KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所

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Internet kpmg .com/cn 网址 kpmg.com/cn关于株洲中车时代电气股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

毕马威华振专字第2501737号

株洲中车时代电气股份有限公司董事会：

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了株洲中车时代电气股份有限公司（以下简称“中车时代电气”）2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2025年3月28日签发了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，中车时代电气公司编制了本专项说明所附的中车时代电气公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情

况汇总表(以下简称“汇总表”)。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中车时代电气公司的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计中车时代电气公司2024年度财务报表时中车时代电气公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解中车时代电气公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

KPMG Huazhen LLP a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计

partnership and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公organisation of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。

KPMG International Limited a private English company

limited by guarantee. 第 1页，共 2页株洲中车时代电气股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

金额单位：人民币万元非经营性资资金占占用方与上上市公司核算2024年期初2024年度占用累计2024年度占用资2024年度偿还2024年期末占用形占用

金占用用方市公司的关的会计科目占用资金余额发生金额(不含利息)金的利息(如有)累计发生金额占用资金余额成原因性质名称联关系现大股东及

——————-----————其附属企业

小计——————-----————前大股东及

——————-----————其附属企业

小计——————-----————

总计——————-----————

第1页，共5页株洲中车时代电气股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：人民币万元

2024年期2024年度往2024年

上市公司核2024年度偿2024年期末其他关联资往来方与上市初往来资金来累计发生度往来资往来形成资金往来方名称算的会计科还累计发生往来资金余往来性质金往来公司的关系余额（已重金额（不含金的利息原因目金额额述）利息）（如有）除中车株洲所集团同受最终控股财务公司

外最终控制方控制货币资金29430.28297462.59680.19129928.76197644.30经营性往来股东控制存款的公司除中车株洲所集团同受最终控股外最终控制方控制应收票据

股东控制45605.72229351.40-113053.65161903.47销售商品经营性往来的公司中车株洲所控制的同受直接控股

公司应收票据-54.90-54.90-销售商品经营性往来股东控制除中车株洲所集团同受最终控股

外最终控制方控制应收账款221729.661014225.72-866261.89369693.49销售商品经营性往来股东控制的公司中车株洲所控制的同受直接控股

公司应收账款4368.3010274.48-8526.516116.27销售商品经营性往来股东控制大股东及其中车株洲所

附属企业直接控股股东应收账款8668.1925245.65-29758.574155.27销售商品经营性往来除中车株洲所集团同受最终控股应收款项融外最终控制方控制

股东控制资162547.06240010.08-263533.53139023.61销售商品经营性往来的公司中车株洲所控制的同受直接控股应收款项融

公司股东控制资11051.084689.56-12946.302794.34销售商品经营性往来中车株洲所应收款项融

直接控股股东5214.6336088.06-15972.7125329.98销售商品经营性往来资除中车株洲所集团同受最终控股

外最终控制方控制预付款项11.19736.47-566.85180.81购买商品经营性往来股东控制的公司中车株洲所控制的同受直接控股

公司预付款项222.000.64-222.000.64购买商品经营性往来股东控制

第2页，共5页株洲中车时代电气股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：人民币万元其他关联资资金往来方名称往来方与上市上市公司核2024年期2024年度往2024年2024年度偿2024年期末往来形成往来性质金往来公司的关联关算的会计科初往来资金来累计发生金度往来还累计发生金往来资金余额原因

系目余额额(不含利息)资金的额

利息(如

有)中车株洲所

直接控股股东预付款项-22.13-21.990.14购买商品经营性往来除中车株洲所集团

同受最终控股销售商品/

外最终控制方控制其他应收款47.7710409.71-8402.112055.37经营性往来股东控制提供劳务的公司

中车株洲所控制的同受直接控股销售商品/

公司其他应收款85.1911225.50-11304.366.33经营性往来股东控制提供劳务

中车株洲所销售商品/

直接控股股东其他应收款1172.265812.41-6841.33143.34经营性往来提供劳务除中车株洲所集团

同受最终控股质保金/销外最终控制方控制合同资产

股东控制8817.6415233.76-7997.0516054.35经营性往来售商品的公司大股东及其

附属企业中车株洲所控制的同受直接控股质保金/销

公司合同资产28.20163.11-0.23191.08经营性往来股东控制售商品

中车株洲所质保金/销

直接控股股东合同资产135.091287.93-135.091287.93经营性往来售商品

除中车株洲所集团质保金/销同受最终控股其他非流动

外最终控制方控制11347.3322899.26-7007.2727239.32售商品，经营性往来股东控制资产的公司购买设备

中车株洲所控制的质保金/销同受直接控股其他非流动

公司523.32310.38-794.6639.04售商品，经营性往来股东控制资产购买设备

中车株洲所质保金/销其他非流动

直接控股股东2270.77146.13-1516.89900.01售商品，经营性往来资产购买设备

第3页，共5页株洲中车时代电气股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：人民币万元

2024年度

往来方与上上市公司2024年期2024年度往2024年度偿其他关联资往来资金2024年期末往来形成资金往来方名称市公司的关核算的会初往来资金来累计发生金还累计发生金往来性质

金往来的利息(如往来资金余额原因

联关系计科目余额额(不含利息)额

有)除中车株洲所集

大股东及其同受最终控长期应收销售商品/经营性往

团外最终控制方11.80---11.80附属企业股股东控制款提供服务来控制的公司合并范围内子公长期应收资金拆借非经营性

上市公司的子公司司款125352.519017.46202.341597.97132974.34往来子公司及其

合并范围内子公其他应收资金拆借/非经营性附属企业子公司

司款49147.1592463.321462.0072695.8470376.63代垫费用往来

关联自然人——————-----————其他关联方

及其附属企——————-----————业

总计——————687787.142027130.652344.531559140.461158121.86————

注1：本表中货币资金本期发生额不包括同一存款主体的活期定期存款互转。

注2：本集团在2024年发生同一控制下企业合并收购湖南中车商用车动力科技有限公司，因此重述了2023年的数据。

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