中航（成都）无人机系统股份

有限公司

募集资金存放与实际使用情况

审核报告

大信专审字[2025]第1-00490号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668

学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn

邮编 100083 Beijing China 100083募集资金存放与实际使用情况审核报告

大信专审字[2025]第1-00490号中航（成都）无人机系统股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的中航（成都）无人机系统股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”）进行了审核。

一、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2024年度募集资金实际存放与使用的情况。

- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

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学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn

邮编 100083 Beijing China 100083

四、其他说明事项

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·北京中国注册会计师：

二○二五年三月二十八日

-2-中航（成都）无人机系统股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告中航（成都）无人机系统股份有限公司关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意中航（成都）无人机系统股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕825号）文批准，并经上海证券交易所同意，公司向社会公众公开发行股票（A 股）13500万股，发行价格 32.35元/股，共募集资金 436725.00 万元，扣除保荐、承销费用及发行费用后实际募集资金净额为419705.72万元。

上述募集资金于2022年6月21日全部到位，募集资金专户到账金额421000.35万元，扣除发行费用1294.63万元实际募集资金净额为419705.72万元。

该事项已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年6月21日出具《验资报告》（信会师报字[2022]第【ZD10132】号）。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2023年12月31日，公司募集资金专户结余金额为358137.52万元。2024年度公司募投项目投入19830.28万元，截至2024年12月31日，公司募集资金专户结余金额343960.99万元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支出共计5653.75万元）。

二、募集资金管理情况

(一)募集资金的管理情况

为规范募集资金的使用与管理，保护投资者权益，提高募集资金使用效益，切实保护投资者利益，公司根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，将募集资金存放于董事会批准设立的募集资金专项账户集中管理，公司按规定要求管理和使用募集资金。

（二）募集资金监管协议情况根据上海证券交易所及有关规定的要求，公司、保荐机构（中信建投证券股份有限公司、中航证券有限公司）已于2022年6月14日分别与中国工商银行股份有限公司成都黄田坝支行、

中国建设银行股份有限公司成都第二支行、中国农业银行股份有限公司成都成西支行、招商银

-3-中航（成都）无人机系统股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

行股份有限公司成都分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

上述募集资金监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异。截至2024年12月31日，公司上述三方监管协议得到了切实履行。

（三）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日止，公司募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元银行名称账号截止日余额备注

中国工商银行股份有限公4402219009100241072124097.33募集资金专户司成都黄田坝支行

中国建设银行股份有限公5105014262080000492549083.51募集资金专户司成都第二支行

中国农业银行股份有限公2287250104002001043153.14募集资金专户司成都成西支行

招商银行成都分行128908624410501127627.01募集资金专户

合计—343960.99

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

公司首次公开发行所募集的资金扣除发行费用后，用于无人机系统研制及产业化项目、技术研究与研发能力提升项目及补充流动资金等三个项目。截至2024年12月31日，公司募集资金使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

报告期内，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

(六)超募资金用于在建项目及新项目情况

报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目情况。

(七)节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在将募投项目结余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

-4-中航(成都)无人机系统股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

(八)募集资金使用的其他情况。

公司于2024年12月25日召开第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》同意将募投项目中“无人机系统研制及产业化项目”和“技术研究与研发能力提升项目”达到预定可使用状态日期延期至2027年12月。具体内容详见公司于2024年12月26日在上海证券交易所网站披露的《中航(成都)无人机系统股份有限公司关于部分募投项目延期的公告》(公告编号：2024-041)。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一规范运作》等法律法规、规范性文件以及《募集资金管理制度》的相关规定和要求等规定存放和使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

附件1:募集资金使用情况表

中航(成都)无人机系统股份有限公司董事会

2025年3月28日

—5—中航（成都）无人机系统股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

附件1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额419705.72本年度投入募集资金总额19830.28变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额95772.02变更用途的募集资金总额比例已变更项截至期末截至期末累截至期末累计投入金截至期末投入项目达到预本年度是否达项目可行性募集资金承调整后投本年度投

承诺投资项目目（含部承诺投入计投入金额额与承诺投入金额的进度（%）(4)定可使用状实现的到预计是否发生重诺投资总额资总额入金额分变更）金额(1)(2)差额(3)＝(2)-(1)＝(2)/(1)态日期效益效益大变化无人机系统研制及产

否97125.0097125.0097125.0016574.8364693.68-32431.3266.612027.12不适用不适用否业化项目技术研究与研发能力

否46875.0046875.0046875.003255.4511078.34-35796.6623.632027.12不适用不适用否提升项目

补充流动资金否20000.0020000.0020000.00-20000.00-100.00不适用不适用不适用否

合计164000.00164000.00164000.0019830.2895772.02-68227.98

基于无人机技术的发展趋势、客户的多样化需求和资源调配等原因，现有募投项目研发时间和研制周期需延长，为此公司对募投项目进行重新审视与优化，经过综合分析和审慎评估，对“无人机系统研制及产业化项目”和“技术研究与研发能力提升项目”达到预定可使用状态日期延期至未达到计划进度原因（分具体项目）2027年12月。

公司于2024年12月25日召开第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》同意将募投项目中“无人机系统研制及产业化项目”和“技术研究与研发能力提升项目”预定可使用状态日期延期。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用

募集资金其他使用情况详见本报告“三、本年募集资金实际使用情况（八）募集资金使用的其他情况”

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致

-6-告报具出于用仅告报具出于用仅告报具出于用仅告报具出于用仅告报具出于用仅告报具出于用仅