北京金山办公软件股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：688111证券简称：金山办公
北京金山办公软件股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息
的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币年初至报本报告期告期末比比上年同项目本报告期年初至报告期末上年同期期增减变增减变动
动幅度(%)
幅度(%)
营业收入1213824108.4110.533626818036.4710.90归属于上市公司股东的
318439231.618.331039877046.9516.41
净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净303174367.226.66990823684.2815.16利润经营活动产生的现金流
451156862.6031.201079485161.6914.92
量净额
基本每股收益（元/股）0.697.812.2515.98
稀释每股收益（元/股）0.697.812.2515.98
1/15北京金山办公软件股份有限公司2024年第三季度报告
加权平均净资产收益率减少0.14增加0.24
3.0310.06
（%）个百分点个百分点
研发投入合计454060467.8526.541261587792.7117.26
研发投入占营业收入的增加4.74增加1.88
37.4134.78比例（%）个百分点个百分点本报告期末比上年本报告期末上年度末度末增减变动幅度
(%)
总资产14668786281.0313974021307.954.97归属于上市公司股东的
10704372886.839948797727.757.59
所有者权益
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
（二）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币年初至报告期末非经常性损益项目本期金额说明金额
非流动性资产处置损益，包括已计
114759.38136358.93
提资产减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国
家政策规定、按照确定的标准享2749048.135515558.25
有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价15136259.1043940668.62值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值
732724.00
准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
2/15北京金山办公软件股份有限公司2024年第三季度报告
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发
生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入
45096.977247711.60
和支出其他符合非经常性损益定义的损益
-1370892.18-4112676.54项目
减：所得税影响额1750547.865455174.19
少数股东权益影响额（税后）-341140.84-1048192.00
合计15264864.3949053362.67
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
经营活动产生的现金流主要系销售商品、提供劳务收到
31.20
量净额-本报告期的现金增加所致
3/15北京金山办公软件股份有限公司2024年第三季度报告
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复报告期末普通股股东总
22835的优先股股东总数0
数（如有）
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
质押、标包含转融持有有限记或冻结股东持股比通借出股股东名称持股数量售条件股情况
性质例(%)份的限售份数量股份数股份数量状态量
Kingsoft WPS 境外
23838735151.54%00无0
Corporation Limited 法人天津奇文五维企业管理咨询合伙企业（有限合其他219637164.75%00无0伙）境外
香港中央结算有限公司192167374.15%00无0法人招商银行股份有限公司
－华夏上证科创板50成
其他179577953.88%00无0份交易型开放式指数证券投资基金中国工商银行股份有限
公司－易方达上证科创
其他108710102.35%00无0板50成份交易型开放式指数证券投资基金天津奇文四维企业管理咨询合伙企业（有限合其他46050061.00%00无0伙）
中国工商银行－上证50
交易型开放式指数证券其他44367850.96%00无0投资基金中国工商银行股份有限
公司－华泰柏瑞沪深300
其他39096560.85%00无0交易型开放式指数证券投资基金天津奇文七维企业管理咨询合伙企业（有限合其他36427520.79%00无0伙）
4/15北京金山办公软件股份有限公司2024年第三季度报告
中国人寿保险股份有限
公司－传统－普通保险其他33622700.73%00无0
产品－005L－CT001沪
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量
Kingsoft WPS
238387351人民币普通股238387351
Corporation Limited天津奇文五维企业管理咨询合伙企业（有限合21963716人民币普通股21963716伙）香港中央结算有限公司19216737人民币普通股19216737招商银行股份有限公司
－华夏上证科创板50成
17957795人民币普通股17957795
份交易型开放式指数证券投资基金中国工商银行股份有限
公司－易方达上证科创
10871010人民币普通股10871010
板50成份交易型开放式指数证券投资基金天津奇文四维企业管理咨询合伙企业（有限合4605006人民币普通股4605006伙）
中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券4436785人民币普通股4436785投资基金中国工商银行股份有限
公司－华泰柏瑞沪深300
3909656人民币普通股3909656
交易型开放式指数证券投资基金天津奇文七维企业管理咨询合伙企业（有限合3642752人民币普通股3642752伙）中国人寿保险股份有限
公司－传统－普通保险3362270人民币普通股3362270
产品－005L－CT001沪截至本报告期末，天津奇文四维企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津奇文五维企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津奇上述股东关联关系或一
文七维企业管理咨询合伙企业（有限合伙）的普通合伙人均为北京致行动的说明
金山奇文企业管理咨询有限责任公司。除此之外，公司未知前十大股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人关系。
5/15北京金山办公软件股份有限公司2024年第三季度报告
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融无券及转融通业务情况说明（如有）
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
√适用□不适用
单位:股
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
期初普通账户、信期初转融通出借股期末普通账户、信期末转融通出借股股东名用账户持股份且尚未归还用账户持股份且尚未归还
称（全比例比例比例比例
称）数量合计数量合计数量合计数量合计
（%）（%）（%）（%）招商银行股份有限
公司－华夏上证科
创板50174130893.771858000.04179577953.8800成份交易型开放式指数证券投资基金中国工商银行股份有限公司
－易方达上证科创
85632741.85632000.01108710102.3500
板50成份交易型开放式指数证券投资基金
注：上表“期初”为2024年6月30日。
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
2024年第三季度，公司实现营业收入121382万元，同比增长10.53%；归属于母公司所有
者净利润31844万元，同比增长8.33%；归属于母公司所有者扣除非经常性损益净利润30317万元，同比增长6.66%；经营活动产生的现金流量净额45116万元，同比增长31.20%。
6/15北京金山办公软件股份有限公司2024年第三季度报告
公司各项业务发展情况如下：
单位：万元
第三季度同比变上年同期主营业务分类变动说明营业收入动营业收入
报告期内，公司 WPS AI 2.0 新增 AI 写作助手、AI 阅读助手、AI 数据助手、AI
国内个人办公设计助手，为用户提供更加便捷高效的
7617217.24%64972
服务订阅业务创作体验，有力促进用户粘性和付费转化提升，带动国内个人办公服务订阅业务稳健增长。
报告期内，依托更完善的 WPS 365，公司发力公有云市场的规模性民企及地方国内机构订阅
248230.02%24817国企，持续提升相关收入占比，推动收
及服务业务
入模式进一步升级，为国内机构订阅业务长远健康发展奠定坚实基础。
报告期内，公司持续紧密跟踪政策变化国内机构授权及客户需求，充分布局党政信创领域下
142888.97%13112
业务沉市场，相关订单增加带动国内机构授权业务实现增长。
本年度已关停国内第三方商业广告业国际及其他业
6075-10.43%6782务，收入变动主要受去年同期基数影响。
务公司海外业务保持高速增长。
公司主要产品月度活跃设备数更新如下：
截至2024年9月30日，公司主要产品月度活跃设备数为6.18亿，同比增长4.92%。其中WPS Office PC版月度活跃设备数 2.77亿，同比增长 6.95%；移动版月度活跃设备数 3.38亿，同比增长3.36%。
截至日期2024年9月2023年9月同比增长
主要产品月活设备数6.18亿5.89亿4.92%
注：主要产品月度活跃设备数定义为 WPS Office及金山词霸各端活跃数合并，不包含金山文档等产品数据。
四、季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用√不适用
7/15北京金山办公软件股份有限公司2024年第三季度报告
（二）财务报表合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：北京金山办公软件股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：
货币资金543797759.223478159254.52结算备付金拆出资金
交易性金融资产2363779662.532570762119.72衍生金融资产
应收票据2080000.00
应收账款541047166.50566940348.12应收款项融资
预付款项24766830.9621957492.65应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款28187252.8949547644.58
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1606806.391412787.60
其中：数据资源
合同资产445565.891627986.87持有待售资产
一年内到期的非流动资产121970970.531154634585.44
其他流动资产2169232218.692299838562.99
流动资产合计5794834233.6010146960782.49
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1504080697.751094062948.51
其他权益工具投资19706946.0619754307.52
其他非流动金融资产21952611.7621978988.39投资性房地产
固定资产56250656.4468991107.90
在建工程324059670.69248056286.98生产性生物资产
8/15北京金山办公软件股份有限公司2024年第三季度报告
油气资产
使用权资产51050130.9370889834.37
无形资产77618860.8587027526.13
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉184668972.58184668972.58
长期待摊费用47095346.7946221703.38
递延所得税资产34168956.2540728324.07
其他非流动资产6553299197.331944680525.63
非流动资产合计8873952047.433827060525.46
资产总计14668786281.0313974021307.95
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款383720708.37453484554.12预收款项
合同负债1990371548.181891874143.93卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬331461056.72463591057.46
应交税费54203951.2570268322.72
其他应付款120336643.90103671965.14
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债26157221.7936734728.79
其他流动负债108158902.74134163014.03
流动负债合计3014410032.953153787786.19
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股
9/15北京金山办公软件股份有限公司2024年第三季度报告
永续债
租赁负债29135113.3441670797.34
长期应付款60822993.8356710317.29长期应付职工薪酬
预计负债10000000.00
递延收益35497316.7336640186.95
递延所得税负债42081239.0142967086.23
其他非流动负债711558995.83612638895.13
非流动负债合计879095658.74800627282.94
负债合计3893505691.693954415069.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）462525643.00461723327.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积5398624283.535177797385.24
减：库存股100028167.68
其他综合收益15845069.5015457652.31专项储备
盈余公积200756553.50200756553.50一般风险准备
未分配利润4726649504.984093062809.70归属于母公司所有者权益（或股东权
10704372886.839948797727.75
益）合计
少数股东权益70907702.5170808511.07
所有者权益（或股东权益）合计10775280589.3410019606238.82负债和所有者权益（或股东权
14668786281.0313974021307.95
益）总计
公司负责人：邹涛主管会计工作负责人：崔研会计机构负责人：孙晶晶
10/15北京金山办公软件股份有限公司2024年第三季度报告
合并利润表
2024年1—9月
编制单位：北京金山办公软件股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2024年前三季度2023年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入3626818036.473270364301.43
其中：营业收入3626818036.473270364301.43利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2813471344.352541259762.53
其中：营业成本540259806.05469364469.63利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加28573279.6422641244.58
销售费用686578093.16713597668.87
管理费用313798227.92339491363.10
研发费用1261587792.711075926225.29
财务费用-17325855.13-79761208.94
其中：利息费用6648172.487209906.57
利息收入24727516.9187369444.59
加：其他收益80346669.4773486619.74投资收益（损失以“-”号填
208249627.95159666262.28
列）
其中：对联营企业和合营企业的
10640232.4927661233.45
投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以
3969070.551736158.10“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-12838162.09-19433348.25
填列）
11/15北京金山办公软件股份有限公司2024年第三季度报告资产减值损失（损失以“-”号
96837.36-219955.92
填列）资产处置收益（损失以“-”号
133026.505152518.99
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）1093303761.86949492793.84
加：营业外收入1431481.56829712.08
减：营业外支出-5819562.4712259668.73四、利润总额（亏损总额以“-”号填
1100554805.89938062837.19
列）
减：所得税费用60578567.5050926328.96
五、净利润（净亏损以“-”号填列）1039976238.39887136508.23
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
1039976238.39887136508.23“-”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
1039877046.95893272523.84（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
99191.44-6136015.61号填列）
六、其他综合收益的税后净额387417.195293470.40
（一）归属母公司所有者的其他综合
387417.195293470.40
收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益387417.195293470.40
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额387417.195293470.40
12/15北京金山办公软件股份有限公司2024年第三季度报告
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1040363655.58892429978.63
（一）归属于母公司所有者的综合收
1040264464.14898565994.24
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
99191.44-6136015.61
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)2.251.94
（二）稀释每股收益(元/股)2.251.94
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：邹涛主管会计工作负责人：崔研会计机构负责人：孙晶晶
13/15北京金山办公软件股份有限公司2024年第三季度报告
合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：北京金山办公软件股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年前三季度2023年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3930055682.513331858425.90客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还92012107.8961639037.89
收到其他与经营活动有关的现金58883774.28144854994.80
经营活动现金流入小计4080951564.683538352458.59
购买商品、接受劳务支付的现金758286590.17602380949.04客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1783100505.731593553591.87
支付的各项税费332913767.65257935363.36
支付其他与经营活动有关的现金127165539.44145110581.26
经营活动现金流出小计3001466402.992598980485.53
经营活动产生的现金流量净额1079485161.69939371973.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金9971210338.776186201336.73
取得投资收益收到的现金215532567.6270396124.58
处置固定资产、无形资产和其他长期
273768.62261840.40
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计10187016675.016256859301.71
14/15北京金山办公软件股份有限公司2024年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期
111177996.90119635871.82
资产支付的现金
投资支付的现金13604078934.4910400547336.93质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计13715256931.3910520183208.75
投资活动产生的现金流量净额-3528240256.38-4263323907.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金62051860.5421794652.84
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金2000000.00
筹资活动现金流入小计62051860.5423794652.84偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现
406290351.67336726294.77
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金140180290.3155636020.66
筹资活动现金流出小计546470641.98392362315.43
筹资活动产生的现金流量净额-484418781.44-368567662.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-130219.17-2529434.16响
五、现金及现金等价物净增加额-2933304095.30-3695049030.73
加：期初现金及现金等价物余额3473922854.527012857828.61
六、期末现金及现金等价物余额540618759.223317808797.88
公司负责人：邹涛主管会计工作负责人：崔研会计机构负责人：孙晶晶
2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
北京金山办公软件股份有限公司董事会
2024年10月25日
