募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

上海皓元医药股份有限公司

容诚专字[2025] 200Z0250号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

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1募集资金存放与实际使用情况鉴证报告1-3

2募集资金存放与实际使用情况的专项报告1-21募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

容诚专字[2025] 200Z0250号

上海皓元医药股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的上海皓元医药股份有限公司（以下简称皓元医药）董事会编

制的《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供皓元医药年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为皓元医药年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》编制《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》》是皓元医药董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对皓元医药董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

1我们认为，后附的皓元医药《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了皓元医药2024年度募集资金存放与使用情况。

2（此页无正文，为皓元医药容诚专字[2025] 200Z0250号报告之签字盖章页。）

容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）王艳

中国注册会计师：

叶伟伟

中国·北京中国注册会计师：

徐唯唯

2025年3月26日

3上海皓元医药股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

上海皓元医药股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（以下简称“《监管指引1号》”）和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（以下简称“《监管指引2号》”）的规定，将上海皓元医药股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

1、首次公开发行股票经中国证券监督管理委员会2021年4月27日出具的《关于同意上海皓元医股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1496号）同意，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1860.00 万股，每股面值为人民币 1 元，发行价格为每股人民币64.99元，募集资金总额为人民币1208814000.00元，根据有关规定扣除发行费用人民币100619690.14元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币

1108194309.86元。

本次发行募集资金已于2021年6月3日全部到位，已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师”）审验并出具了《验资报告》（容诚验字〔2021〕

200Z0026 号）。公司依照规定对上述募集资金进行专户存储管理，并与保荐机构、募集

资金专户监管银行签订了募集资金专户存储监管协议。

2、2022年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之向特定对象

发行股票募集配套资金经中国证券监督管理委员会于2022年11月25日出具的《关于同意上海皓元医药股份有限公司向 WANG YUAN（王元）等发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可[2022]3042号）同意，公司向控股股东上海安戌信息科技有限公司（以下简称“安戌信息”）发行人民币普通股（A 股）股票 46.4166 万股，每股面值为人民币 1元，发行价格为每股人民币107.72元，募集资金总额为人民币49999961.52元，扣除

1上海皓元医药股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

发行费用9483018.87元（不含增值税）后，实际募集资金净额为40516942.65元。

该募集资金已于2022年12月30日到账，已经容诚会计师审验并出具了《验资报告》（容诚验字[2022]200Z0087 号）。公司依照规定对上述募集资金进行专户存储管理，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集资金专户存储监管协议。

3、向不特定对象发行可转换公司债券经中国证券监督管理委员会《关于同意上海皓元医药股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2024]1289号）同意，公司向不特定对象发行

82235.00万元的可转换公司债券，期限6年，每张面值为人民币100元，发行数量为

822350手（8223500张）。本次发行的募集资金总额为人民币822350000.00元，扣除

不含税的发行费用10612390.15元，实际募集资金净额为811737609.85元。上述募集资金已于2024年12月4日全部到位，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于2024年

12 月 5 日出具了《验资报告》（容诚验字[2024]200Z0069 号）。

公司对募集资金采用专户存储，设立了募集资金专项账户。上述募集资金到账后，已全部存放于经董事会批准设立的募集资金专项账户内，公司已与保荐机构民生证券股份有限公司及存储募集资金的银行签订了募集资金专户存储监管协议。

（二）2024年度募集资金使用和结余情况

1、首次公开发行股票

截至2024年12月31日，本次募集资金均已使用完毕，募投项目均已结项。募集资金存储账户余额为人民币0.00元，募集资金使用情况具体如下：

单位：人民币元项目金额

募集资金净额1108194309.86

减：累计投入募投项目金额（包含置换预先投入金额）1129583127.02

支付发行费用相应增值税进项税1139108.54

用于现金管理金额—

加：募集资金利息收入、现金管理投资收益扣除手续费等净额22527925.70

截至2024年12月31日募集资金余额—

2、2022年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之向特定对象

发行股票募集配套资金

2上海皓元医药股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

截至2024年12月31日，本次募集资金均已投入完毕，募集资金存储账户余额为人民币0.00元（含募集资金利息收入扣减手续费净额），募集资金使用情况具体如下：

单位：人民币元项目金额

募集资金净额40516942.65

减：累计投入募投项目金额（包含置换预先投入金额）40594919.74

支付发行费用相应增值税进项税—

结项补充流动资金40605.77

加：募集资金利息收入、现金管理投资收益扣除手续费等净额118582.86

截至2024年12月31日募集资金余额—

3、2024年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金截至2024年12月31日，募集资金存储账户余额为人民币278298883.59元（含募集资金利息收入扣减手续费净额），募集资金使用情况具体如下：

单位：人民币元项目金额

募集资金净额811737609.85

减：累计投入募投项目金额（包含置换预先投入金额）86792225.37

支付发行费用相应增值税进项税—

用于现金管理金额449000000.00

加：募集资金利息收入、现金管理投资收益扣除手续费等净额270465.09

待支付的发行费用（不含税）2083034.02

截至2024年12月31日募集资金余额278298883.59

注：截至2024年12月31日，募集资金存储账户与用于现金管理的金额合计

727298883.59元。

二、募集资金存放和管理情况

根据有关法律法规及上海证券交易所发布的《监管指引1号》和《监管指引2号》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《上海皓元医药股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

1、首次公开发行股票

3上海皓元医药股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告2021年5月26日，公司与中国银行股份有限公司上海市芳甸路支行（以下简称“中行芳甸路支行”）、招商银行股份有限公司上海陆家嘴支行（以下简称“招行陆家嘴支行”）、

中信银行股份有限公司上海南方商城支行（以下简称“中信银行南方商城支行”）和民生

证券股份有限公司（以下简称“民生证券”）签署《募集资金三方监管协议》，分别在中行芳甸路支行、招行陆家嘴支行、中信银行南方商城支行开设募集资金专项账户（账号分别为：中行芳甸路支行：457281591887、招行陆家嘴支行：121941334410402、中信银行南方商城支行：8110201012801329910）。

2021年6月4日，公司与中国光大银行股份有限公司上海自贸试验区分行（以下简称“光大银行自贸试验区分行”）和民生证券签署《募集资金三方监管协议》，在光大银行自贸试验区分行开设募集资金专项账户（账号为：76250188000136008）。

2021年7月19日，公司与安徽皓元药业有限公司、中国建设银行股份有限公司马鞍山市分行（以下简称“建行马鞍山市分行”）和民生证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在建行马鞍山市分行开设募集资金专项账户（账号为：34050165500809887666）。

2021年11月10日，公司与烟台皓元生物医药科技有限公司、中国银行股份有限公司烟台开发区支行（以下简称“中行烟台开发区支行”）和民生证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在中行烟台开发区支行开设募集资金专项账户（账号为：223445272017）。

2021年11月12日，公司与合肥欧创基因生物科技有限公司、中国光大银行股份有限公司合肥分行（以下简称“光大银行合肥分行”）和民生证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在光大银行合肥分行开设募集资金专项账户（账号为：54840180805688000）。

截至2024年12月31日，公司募集资金专户储存情况如下：

单位：人民币元银行名称银行帐号余额备注

中国银行股份有限公司上海市芳甸路支行457281591887—已注销

招商银行股份有限公司上海陆家嘴支行121941334410402—已注销

中国建设银行股份有限公司马鞍山市分行34050165500809887666—已注销

中国银行股份有限公司烟台开发区支行223445272017—已注销

4上海皓元医药股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

银行名称银行帐号余额备注

中国光大银行股份有限公司合肥分行54840180805688000—已注销

中信银行股份有限公司上海南方商城支行8110201012801329910—已注销

中国光大银行股份有限公司上海自贸试验区分行76250188000136008—已注销

合计———

2、2022年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之向特定对象

发行股票募集配套资金2022年12月27日，公司与中信银行股份有限公司上海分行和民生证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在中信银行股份有限公司上海南方商城支行开设募集资金专项账户（账号为：8110201013501570516）。

2023年3月22日，公司与药源生物科技（启东）有限公司（以下简称“药源启东”）、中国建设银行股份有限公司启东支行（以下简称“建设银行启东支行”）和民生证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在建设银行启东支行开设募集资金专项账户（账号为：32050164763600003307）。

上述募集资金专用账户均已注销，所签订的三方、四方监管协议随之终止。

截至2024年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

单位：人民币元银行名称银行帐号余额备注

中信银行股份有限公司上海南方商城支行8110201013501570516—已注销

中国建设银行股份有限公司启东支行32050164763600003307—已注销

合计———

3、2024年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金2024年12月4日，公司分别与兴业银行股份有限公司上海杨浦支行（以下简称“兴业银行杨浦支行”）、中国光大银行股份有限公司上海自贸试验区分行（以下简称“光大银行自贸区支行”）、招商银行股份有限公司上海分行（以下简称“招行上海分行”）、中

信银行股份有限公司上海分行（以下简称“中信银行上海分行”）和民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”）签署《募集资金三方监管协议》在兴业银行杨浦支行、光大银行自贸区支行、招行上海分行、中信银行上海分行开设募集资金专项账户（账号分别为：兴业银行杨浦支行216190100100308815、光大银行自贸区支行121941334410008、招行上海分行121941334410008、中信银行上海分行8110201012901842774）。

5上海皓元医药股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

2024年12月19日，公司与菏泽皓元医药科技有限公司（以下简称“菏泽皓元”）、中国银行股份有限公司成武支行（以下简称“中国银行成武支行”）和民生证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在中国银行成武支行开设募集资金专项账户用于 265t/a高端医药中间体产品项目（账号为：226052415981），开设募集资金专项账户用于高端医药中间体及原料药 CDMO 产业化项目（一期）（账号为：233852404911）。

上述三方、四方监管协议与上海证券交易所的监管协议范本不存在重大差异，三方、四方监管协议的履行不存在问题。

截至2024年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

单位：人民币元银行名称银行帐号余额备注

中国光大银行股份有限公司上海自贸试验区分行76250188000159364198922095.81中信银行股份有限公司上海分行

811020101290184277462173370.97

兴业银行股份有限公司上海杨浦支行21619010010030881514464271.57

招商银行股份有限公司上海陆家嘴支行121941334410008874379.65

中国银行股份有限公司成武支行2260524159811780763.26

中国银行股份有限公司成武支行23385240491184002.33

合计—278298883.59—

三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况。

截至2024年12月31日，公司“首次公开发行股票募集资金”累计投入112958.31万元，“2022年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之向特定对象发行股票募集配套资金”累计投入5007.79万元，“2024年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金”累计投入8679.22万元，具体使用情况详见附表1：《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况。

1、首次公开发行股票

公司首次公开发行股票募集资金投资项目已经相关部门批准，并经公司股东大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司以自筹资金先行投入。截至2021年6月30日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目

6上海皓元医药股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

的实际投资金额为104896289.07元，以募集资金置换金额为104896289.07元，以自筹资金支付的发行费用165.888.68元，具体情况如下：

单位：人民币元项目名称承诺募集资金投资金额自筹资金预先投入金额以募集资金置换金额

皓元医药上海研发中心升级建设项目50000000.0033553932.5433553932.54

安徽皓元生物医药研发中心建设项目40000000.0036614820.1736614820.17

安徽皓元年产121.095吨医药原料药及

500000000.0034727536.3634727536.36

中间体建设项目（一期）

补充流动资金60000000.00——

合计650000000.00104896289.07104896289.07

2021年7月12日，公司第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第九次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和预先支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金10489.63万元置换预先投入募投项目的自筹资金、使用募集资金16.59万元置换已预先支付发行费用的自筹资金。具体内容详见公司于2021年7月14日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目和预先支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2021-001）。

公司已完成上述募集资金的置换。

2、2022年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之向特定对象

发行股票募集配套资金

2023年4月10日，公司第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于全资孙公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意药源启东使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金合计17988731.39元。

具体内容详见公司于2023年4月11日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于全资孙公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2023-036）。

公司已完成上述募集资金的置换。

3、2024年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目已经相关部门批准，并经公司股东大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金实际到位之前

7上海皓元医药股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

已由公司以自筹资金先行投入，截至2024年12月4日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为40333017.97元，具体情况如下：

金额单位：人民币元项目名称承诺募集资金投资金额自筹资金预先投入金额以募集资金置换金额

高端医药中间体及原料药 CDMO 产

373070000.009751788.359751788.35

业化项目（一期）

265t/a 高端医药中间体产品项目 124430000.00 30581229.62 30581229.62

欧创生物新型药物技术研发中心79850000.00——

补充流动资金245000000.00——

合计822350000.0040333017.9740333017.97

2024年12月13日，公司第三届董事会第四十二次会议、第三届监事会第四十次会议审议通过了《关于使用可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金4033.30万元（含税）置换预先已投入募投项目的自筹资金，及使用募集资金68.48万元（不含税）置换已预先支付发行费用的自筹资金。具体内容详见公司于2024年12月14日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于使用可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2024-089）。

截至2024年12月31日，公司已完成使用募集资金40333017.97元置换预先投入募投项目自筹资金。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

1、2022年8月3日，公司分别召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的前提下，使用不超过人民币30000万元（包含本数）暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、短期（不超过12个月）、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、收益凭证、保本型理财产品等），使用期限为自董事会前次授权公司使用部分暂时闲置募集资

8上海皓元医药股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

金进行现金管理的有效期届满之日起12个月内，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会及保荐机构民生证券对上述事项发表了明确的同意意见。具体内容详见公司于2022年8月5日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》(公告编号：2022-072）。

2、2023年10月27日，公司分别召开第三届董事会第三十次会议、第三届监事会

第二十九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在保证不影响募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的前提下，使用不超过人民币10000.00万元（包含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、短期（不超过12个月）、具有合法经营资格的金融机构销售的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、收益凭证等），使用期限为自董事会前次授权公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的有效期届满之日起12个月内，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司董事会授权公司总经理行使此次现金管理投资决策权并签署相关合同文件，并由公司财务部门负责组织实施现金管理相关事项的实施。公司独立董事、监事会及保荐机构民生证券对上述事项发表了明确的同意意见。具体内容详见公司于2023年10月31日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》(公告编号：2023-099）。

上述1、2闲置募集资金购买的理财产品均已到期赎回，不存在期间最高余额超出授权额度的情况。

3、2024年12月13日，公司召开第三届董事会第四十二次会议、第三届监事会第四十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募投项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的前提下，使用不超过人民币60000万元（包含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的保本型产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、协定存款、收益凭证等），使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用。公司董事会授权公司经营管理层行使此次现金管理投资决策权并签署相关合同文件，并由公司财务部门负责组织现金管理相关事项的实施。公司监事会及保荐

9上海皓元医药股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

机构民生证券对上述事项发表了明确的同意意见。具体内容详见公司于2024年12月14日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》(公告编号：2024-090）。

报告期内，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

单位：人民币元受托银行产品类型收益类型金额起止日期是否赎回

2024年12月

点金系列看跌两层区

兴业银行保本浮动收益70000000.0018日-2025年否间28天结构性存款

1月20日

为共赢慧信汇率挂钩2024年12月中信银行人民币结构性存款保本浮动收益300000000.0020日-2025年否

07433期2月18日

2024年12月

点金系列看涨两层区

招商银行保本浮动收益79000000.0025日-2025年否间90天结构性存款

3月25日

（五）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

2021年7月12日，公司第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第九次会议，并于2021年7月29日召开了2021年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金13745.00万元用于永久补充流动资金，公司最近12个月内累计使用超募资金永久补充流动资金的金额不超过超募资金总额的30%。公司监事会、独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构对公司本次使用部分超募资金永久补充流动资金无异议。具体内容详见公司于2021年7月14日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2021-005）。

2022年8月24日，公司分别召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十一次会议，并于2022年9月14日召开了2022年第五次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金3174.43万元（含利息收入，具体金额以转出时实际金额为准）用于永久补充流动资金，公司12个月内累计使用超募资金永久补充流动资金的金额不超过超募资金总额的30%，公司监事会、独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构对公司本次使用部分超募资金永久补充流动资金无异议。具体内容详见公司于2022年8月26日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》

10上海皓元医药股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告（公告编号：2022-077）。

截至2024年12月31日，公司累计使用16919.43万元超募资金用于补充流动资金，公司不存在使用超募资金归还银行贷款的情况。

（六）使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

2021年10月25日，公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十一次会议，并于2021年11月11日召开了2021年第三次临时股东大会，审议并通过了《关于使用部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司1、使用超募资金144000000.00元用于增资合肥欧创基因生物科技有限公司并建设医药研发及生物试剂研发产业化基

地项目（一期）；2、使用超募资金65000000.00元用于投资全资子公司烟台皓元生物医药科技有限公司并以部分超募资金向其提供借款建设新药创制及研发服务基地项目

（一期）；3、使用超募资金80000000.00元用于投资建设上海皓元医药股份有限公司

新药创制服务实验室建设项目（一期）；合计金额为289000000.00元。公司独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构民生证券对上述事项出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2021年10月27日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于使用部分超募资金投资建设新项目的公告》（公告编号：2021-017）。

报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

1、2023年10月27日，公司分别召开第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于公司首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余资金用于其他募投项目的议案》，同意公司将募投项目中的“皓元医药上海研发中心升级建设项目”、“安徽皓元生物医药研发中心建设项目”、“增资合肥欧创基因生物科技有限公司并建设医药研发及生物试剂研发产业化基地项目（一期）”、“投资全资子公司烟台皓元生物医药科技有限公司并以部分超募资金向其提供借款建设新药创制及研发服务基地项目（一期）”及“投资建设上海皓元医药股份有限公司新药创制服务实验室建设项目（一期）”结项并将节余募集资金1834.37万元（含利息收益与委托理财收益，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）用于首次公开发行股票在建募投项

11上海皓元医药股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

目“安徽皓元年产121.095吨医药原料药及中间体建设项目（一期）”。公司独立董事对本事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构民生证券对本事项出具了明确的核查意见，具体内容详见公司于2023年10月31日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于公司首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余资金用于其他募投项目的公告》（公告编号：2023-100）。

2、报告期内，公司将募投项目中的“药源生物科技(启东)有限公司创新药物制剂开发及 GMP 制剂平台项目(二期)”节余募集资金 40605.77 元转入基本账户用于补充流动资金，2024年4月19日完成该项目募集资金专项账户销户手续。

（八）募集资金使用的其他情况

1、2023年2月9日，公司分别召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金向全资孙公司提供借款用于实施募投项目的议案》，同意公司使用部分募集资金向全资孙公司启东药源提供借款用于实施募投项目，总额度不超过人民币2000万元。公司独立董事、监事会分别发表了明确的同意意见，民生证券对本事项出具了明确的核查意见。具体内容详见公司于2023年2月11日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于使用部分募集资金向全资孙公司提供借款用于实施募投项目的公告》（公告编号：2023-015）。

2、2023年11月20日，公司分别召开第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第三十次会议，审议通过了《关于使用自有资金增加首次公开发行股票部分募投项目投资规模的议案》，同意公司使用自有资金对募集资金投资项目“安徽皓元药业有限公司年产121.095吨医药原料药及中间体建设项目（一期）”（简称“一期项目”）的投

资规模进行增加并对该项目整体达到预定可使用状态的日期进行调整。因“一期项目”的设备采购、项目建设等支出增加较多，且车间4尚未完工，需要资金继续落实车间4原规划产线相关建设及计划新增多肽和小核酸产品实验级产线相关建设，经合理测算，“一期项目”的建成还需要追加自有资金投资金额5000.00万元。该项目投资总额由原计划的53268.92万元调整至68292.46万元，其中，拟使用募集资金金额51838.97万元，拟使用自有资金16453.49万元，（其中已使用自有资金投入11453.49万元）。因车间4设计方案的优化及相关部门的报备、审批均需要一定的时间周期，“一期项目”整体达到预定可使用状态的日期调整至2024年11月。保荐机构民生证券对本事项出具了明确的核查意见，具体内容详见公司于2023年11月21日在上海证券交易所网站披

12上海皓元医药股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告露的《上海皓元医药股份有限公司关于使用自有资金增加首次公开发行股票部分募投项目投资规模的公告》（公告编号：2023-103）。

3、2024年12月13日，公司召开第三届董事会第四十二次会议、第三届监事会第

四十次会议，审议并通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据向不特定对象发行可转换公司债券实际募集资金净额结合实际情况，对募投项目拟投入募集资金金额进行调整。公司监事会发表了明确的同意意见，民生证券对本事项出具了明确的核查意见具。具体内容详见公司于2024年12月13日在上海证券交易所(www.sse.com.cn)披露的《上海皓元医药股份有限公司关于调整募集资金投资项目拟投入募集金金额的公告义公告编号:2024-088)。

4、2024年12月20日，公司召开第三届董事会第四十三次会议、第三届监事会第四十一次会议，审议通过了《关于使用可转换公司债券部分募集资金向全资子公司提供借款以实施募投项目的议案》，同意公司使用可转换公司债券募集资金49750万元向全资子公司菏泽皓元提供无息借款以实施募投项目（实际借款金额包括该笔募集资金或将产生的利息和现金管理收益并扣除手续费后的金额，具体金额以实际转出金额为准）。

公司监事会发表了明确的同意意见，民生证券对本事项出具了明确的核查意见。具体内容详见公司于2024年12月21日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于使用可转换公司债券部分募集资金向全资子公司提供借款以实施募投项目的公告》（公告编号：2024-093）。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

截至2024年12月31日，本公司募集资金投资项目未发生变更的情况。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况

截至2024年12月31日，本公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已按《监管指引1号》及《监管指引2号》等相关法律法规的规定及时、真

实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

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