北京金山办公软件股份有限公司

2024年度

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

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鉴证报告1-2

关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告1-9募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

XYZH/2025BJAI2B0009北京金山办公软件股份有限公司

北京金山办公软件股份有限公司全体股东：

我们对后附的北京金山办公软件股份有限公司(以下简称金山办公)关于募集资金

2024年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）

执行了鉴证工作。

金山办公管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与

使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，金山办公上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了金山办公2024年度募集资金的实际存放与使用情况。

本鉴证报告仅供金山公司2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

1鉴证报告（续） XYZH/2025BJAI2B0009

北京金山办公软件股份有限公司（本页无正文）

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二五年三月十九日

2北京金山办公软件股份有限公司

关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告北京金山办公软件股份有限公司关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大

遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1973号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商中国国际金融股份有限公司于2019年11月13日向社会公众公开发行普通股（A股）股票 10100 万股，每股面值 1元，每股发行价人民币 45.86 元。

截至2019年11月13日止，本公司共募集资金4631860000.00元，扣除发行费用

172457279.23元，募集资金净额4459402720.77元。截至2019年11月13日，本

公司上述发行募集的资金已全部到位，已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具“大华验字[2019]000458号”验资报告。

（二）募集资金以前年度使用金额

截至2023年12月31日，本公司对募集资金累计投入资金总额4580964799.98元，其中2023年使用募集资金1314678933.83元，累计收到存款利息及理财产品收益扣除手续费后的净额351748501.76元。截至2023年12月31日，募集资金余额为人民币230186422.55元。

（三）募集资金本年度使用金额及年末余额

截至2024年12月31日，本公司对募投项目累计投入总额为4814643924.58元，其中募集资金投资项目累计投入3503689413.78元，累计补充流动资金1310954510.80元。本年度募集资金使用金额233679124.60元（其中使用募集资金补充流动资金233679124.60元），累计收到存款利息及理财产品收益扣除手续费后的净额355241203.81元。截止2024年12月31日，募集资金余额为零。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等相关规定的要求制定了《北京金山办公软件股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、

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关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该《募集资金管理办法》经本公司2019年第一届董事会第二十次会议审议通过，并业经本公司2019

年第二次临时股东大会表决通过。

根据上海证券交易所及有关规定的要求，为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司设立了相关募集资金专项账户。募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议。

2019年12月25日，本公司会同中国国际金融股份有限公司与全资子公司珠海金山

办公软件有限公司、武汉金山办公软件有限公司分别与广发银行股份有限公司北京分行奥运村支行、东亚银行（中国）有限公司北京分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，该协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，协议正常履行。

2020年7月17日，本公司会同中国国际金融股份有限公司与全资子公司广州金山移动科技有限公司与东亚银行（中国）有限公司北京分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，该协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，协议正常履行。

2021年12月3日，本公司及全资子公司珠海奇文办公软件有限公司、东亚银行（中国）有限公司北京分行及保荐机构中国国际金融股份有限公司签署完毕《募集资金专户存储四方监管协议》；本公司及全资子公司珠海奇文办公软件有限公司、珠海金山办公

软件有限公司、广发银行股份有限公司北京奥运村支行、中国国际金融股份有限公司签

署完毕《募集资金专户存储五方监管协议》，公司及全资子公司武汉金山办公软件有限公司、东亚银行（中国）有限公司北京分行、保荐机构中国国际金融股份有限公司签署

完毕《募集资金专户存储四方监管协议》，该协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，协议正常履行。

根据本公司与中国国际金融股份有限公司及银行签订的监管协议，本公司一次或12个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过5000.00万元或募集资金净额的20%的，本公司及商业银行应当及时通知保荐机构，商业银行每月向公司出具银行对账单，并抄送保荐机构。

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关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

截止日账户开户银行银行账号情况

东亚银行（中国）有限公司北京分行104710033881400已销户杭州银行股份有限公司北京上地支行1101040160001150050已销户上海浦东发展银行股份有限公司北京安外支行91070078801000000784已销户广发银行股份有限公司北京奥运村支行9550880018735200235已销户

东亚银行（中国）有限公司北京分行104710034112400已销户

东亚银行（中国）有限公司北京分行104710034610400已销户

东亚银行（中国）有限公司北京分行104001553347400已销户招商银行股份有限公司北京上地支行999013781410405已销户广发银行股份有限公司北京奥运村支行9550880057623500222已销户华夏银行股份有限公司北京魏公村支行10273000000759009已销户

合计—

注：截至2024年12月31日，本公司募集资金专用户已全部完成注销。

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关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告

三、本年度募集资金实际使用情况募集资金使用情况对照表

单位：元

募集资金总额4459402720.77本年度投入募集资金总额

变更用途的募集资金总额1453564160.78

已累计投入募集资金总额3503689413.78

变更用途的募集资金总额比例32.60%截至期项目已变更末投入项目达可行截至期末累计投项目，含进度到预定本年度是否达性是承诺投资募集资金承诺投资截至期末承诺投入截至期末累计投入入金额与承诺投

部分变调整后投资总额本年度投入金额（%）可使用实现的到预计否发

项目总额金额(1)金额(2)入金额的差额

更(4)＝状态日效益效益生重

(3)＝(2)-(1)（如有）(2)/(1期大变

)化

WPS Office 办公软

件客户端增强与优否404103678.00404103678.00404103678.00404103678.00100.00已完成不适用不适用否化项目

WPS Office 办公软

件安全可靠增强与否204687450.00204687450.00204687450.00204687450.00100.00已完成不适用不适用否优化项目基于海量语料的人

机协同辅助写作系否107934261.75107934261.75107934261.75107934261.75100.00已完成不适用不适用否统研发项目

AI 自然语言处理

否105171027.50105171027.50105171027.50105171027.50100.00已完成不适用不适用否平台项目

AI 计算机视觉识

否105655082.50105655082.50105655082.50105655082.50100.00已完成不适用不适用否别平台项目办公产品云服务研

是204127627.00750939491.00750939491.00750939491.00100.00已完成不适用不适用否发中心建设项目

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关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告截至期项目已变更末投入项目达可行截至期末累计投项目，含进度到预定本年度是否达性是承诺投资募集资金承诺投资截至期末承诺投入截至期末累计投入入金额与承诺投

部分变调整后投资总额本年度投入金额（%）可使用实现的到预计否发

项目总额金额(1)金额(2)入金额的差额

更(4)＝状态日效益效益生重

(3)＝(2)-(1)（如有）(2)/(1期大变

)化互联网增值服务研

是405704222.00797494129.00797494129.00797494129.00100.00已完成不适用不适用否发项目

WPS Office 办公产

品及服务全球化研否203918748.00203918748.00203918748.00203918748.00100.00已完成不适用不适用否发升级项目全球技术服务支持

否206153962.25206153962.25206153962.25206153962.25100.00已完成不适用不适用否中心建设项目全球营销网络服务

是102669194.00617631583.78617631583.78617631583.78100.00已完成不适用不适用否中心建设项目

合计—2050125253.003503689413.783503689413.783503689413.78—————未达到计划进度原因（分无此情况。

具体募投项目）项目可行性发生重大变无此情况。

化的情况说明

公司首次公开发行股票募集资金投资项目在募集资金到位之前由公司利用自筹资金先行投入，截至2019年11月13日，自筹资金实际投资额24098.32募集资金投资项目先期万元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）2020年3月24日出具“大华核字[2020]001904号”鉴证报告核验。2020年3月24日，公司召开第二投入及置换情况届董事会第六次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。公司已于2020年4月10日将上述预先投入募投项目的自筹资金置换完毕。

用闲置募集资金暂时补无此情况。

充流动资金情况

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关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告

2019年12月6日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。

由于募集资金投资项目建设需要一定周期且根据公司对募集资金的使用计划，同意公司使用最高额度不超过人民币400000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的结构性存款产品。使用期限自第二届董事会第五次会议审议通过起12个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。

2020年12月5日，公司召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币350000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的投资产品（包括但不限于理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。

2021年12月6日，公司召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的对闲置募集资金进行现议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币260000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融金管理，投资相关产品情机构销售的有保本约定的投资产品（包括但不限于理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月况内，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。

2022年12月6日，公司召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，

同意公司使用最高额度不超过人民币176500万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的投资产品（包括但不限于理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。

2023年12月6日，公司召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理并到期后赎回的议案》，同意公司继续使用最高额度不超过人民币25000万元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的投资产品（包括但不限于理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限为自本次董事会审议通过之日起12个月，投资产品到期后将赎回并根据此前股东大会决议用于补充流动资金。

2021年4月29日，公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，

同意公司使用部分超募资金人民币77000万元用于永久性补充流动资金，占超募资金总额的比例为29.82%。截至2023年12月31日，上述超募资金用超募资金永久补充流已全部提取。

动资金或归还银行贷款情况2023年8月22日，公司召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币18571.33万元，以及募集资金账户中利息34908.16万元，合计53479.49万元，用于永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为22.20%。截止2024年12月31日，上述超募资金已全部提取。

募集资金结余的金额及不适用。

形成原因募集资金其他使用情况无。

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关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告

四、变更募投项目的资金使用情况变更募集资金投资项目情况表

单位：元项目达变更后的本年到预定是否达项目可行

变更后的项对应的原项变更后项目拟投截至期末计划累本年度实际投实际累计投入金投资进度（%）度实可使用到预计性是否发

目目入募集资金总额计投资金额(1)入金额额(2)(3)=(2)/(1)现的状态日效益生重大变效益期化办公产品云服办公产品云服

务研发中心建务研发中心建750939491.00750939491.00750939491.00100.00已完成不适用不适用否设项目设项目互联网增值服互联网增值服

797494129.00797494129.00797494129.00100.00已完成不适用不适用否

务研发项目务研发项目全球营销网络全球营销网络

服务中心建设服务中心建设617631583.78617631583.78617631583.78100.00已完成不适用不适用否项目项目

合计—2166065203.782166065203.782166065203.78————

为了更好实施 WPS 全球化战略，继续增强全球营销服务网络建设的覆盖面，2020 年 6 月 8 日，公司召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过《关于增加募投项目实施主体和地点、对全资子公司增资及使用部分超募资金增加募投项目投资额的议案》，同意公司使用超募资金51496.24万元将“全球营销网络服务中心建设项目”总投资额调整至61763.16万元。2020年6月24日，公司召开2020年第一次临时股变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分东大会通过了上述议案。

具体募投项目）

为使得募集资金有效使用，加快募投项目，公司于2021年8月24日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过《关于使用部分超募资金增加募投项目投资额的议案》《关于使用部分募集资金为全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意公司2021年根据项目实施进展情况以增资方式将募集资金投入到实施主体中，使用募集资金50000.00万元人民币对珠海金山办公、武汉金山办公进行增资。“办公产品云服务研发中心建设项目”

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关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告项目达变更后的本年到预定是否达项目可行

变更后的项对应的原项变更后项目拟投截至期末计划累本年度实际投实际累计投入金投资进度（%）度实可使用到预计性是否发

目目入募集资金总额计投资金额(1)入金额额(2)(3)=(2)/(1)现的状态日效益生重大变效益期化

原投资额为20412.76万元，为进一步构建让用户放心、持续稳定的高可用云办公服务，同意公司使用超募资金54681.19万元将该项目总投资额调整至75093.95万元。“互联网增值服务研发项目”原投资额为40570.42万元，为持续完善 WPS 会员增值服务，进一步拓展增值功能的场景覆盖度和用户使用活跃程度，同时针对垂直领域的团队协作场景构建新的应用服务方案，同意公司使用超募资金39178.99万元将该项目总投资额调整至

79749.41万元。

为使得募集资金有效使用，加快募投项目的实施进度，公司于2022年8月23日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过《关于使用部分募集资金为全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意公司根据项目实施进展情况以增资方式将募集资金投入到实施主体中，本次使用募集资金67000万元人民币对珠海金山办公、武汉金山办公、广州金山移动进行增资，对全资子公司的增资，全部计入珠海金山办公、武汉金山办公、广州金山移动的注册资本，增资完成后，珠海金山办公注册资本由107326万元变更为162326万元，武汉金山办公注册资本由55000万元变更为65000万元，广州金山移动注册资本由16000万元变更为18000万元，仍为金山办公的全资子公司。公司将根据募投项目的投资计划和建设进度，分阶段实施募投项目并投入募投资金，以提高资金的使用效率。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项无。

目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说无。

明

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