会《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会[2023]4号）等相关规定，采用通过择优谈判的方式选聘立信担任2024年度审计机构，为公司提供财务审计及内部控制审计服务。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就该事项与前后任会计师事务所进行了充分的沟通，各方均已明确知悉本事项并确认无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则
第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》要求，做好沟通及配合工作。
三、拟聘任会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会的审议意见
公司于2024年8月20日召开第三届董事会审计委员会第九次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》。公司董事会审计委员会已对立信专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等方面进行了充分了解和审查，审计委员会认为立信具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司年度审计工作的要求，同意公司选聘立信为公司2024年度审计机构，负责财务审计和内部控制审计工作，并提交公司董事会审议。
（二）董事会的审议和表决情况公司于2024年8月20日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关5于变更会计师事务所的议案》。董事会同意聘任立信为公司2024年度审计机构，
开展2024年财务报表及内部控制审计工作，并提请授权公司管理层及财务部签署相关服务协议等事项。该议案尚需提交股东大会审议。
（三）生效日期
本次变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
上海微创电生理医疗科技股份有限公司董事会
2024年8月22日
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