国泰新点软件股份有限公司

2024年度董事会审计委员会履职报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《国泰新点软件股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及《国泰新点软件股份有限公司董事会审计委员会议事规则》（以下简称“《审计委员会议事规则》”）等有关规定，2024年度国泰新点软件股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行了工作职责和义务，积极维护公司和股东权益，现将2024年度的履职情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司第二届董事会审计委员会由3名董事组成，分别为独立董事孙卫权先生、独立董事顾莉莉女士及董事曹立斌先生，其中主任委员由具有会计专业资格的独立董事孙卫权先生担任，符合监管要求及相关规定。

二、董事会审计委员会年度会议召开情况

报告期内，董事会审计委员会共召开了7次会议。全体委员本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，均亲自出席会议，审议通过了全部议案。

2024年度董事会审计委员会会议召开及议案审议情况如下：

会议届次会议时间讨论内容审计委员会1、《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流

2024/1/5

2024年第一次会议动资金的议案》

1、《关于审议2024年度内审工作计划的议案》

审计委员会2、《关于审议2023年度内审工作总结的议案》

2024/2/26

2024年第二次会议3、《关于协商确定2023年度审计工作时间安排的议案》

4、《关于审阅2023年年度财务会计报表初稿的议案》

1、《关于2023年度董事会审计委员会履职报告的议案》2、《关于2023年度会计师事务所履职情况评估报告的议案》3、《关于董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履审计委员会行监督职责情况报告的议案》

2024/4/1

2024年第三次会议4、《关于2023年度内部控制评价报告的议案》

5、《关于2023年年度报告及其摘要的议案》

6、《关于2023年年度利润分配方案的议案》7、《关于2023年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》8、《关于2023年度财务决算报告及2024年度财务预算报告的议案》审计委员会

2024/4/191、《关于2024年第一季度报告的议案》

2024年第四次会议1、《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流审计委员会动资金的议案》

2024/6/172024年第五次会议2、《关于使用部分超募资金投资建设新项目及永久补充流动资金的议案》

1、《关于2024年半年度报告及其摘要的议案》

审计委员会2024/8/192、《关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的

2024年第六次会议专项报告的议案》

1、《关于2024年第三季度报告的议案》

2、《关于续聘会计师事务所的议案》

3、《关于使用部分暂时闲置自有资金进行现金管理的议案》

审计委员会

2024/10/214、《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》

2024年第七次会议5、《关于使用部分暂时闲置资金进行现金管理暨关联交易的议案》

6、《关于2024年前三季度计提资产减值准备的议案》

三、董事会审计委员会报告期履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作报告期内，董事会审计委员会与外部审计机构中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇会计师事务所”）进行了多次沟通和讨论，了解审计计划、审计过程和审计结果，并对其审计工作进行监督评估，认真督促会计师尽职尽责地进行审计，并确保如期出具审计报告。董事会审计委员会认为，中汇会计师事务所具备相应的专业能力和丰富的审计经验，严格遵守独立、客观、公正的执业准则，独立、勤勉地履行审计机构的义务和责任，较好地完成了各项审计工作。

董事会审计委员会在2024年第七次会议上审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中汇会计师事务所为公司2024年度审计机构，并同意提交董事会审议。

（二）指导内部审计工作

报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司2023年度内审工作总结和2024年度内审工作计划，并督促公司内部审计部门严格按照审计计划执行，未发现公司内部审计工作存在重大问题。

（三）评估内部控制的有效性公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等法律法规和中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构及内部控制管理体系。报告期内，公司严格执行各项法律法规、规范性文件、《公司章程》以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会及经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。

（四）审阅公司财务报告并对其发表意见

报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存在因重大会计差错调整、自主变更重大会计政策及估计的情形、涉及重要会计判断的事项和导致非标准无保留意见审计报告的事项。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，董事会审计委员会充分听取了公司管理层、内部审计部门等相关部门、外部审计机构的意见，积极协调解决审计中出现的问题，督促会计师事务所按照计划及时提交审计报告，充分发挥监督职能，协助公司顺利开展审计工作。

（六）审议公司关联交易事项

报告期内，董事会审计委员会严格按照监管机构及公司相关制度的要求，对《关于使用部分暂时闲置资金进行现金管理暨关联交易的议案》进行了审议，认为公司与关联方之间的关联交易均为正常业务所需，遵循了公开、公平、公正的原则，并根据自愿、平等、互惠互利的原则与关联方进行交易，不存在损害公司及全体股东利益，特别是中小股东利益的情形，不影响公司的正常生产经营，相关审批程序符合法律法规及《公司章程》的有关规定。

四、总体工作评价

2024年，董事会审计委员会严格按照《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》及《审计委员会议事规则》等相关规定，勤勉尽责、恪尽职守地履行了各项职责。

2025年，董事会审计委员会将继续加强与公司内部审计部门、外部审计机

构、管理层之间的沟通，充分发挥审计委员会的监督职能，促进公司规范运作和稳健经营，维护公司和全体股东的共同利益。特此报告。

国泰新点软件股份有限公司董事会审计委员会

2025年4月11日