南京麦澜德医疗科技股份有限公司

2024年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》等有关

规定，南京麦澜德医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行审计监督职责，对公司董事会的科学决策和公司发展起到了积极作用。现将2024年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第二届董事会审计委员会由3名董事组成，分别为独立董事袁天荣女士、独立董事冷德嵘先生及独立董事舒柏晛先生，审计委员会各成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和管理经验，其中主任委员由具有专业会计资格的袁天荣女士担任，独立董事委员占审计委员会成员总数的1/2以上。

审计委员会的人员构成符合上海证券交易所的相关规定及《公司章程》等制度中关于人数比例和专业配置的有关要求。

二、审计委员会年度会议召开情况

2024年，审计委员会共召开6次会议，全体委员均亲自出席会议，认真审

议相关议案并积极发表专业意见。具体如下：

序号召开时间会议名称会议内容

12024年2月22日审计沟通会关注2023年度业绩快报及审计进展

22024年4月18日审计沟通会沟通2023年年报审计结果

审议：

第二届董事会1.《关于<公司董事会审计委员会2023年度履职情

32024年4月24日审计委员会第况报告>的议案》；

二次会议2.《关于<公司2023年年度报告>及摘要的议案》

3.《关于<公司2023年度财务决算报告>的议案》

14.《关于2023年度内部控制评价报告的议案》

5.《关于<公司2024年第一季度报告>的议案》6.《关于<会计师事务所履职情况评估报告>的议案》7.《关于<董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告>的议案》

第二届董事会审议：

42024年8月21日审计委员会第1.《关于<公司2024年半年度报告>及摘要的议案》

三次会议2.《关于变更会计师事务所的议案》

第二届董事会审议:

52024年10月28日审计委员会第《关于<公司2024年第三季度报告>的议案》

四次会议

62024年12月16日审计沟通会沟通2024年报审计计划、审计重点事项等

三、审计委员会2024年度主要工作情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，审计委员会对外部审计机构中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华所”）的专业性、独立性、勤勉尽责情况等进行审查，认为其具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在担任公司审计机构期间，遵循独立、客观、公正的职业准则，严格按照中国企业会计准则的相关规定，执行有效的审计程序，出具的报告能够客观公允地反映公司的财务状况和经营成果。

（二）指导年报审计工作

报告期内，审计委员会与年审会计师就年报的审计范围、审计计划、审计重点等事项进行充分讨论，协商确定工作安排，确保按时保质地完成年度审计工作。

在年报审计过程及完成阶段，审计委员会及时了解审计工作进展情况，与年审会计师就所关注的问题、关键审计事项等进行充分沟通，对审计报告进行审阅。审计委员会在公司年报审计工作中充分发挥了监督作用，确保了审计计划的有效执行。

（三）审阅公司财务报告

报告期内，审计委员会认真审阅了公司季度、半年度、年度财务报告，就财

2务报告的编制工作和重点事项与公司管理层进行沟通，认为公司各期财务报告公

允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存在重大会计差错更正、重大会计政策及估计变更的情况。

（四）评估内部控制有效性报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的职能和作用，根据《企业内部控制基本规范》及上市公司监管要求等规定，积极推进公司内部控制制度建设，指导公司内部审计机构完成内部控制评价工作，认真审阅了公司内部控制评价报告及外部审计机构出具的内部控制审计报告。审计委员会认为，报告期内不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，也未发现非财务报告内部控制重大缺陷，在所有重大方面保持了有效的内部控制。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，审计委员会协调公司管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构保持良好有效的信息沟通，充分听取各方意见，积极配合外部审计机构开展年度审计，确保及时、高效地推进各项审计工作。

四、总体评价

2024年，审计委员会忠实勤勉地履行职责，认真审议相关议案，为董事会

科学决策提供专业意见，有效促进了公司内控建设和财务规范，推动了公司整体治理水平的提升。2025年，审计委员会将继续秉持审慎、客观、独立的原则，充分发挥监督职能，加强内部指导和外部沟通，促进公司稳健经营、规范运作，积极维护公司及全体股东的合法权益。

特此报告。

南京麦澜德医疗科技股份有限公司董事会审计委员会

2025年4月22日

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