臻镭科技:浙江臻镭科技股份有限公司董事会审计委员会2024年度履职情况报告

浙江臻镭科技股份有限公司

董事会审计委员会2024年度履职情况报告

浙江臻镭科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《上市公司独立董事管理办法》《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司《审计委员会工作条例》等法律法规

及规则指引，在2024年度内勤勉尽责、积极开展工作、认真履职。现将本年度审计委员会履职情况汇报如下：

一、基本情况

公司第二届董事会审计委员会由3名董事组成，分别为独立董事江乾坤、独立董

事翁国民、独立董事周守利，其中主任委员由具有会计专业资格的独立董事江乾坤担任。审计委员会的全部成员均具有胜任审计委员会工作职责的专业知识和工作经验，符合相关法律法规及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定。

二、会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会共召开5次会议，共审议近20项议案，每项议案均表决通过，主要审议事项包括公司审计机构选聘、日常关联交易、审阅公司内部控制评价报告、审阅公司年度/季度财务会计报告等。就审议的每一项议案，各位委员均仔细审阅了相关资料，向公司有关人员及审计机构项目组成员了解相关情况，并利用自身专业知识就相关事项的情况进行判断，保障了公司董事会决策的科学性和合理性。

2024年公司董事会审计委员会召开会议的情况请见本报告附件。

三、相关工作情况

（一）监督及评估外部审计机构工作报告期内，审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“天健”）执行年度财务报表审计及内部控制审计工作情况进行了监督，认为天健具备相应的专业胜任能力、独立性及良好的诚信状况，为公司提供2024年度审计服务的过程中，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，出具的审计报告客观、公允、真实地反映了报告期内公司的财务状况和经营成果。

（二）审阅公司财务报告并发表意见报告期内，董事会审计委员会审阅了公司各期财务报告，与公司管理层进行了沟通，认为公司财务报告真实、准确、完整，公允地反映了公司财务状况及经营成果，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等。各位委员也会定期和公司聘请的审计机构进行沟通，了解审计工作的进展情况及公司财务状况。

（三）审阅关联交易事项并发表意见

报告期内，审计委员会对公司发生的关联交易事项均进行了认真审核，认为公司与关联方发生的关联交易是公司日常经营行为，关联交易的定价遵循公平、合理的原则，以市场价格作为定价基础，以合同的方式明确各方的权利和义务，不存在异常关联交易，不存在损害公司和全体股东利益，特别是中小股东利益的情形。

（四）监督及评估内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司内部审计工作总结，认可2024年度内部审计计划的可行性，督促公司内部审计按照计划实施，并对内部审计工作提出了指导性意见，提高了内部审计部门的运作效率。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

（五）评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动公司内部控制制度建设，督促指导公司内部审计部门及时完成内控自我评价工作，认真审阅了有关报告，认为公司内部控制实际运作情况符合中国证监会及有关部门发布的有关上市公司规范

治理的要求，能够有效防范业务运行过程中的重大风险。

（六）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，公司董事会审计委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协调公司管理层与外部审计机构的沟通，协调公司内部审计部门与外部审计机构的沟通及对外部审计工作的配合，提高了相关审计工作的效率。

四、总体评价

2024年度，公司董事会审计委员会按照相关法律法规、规范性文件和公司制度的要求，忠实、勤勉地履行了职责，发挥了指导、协调、监督的作用，有效促进了公司的规范治理和稳健发展。

2025年，审计委员会将继续保持对公司董事会、管理层的监督，加强和审计机构