百济神州有限公司2024年第三季度报告
证券代码：688235证券简称：百济神州
百济神州有限公司
2024年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息
的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：千元币种：人民币本报告期比年初至报告上年同期增年初至报告期期末比上年项目本报告期减变动幅度末同期增减变
(%)动幅度(%)
营业收入713945126.91913585748.6归属于上市公司股东的
-809305-160.4-3686694不适用净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-865464不适用-3990204不适用利润经营活动产生的现金流
不适用不适用-1841136不适用量净额
基本每股收益（元/股）-0.59-159.6-2.71不适用
稀释每股收益（元/股）-0.59-161.5-2.71不适用
加权平均净资产收益率减少7.9个
-3.23-14.96不适用
（%）百分点
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研发投入合计35379397.41016592610.8
研发投入占营业收入的减少9.0个减少18.2个
49.5553.13比例（%）百分点百分点本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减变动幅
度(%)
总资产4085591341121675-0.6归属于上市公司股东的
2417241025103342-3.7
所有者权益
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
（二）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币非经常性损益项目本期金额年初至报告期末金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产
422805
减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
708960183
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，非金融企业持有金融资产和金
77583232963
融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-151-617
其他符合非经常性损益定义的损益项目-39347
减：所得税影响额2840431171合计56159303510
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
（三）境内外会计准则下会计数据差异
单位：千元币种：人民币归属于上市公司股东归属于上市公司股东的净资产的净利润年初至报告期末金额本报告期末上年度末
按中国会计准则-36866942417241025103342
按美国公认会计原则调整的项目及金额：
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股份支付差异（注1）202882--
所得税费用的影响（注2）-45211-45211-
租赁准则差异（注3）-18041297516888
按美国公认会计原则-35308272414017425120230
注1：在中国企业会计准则下，对于一次授予但分期行权的股份支付，本集团应根据每个计划在授予日的公允价值估计股份支付费用，在其相应的等待期内，按照各计划在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。在美国公认会计原则下，本集团采用直线法，在每个等待期的资产负债表日，按照权益工具在授予日的公允价值，将每期取得的服务在等待期内按直线法摊销确认相关的成本或费用。
注2：在中国企业会计准则下，本集团对每个税务管辖区单独确定估计的平均年度有效所得税税率，并将其单独应用于每个税务管辖区的中期所得税费用。在美国公认会计原则下，本集团采用集团总体的估计年度有效所得税税率计算所得税费用。
注3：在中国企业会计准则下，在租赁期开始日后，租赁负债按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。使用权资产按照直线法计提折旧，确认当期折旧费用。在美国公认会计原则下，经营租赁在租期开始后，承租人应于每期期末以未来租赁付款额的现值确认租赁负债，以租赁负债调整预付租金和未摊销初始直接费用等项目后的金额确认使用权资产，同时以直线法确认经营租赁的单一租赁成本。
（四）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因主要系产品收入较上年同期增长
营业收入_年初至报告期末48.6所致。
主要系上年同期收到百时美施贵归属于上市公司股东的净
-160.4 宝（BMS）仲裁和解产生的普通股
利润_本报告期确认的相关非现金收益所致。
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润_不适用本报告期主要系由于产品收入增长和费用归属于上市公司股东的扣管理推动了经营效率的提升。
除非经常性损益的净利润_不适用年初至报告期末经营活动产生的现金流量主要系产品收入较上年同期增不适用
净额_年初至报告期末长，经营活动现金流入增加所致。
基本每股收益（元/股）_
-159.6主要系上年同期收到百时美施贵本报告期
宝（BMS）仲裁和解产生的普通股
稀释每股收益（元/股）_
-161.5确认的相关非现金收益所致。
本报告期
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（五）非企业会计准则业绩指标说明为补充公司根据中国会计准则编制的财务报表，公司亦采用经调整的营业利润指标（包含投资收益及其他收益等）作为经营业绩的额外信息。去除了股份支付费用、折旧及摊销费用等非现金项目影响后，凭借全球收入的快速增长和对经营费用的持续管理，2024年第三季度公司经调整的营业利润达6.44亿元，前三季度内经调整的营业利润为0.52亿元，上年同期经调整的营业亏损分别为1.47亿元及34.89亿元。
经调整的营业利润指标应被视为对企业会计准则下财务指标的补充，而不是作为替代或认为优于企业会计准则的财务指标。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
截至报告期末，公司已发行股份总数为1386034320股，其中，境外已发行股份为1270979060股，占公司已发行股份总数的91.70%，境内已发行的人民币股份为115055260股，占公司已发行股份总数的8.30%。人民币股份不在纳斯达克交易所或香港联交所上市交易，不能与在香港联交所上市的普通股或代表纳斯达克交易所上市普通股的美国存托股份互换，在任何情况下，任何人民币股份都不能转换为在香港联交所的普通股或在纳斯达克交易所上市的美国存托股份，反之亦然。公司在下表中根据相关股东向美国证券交易委员会及/或香港联交所递交的相关持股情况申报文件以及中国证券登记结算有限责任公司提供的 A 股股东名册列示公司股份前十名股东。A 股股东性质按照中国证券登记结算有限责任公司提供的 A 股股东名册中的持有人类别填报。
单位：股报告期末表决权恢复报告期末普通股股东总
33619的优先股股东总数0
数（如有）
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
包含转融质押、标记持有有限股东持股比通借出股或冻结情况股东名称持股数量售条件股
性质例(%)份的限售份数量股份数股份数量状态量境外
安进24626942617.77--未知-法人
HHLR Fund L.P.及其联 境外
14288824110.31--未知-
属实体法人
Baker Brothers Life境外
Sciences L.P.及其联属实 138757831 10.01 - - 未知 -法人体
Capital Research and境外
Management Company 及 108530277 7.83 - - 未知 -法人其联属实体
香港中央结算有限公司其他85497420.62--无-中央企业乡村产业投资国有
47904540.35--无-
基金股份有限公司法人
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广州高新区科技控股集国有
47904540.35--无-
团有限公司法人交通银行股份有限公司
－万家行业优选混合型其他30000000.22--无-
证券投资基金（LOF）中国建设银行股份有限
公司－工银瑞信前沿医其他26001220.19--无-疗股票型证券投资基金中保投资有限责任公司
－中国保险投资基金其他15406650.11--无-（有限合伙）
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股的数股份种类及数量股东名称量股份种类数量安进246269426其他246269426
HHLR Fund L.P.及其联
142888241其他142888241
属实体
Baker Brothers Life
Sciences L.P.及其联属实 138757831 其他 138757831体
Capital Research and
Management Company 及 108530277 其他 108530277其联属实体香港中央结算有限公司8549742人民币普通股8549742中央企业乡村产业投资
4790454人民币普通股4790454
基金股份有限公司广州高新区科技控股集
4790454人民币普通股4790454
团有限公司交通银行股份有限公司
－万家行业优选混合型3000000人民币普通股3000000
证券投资基金（LOF）中国建设银行股份有限
公司－工银瑞信前沿医2600122人民币普通股2600122疗股票型证券投资基金中保投资有限责任公司
－中国保险投资基金1540665人民币普通股1540665（有限合伙）上述股东关联关系或一公司未知上述股东是否存在其他关联关系致行动的说明前10名股东及前10名
无限售股东参与融资融截至报告期末，公司前10名股东未参与融资融券业务及转融通业券及转融通业务情况说务明（如有）
5/10百济神州有限公司2024年第三季度报告注1：截至报告期末，公司普通股的登记股东有33611户（其中包括人民币股份登记股东33458户，43户登记在港股股东名册及110户登记在开曼股东名册的股东）和8户美国存托股份的记录持有人，合计33619户。该数字不包括境外发行的普通股或美国存托股份由代理持有人以经纪人名义持有的受益所有人。由于许多普通股和美国存托股份由经纪人代理持有，公司无法确认这些记录持有人所代表的受益持有人的总数。
注 2：安进、HHLR Fund L.P.及其联属实体、Baker Brothers Life Sciences L.P.及其联属实体、Capital
Research and Management Company 及其联属实体均未持有公司于上交所科创板发行并上市的人民币股份，且其所持公司股份均为公司于境外发行的股份，未在中国证券登记结算有限责任公司登记，不在上交所科创板上市流通和交易，亦不受限于 A 股规则下的限售条件。上述股东持股情况的数据来源均为该等股东向美国证券交易委员会及/或香港联交所递交的相关持股情况申报文件。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
由于生物医药行业具有研发周期长、投入大、风险高的特点，公司的药物产品需完成药物早期发现、临床前研究、临床开发、监管审查、生产、商业化推广等多个环节，容易受到一些不确定性因素的影响，包括但不限于公司证明其候选药物功效和安全性的能力、候选药物的临床结果、药监部门审查流程对临床试验的启动、时间表和进展的影响、药物或新适应症上市许可申请技术审
评及审批的进展、公司上市药物及候选药物（如能获批）获得商业成功的能力、公司获得和维护
其药物和技术的知识产权的能力、公司依赖第三方进行药物开发、生产、商业化和其他服务的情
况、公司取得监管审批和商业化药品的有限经验以及公司获得进一步的营运资金以完成候选药物
开发和实现并保持盈利的能力等。因此，公司业务运营、财务状况和经营业绩可能会受到上述不确定因素以及其他目前未能预测的因素的影响。公司未来的业务计划、实际业绩表现、财务状况或经营结果可能与公司预期情况有重大差异。
敬请广大投资者注意潜在的投资风险。
四、季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用√不适用
（二）财务报表合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：百济神州有限公司
单位：千元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年9月30日2023年12月31日
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流动资产：
货币资金1224467415124881交易性金融资产67933307462940应收账款39899382538268预付款项948397984363其他应收款252436502103存货30276242951159其他流动资产176631246341流动资产合计2743303029810055
非流动资产：
长期应收款3767653655长期股权投资247005184181其他非流动金融资产721859451034固定资产63193573735301在建工程43850065248859使用权资产344086304470无形资产856161982337长期待摊费用107892156299其他非流动资产403841195484非流动资产合计1342288311311620资产总计4085591341121675
流动负债：
短期借款58385784683672应付账款33358173679667应付职工薪酬14641221461654应交税费300540373086其他应付款658268829429一年内到期的非流动负债1081068840439其他流动负债1475466965079流动负债合计1415385912833026
非流动负债：
长期借款13170131403910租赁负债227765157857长期应付职工薪酬91251105728递延收益227572242773递延所得税负债5006356167其他非流动负债6159801218872非流动负债合计25296443185307负债合计1668350316018333
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）928906资本公积8426406881383037
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其他综合收益12823731407664
未分配利润-61374959-57688265归属于母公司所有者权益（或股东权
2417241025103342
益）合计
所有者权益（或股东权益）合计2417241025103342负债和所有者权益（或股东权
4085591341121675
益）总计
公司负责人：John V. Oyler 主管会计工作负责人：Aaron Rosenberg 会计机构负责人：Titus Ball合并利润表
2024年1—9月
编制单位：百济神州有限公司
单位：千元币种：人民币审计类型：未经审计
2024年前三季度2023年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入1913585712875236
其中：营业收入1913585712875236
二、营业总成本2282749919359542
其中：营业成本30734271900350税金及附加10259140615销售费用63481945166183管理费用31531472663454研发费用101659269177446
财务费用-15786411494
其中：利息费用12104443020利息收入138845244431
加：其他收益93430209878
投资收益（损失以“-”号填列）233242150353
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-55455-37927
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-28386-54969
信用减值损失（损失以“-”号填列）8245-1950
资产减值损失（损失以“-”号填列）-28436-5727
资产处置收益（损失以“-”号填列）2805461
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-3410742-6186260
加：营业外收入1822603607
减：营业外支出799722
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-3411359-3583375
减：所得税费用275335294730
五、净利润（净亏损以“-”号填列）-3686694-3878105
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-3686694-3878105
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）--
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（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以-3686694-3878105“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）--
六、其他综合收益的税后净额-125291858891
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后
-125291858891净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益-112201242415
（1）重新计量设定受益计划变动额--
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益--
（3）其他权益工具投资公允价值变动--
（4）企业自身信用风险公允价值变动--
（5）外币报表折算差额-112201242415
2.将重分类进损益的其他综合收益-13090616476
（1）权益法下可转损益的其他综合收益--
（2）其他债权投资公允价值变动-901057249
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额--
（4）其他债权投资信用减值准备--
（5）现金流量套期储备--
（6）外币财务报表折算差额-4080559227
（7）其他--
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净
--额
七、综合收益总额-3811985-3019214
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-3811985-3019214
（二）归属于少数股东的综合收益总额--
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-2.71-2.85
（二）稀释每股收益(元/股)-2.71-2.85
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：John V. Oyler 主管会计工作负责人：Aaron Rosenberg 会计机构负责人：Titus Ball合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：百济神州有限公司
单位：千元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年前三季度2023年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1942579611359135收到的税费返还123160145979
9/10百济神州有限公司2024年第三季度报告
收到其他与经营活动有关的现金200758427518经营活动现金流入小计1974971411932632
购买商品、接受劳务支付的现金94265777085090支付给职工及为职工支付的现金71855266392513支付的各项税费1001397556575支付其他与经营活动有关的现金39773503300043经营活动现金流出小计2159085017334221
经营活动产生的现金流量净额-1841136-5401589
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金5402915727881取得投资收益收到的现金238167203486投资活动现金流入小计7784585931367
购建固定资产、无形资产和其他长期
29554153097037
资产支付的现金投资支付的现金2033111082投资活动现金流出小计29757463108119
投资活动产生的现金流量净额-21972882823248
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金303069386899取得借款收到的现金23995681302000筹资活动现金流入小计27026371688899偿还债务支付的现金12661431195585
分配股利、利润或偿付利息支付的现
103711112594
金支付其他与筹资活动有关的现金140134130105筹资活动现金流出小计15099881438284筹资活动产生的现金流量净额1192649250615
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-1250243927响
五、现金及现金等价物净增加额-2858277-2283799
加：期初现金及现金等价物余额1503789020111301
六、期末现金及现金等价物余额1217961317827502
公司负责人：John V. Oyler 主管会计工作负责人：Aaron Rosenberg 会计机构负责人：Titus Ball
2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
百济神州有限公司董事会
2024年11月12日
