青岛云路先进材料技术股份有限公司

2024年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规、

规范性文件，以及《青岛云路先进材料技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和《青岛云路先进材料技术股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称“《审计委员会工作细则》”）的有关规定，青岛云路先进材料技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现就2024年度公司董事会审计委员会履职情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

报告期内，公司第二届董事会审计委员会由独立董事韩跃先生、独立董事司鹏超先生、非独立董事刘颖女士三名成员组成，其中独立董事占审计委员会成员总数的2/3，主任委员由会计专业人士韩跃先生担任。

二、审计委员会年度会议召开情况

报告期内，审计委员会共召开了6次会议，历次会议均由全体委员出席，历次会议的召集、提案、表决、决议及会议记录均严格按照《公司法》《公司章程》

及《董事会审计委员会工作细则》的要求规范运行。会议具体情况如下：

序号会议会议时间议案

第二届董事会审计委员

12024.1.271、《关于2024年度日常关联交易预计的议案》

会2024年第一次会议1、《关于公司2023年年度报告及年度报告摘要

第二届董事会审计委员

22024.3.25的议案》

会2024年第二次会议

2、《关于2023年度内部控制评价报告的议案》3、《关于2023年度董事会审计委员会工作报告的议案》

第二届董事会审计委员

32024.4.251、《关于公司2024年度第一季度报告的议案》

会2024年第三次会议

第二届董事会审计委员

42024.8.231、《关于公司2024年半年度报告的议案》

会2024年第四次会议

第二届董事会审计委员

52024.10.251、《关于公司2024年第三季度报告的议案》

会2024年第五次会议

第二届董事会审计委员

62024.11.271、《关于变更2024年度会计师事务所的议案》

会2024年第六次会议

三、审计委员会2024年度履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，审计委员会定期了解公司2024年度审计机构工作情况，持续进行监督，对外部审计机构从其独立性、专业胜任能力和职业情况进行了评估，认为中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务中能遵守职业道

德、遵守独立、客观、公正的职业准则，勤勉尽责，顺利完成公司的年审工作。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）完成了公司2024年年审工作，取得了充分适当的审计证据，并向公司提交了标准无保留意见的审计报告，在跟踪审计的整个过程中，审计委员会认为审计报告公正且充分反映了公司的实际情况。

（二）监督并评估公司内部审计工作

报告期内，审计委员会充分发挥专门委员会的作用，根据《公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》等要求，结合公司实际情况，认真审阅、检查了公司内部审计2024年度的工作以及2025年度工作计划，督促公司内部审计机构按照工作计划认真执行，指导内部审计部门有效运作，确保公司规范运行。

（三）审阅公司财务报告并发表意见

报告期内，审计委员会审阅了公司编制的《2023年年度报告》《2024年第一季度报告》《2024年半年度报告》《2024年第三季度报告》，与公司管理层进行了沟通，认为公司财务报告准确按照《企业会计准则》的规定编制，真实准确、完整，公允地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等。

（四）监督及评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会指导公司内部审计部门组织开展内控体系建设，对相关内控制度的制定、修订进行了审议，对内部审计工作的开展和内控流程的完善给予了指导。经过努力，公司在现有内控框架下进一步细化内部管理制度、完善内控流程，内控体系建设取得良好成效，能够有效控制相关经营风险，保障公司和股东利益。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，审计委员会协调公司管理层、内部审计部门、财务部、证券业务部门等与外部审计机构保持良好沟通，相关部门就公司财务会计规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见并配合外部审计机构开展年度财务报告审

计相关工作，促进公司财务和内控规范。

（六）对公司其他事项进行审核

报告期内，审计委员会对公司日常关联交易、募集资金存放与使用等事项进行了核查，并发表专项意见，确保不存在损害公司及广大股东尤其是中小股东利益的情形。

四、总体评价

报告期内，公司董事会审计委员会严格按照《上市公司治理准则》《公司章程》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等规定履行职责，恪尽职守、勤勉尽责，各位委员保证足够的时间和精力履行委员会的工作，切实有效地监督公司的外部审计指导内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制体系、建立健全公司风险管理体系并提供真实、准确、完整的财务报告。

2025年度，审计委员会将继续坚持勤勉尽责、审慎的原则，积极发挥监督指导作用，强化对董事会相关事项的事前审核，加强对内部审计工作的指导和与外部审计机构的沟通协调，促进公司财务相关事项的规范化，促进公司内控体系建设更加完善，促进公司规范运作、稳健发展。

特此报告。

青岛云路先进材料技术股份有限公司董事会审计委员会

2025年3月28日