东鹏饮料（集团）股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：605499证券简称：东鹏饮料
东鹏饮料（集团）股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息
的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告比上年同期末比上年项目本报告期年初至报告期末期增减变同期增减变
动幅度(%)动幅度(%)
营业收入4684993650.1647.2912558281502.2645.34归属于上市公司股东
976800908.6578.422707392407.4463.53
的净利润归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益956319470.1986.902663231164.1277.30的净利润经营活动产生的现金
不适用不适用3035419105.8150.76流量净额
1/15东鹏饮料（集团）股份有限公司2024年第三季度报告基本每股收益（元/
1.878478.405.206463.53
股）稀释每股收益（元/
1.878478.405.206463.53
股）
加权平均净资产收益增加3.16增加7.70个
12.8237.45率（%）个百分点百分点本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减变动幅
度(%)
总资产19909541894.0014710049912.6735.35归属于上市公司股东
7022865543.906323757848.3711.06
的所有者权益
注1：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
注2：2024年9月28日，经公司第三次临时股东大会审议通过，以公司截至2024年6月30日总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，公司股本发生了变化，根据相关会计准则规定，公司对可比期间的每股收益予以调整。
（二）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币年初至报告期末非经常性损益项目本期金额说明金额
非流动性资产处置损益，包括已计-49803.65-189568.80不适用提资产减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国
家政策规定、按照确定的标准享4108309.5113287097.70不适用
有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价27134175.2053650893.46不适用值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益
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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发
生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入
-6132553.57-13972095.04不适用和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额4578689.038615084.00不适用
少数股东权益影响额（税后）
合计20481438.4644161243.32不适用
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
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（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入_年初至报告期末45.34说明1
营业收入_本报告期47.29说明1
归属于上市公司股东的净利润_年初
63.53主要系公司营业收入增长所致
至报告期末
归属于上市公司股东的净利润_本报
78.42同上
告期归属于上市公司股东的扣除非经常
77.30同上
性损益的净利润_年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常
86.90同上
性损益的净利润_本报告期
经营活动产生的现金流量净额_年初
50.76主要系公司销售收款增加所致
至报告期末
基本每股收益_年初至报告期末63.53主要系公司净利润增加所致
基本每股收益_本报告期78.40同上
稀释每股收益_年初至报告期末63.53同上
稀释每股收益_本报告期78.40同上
归属于上市公司股东的所有者权益11.06同上
营业成本38.93说明2
税金及附加33.26主要系本期销售增长所致主要系本期公司增加广告投放和冰柜
销售费用45.11投放，以及销售人员薪酬增加所致主要系本期定期存款利息收入增加所
财务费用463.96致主要系本期银行理财产品及大额存单
投资收益-44.94收益减少所致主要系持有的银行理财产品公允价值
公允价值变动收益-52.62变动减少所致
主要系本期应收款项增加，使得相应信用减值损失41.82的坏账准备计提增加所致
本期处置长期资产产生损失18.96万
资产处置收益7469.49元，较去年同期增加18.71万元营业外支出60.88主要系本期对外捐赠增加所致主要系本期购买一年内到期的银行理
交易性金融资产153.80财产品增加所致
应收账款79.59主要系本期销售增加所致
预付账款59.94主要系本期预付材料款余额增加所致
其他应收款206.16主要系本期公司财付通余额增加所致
存货-31.22主要系本期公司产成品库存减少所致
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项目名称变动比例（%）主要原因主要系本期一年内到期的银行理财产
一年内到期的非流动资产-56.61品及大额存单到期所致主要系本期购买一年内到期的大额存
其他流动资产81.00单所致主要系本期购买银行大额存单增加所
债权投资198.76致主要系本期预付设备款及工程款增加
其他非流动资产30.67所致
短期借款127.74主要系本期贴现借款增加所致主要系本期公司采用票据支付供应商
应付票据-51.61款项减少所致
主要系本期公司营业收入增加，应交应交税费85.28增值税和应交企业所得税余额随之增加所致主要系本期销售计提销售返利与折扣
其他应付款101.92随着营业收入的增加而增加，同时应付广告费余额增加所致主要本期系偿还一年内到期的长期借
一年内到期的非流动负债-58.58款所致
主要系去年年末预收货款结转收入，其他流动负债-62.88使得本期期末的待转销项税减少所致
长期借款-100.00主要系本期偿还长期借款所致主要系本期收到与资产相关的政府补
递延收益72.20助增加所致
其他综合收益-162.58主要系外币报表折算差额所致
说明1：2024年1-9月，公司营业收入为125.58亿元，同比增长45.34%，主要原因是公司继续实行全渠道精耕策略，同时积极开拓全国销售渠道，带动 500ml 金瓶及“东鹏补水啦” 等新品销量增长。其中，公司2024年7-9月营业收入为46.85亿元，同比增长47.29%。
（1）公司2024年1-9月及上年同期的主营业务收入区域分布情况
币种：人民币，单位：万元
2024年1-9月2023年1-9月
区域金额占比金额占比
广东区域342659.3927.35%286393.3733.17%
全国区域732892.3758.49%472531.1054.73%
其中：华东区域180194.6514.38%120229.6613.93%
华中区域172329.6313.75%111829.6812.95%
广西区域93482.777.47%76828.898.90%
西南区域136601.3510.90%81761.249.47%
华北区域150283.9711.99%81881.639.48%
全国直营177433.5514.16%104449.8612.10%
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其中：线上32737.502.61%15370.111.78%
直营144696.0511.55%89079.7510.32%
合计1252985.31100.00%863374.33100.00%
注释1：广东区域包含广东省(除广东省南区特通渠道、餐饮渠道、广东电商渠道之外)、海南省。
注释2：全国区域包含除广东区域、全国直营之外的销售区域。
注释3：华北区域包括华北事业部、北方事业部传统渠道。
注释4：全国直营包括线上销售、全国直营客户、广东省南区特通渠道、餐饮渠道及广东电商。
（2）公司2024年1-9月及上年同期的主营业务收入按产品构成情况如下表所示：
币种：人民币，单位：万元
2024年1-9月2023年1-9月
产品收入占比收入占比
东鹏特饮1050657.6283.86%799394.7492.59%
东鹏补水啦121100.289.66%30884.013.58%
其他饮料81227.416.48%33095.583.83%
总计1252985.31100.00%863374.33100.00%
未来公司将持续完善产品生产和销售网络的全国布局，加强渠道下沉，提高单点产出，持续提升公司能量饮料市场份额，并积极研发、储备其他健康功效饮品，满足消费者的消费需求。
说明2：2024年1-9月，公司营业成本较去年同期增长38.93%，主要原因是公司销量保持稳定增长，导致营业成本较去年同期亦同步增长；毛利率由去年同期的42.52%增加至本期的
45.05%，主要是因为原材料价格下降。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总报告期末表决权恢复的优先股股东总
95500数数（如有）
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
质押、标记持有有限持股比或冻结情况股东名称股东性质持股数量售条件股
例(%)份数量股份数量状态
林木勤境内自然人19896741149.74060无0境内非国有
香港中央结算有限公司278594356.96470无0法人
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烟台市鲲鹏投资发展合境内非国有
257592346.43960无0
伙企业（有限合伙）法人
林木港境内自然人208858665.22130无0
林戴钦境内自然人208858665.22130无0天津君正创业投资合伙境内非国有
156360043.90890无0企业（有限合伙）法人境内非国有
蔡运生91526072.28810无0法人
陈海明境内自然人45450001.13620无0
陈义敏境内自然人32908040.82270无0
李达文境内自然人30387340.75970无0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量人民币普林木勤198967411198967411通股人民币普香港中央结算有限公司2785943527859435通股烟台市鲲鹏投资发展合人民币普
2575923425759234
伙企业（有限合伙）通股人民币普林木港2088586620885866通股人民币普林戴钦2088586620885866通股天津君正创业投资合伙人民币普
1563600415636004企业（有限合伙）通股人民币普蔡运生91526079152607通股人民币普陈海明45450004545000通股人民币普陈义敏32908043290804通股人民币普李达文30387343038734通股
1、前十名股东中，林木勤、林木港为东鹏饮料（集团）股份有限公司董事。
2、股东林木勤与林木港系兄弟关系，与股东林戴钦系叔侄关系；
上述股东关联关系或一3、股东鲲鹏投资的有限合伙人林煜鹏系控股股东林木勤之子，致行动的说明股东陈海明、股东鲲鹏投资的有限合伙人陈焕明系股东林木勤之配偶陈惠玲之兄弟；
4、除上述以外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
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前10名股东及前10名无限售股东参与融资融无券及转融通业务情况说明（如有）
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用√不适用
（二）财务报表合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：东鹏饮料（集团）股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：
货币资金6128366002.986057691941.67结算备付金拆出资金
交易性金融资产3143495029.631238553398.40衍生金融资产应收票据
应收账款119166054.2766355962.00应收款项融资
预付款项253269241.03158350478.78应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款68195957.9322274725.72
其中：应收利息
应收股利11276472.70
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买入返售金融资产
存货391102553.70568601205.75
其中：数据资源合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产182120027.34419742213.91
其他流动资产428965723.17236991833.87
流动资产合计10714680590.058768561760.10
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资3645091468.021220077835.58其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资
其他非流动金融资产409593201.65342612339.34投资性房地产
固定资产3440626235.222916220132.02
在建工程432685653.84385046107.43生产性生物资产油气资产
使用权资产90017660.6298174936.26
无形资产545052494.66484839552.69
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用30843668.2332552245.40
递延所得税资产466643146.70359184868.88
其他非流动资产134307775.01102780134.97
非流动资产合计9194861303.955941488152.57
资产总计19909541894.0014710049912.67
流动负债：
短期借款6822310397.702995705569.13向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据15000000.0031000000.00
应付账款1051111753.41884360010.08预收款项
合同负债2379803925.702607221433.65
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卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬336445243.93284113115.28
应交税费433724159.98234091923.40
其他应付款1649736465.52817024990.21
其中：应付利息
应付股利686816562.46应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债13982821.0433760345.16
其他流动负债59417237.03160062442.69
流动负债合计12761532004.318047339829.60
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款220000000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债86597679.0595386367.70长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益34372523.2119960515.75
递延所得税负债4174143.533605351.25其他非流动负债
非流动负债合计125144345.79338952234.70
负债合计12886676350.108386292064.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）520013000.00400010000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1960393394.832080396394.83
减：库存股
其他综合收益-3169573.165065138.75专项储备
盈余公积200005000.00200005000.00一般风险准备
未分配利润4345623722.233638281314.79
10/15东鹏饮料（集团）股份有限公司2024年第三季度报告归属于母公司所有者权益（或股东权
7022865543.906323757848.37
益）合计少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计7022865543.906323757848.37负债和所有者权益（或股东权
19909541894.0014710049912.67
益）总计
公司负责人：林木勤主管会计工作负责人：彭得新会计机构负责人：詹宏辉合并利润表
2024年1—9月
编制单位：东鹏饮料（集团）股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2024年前三季度2023年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入12558281502.268640912369.92
其中：营业收入12558281502.268640912369.92利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本9307865993.706758302327.77
其中：营业成本6900766355.514967008716.01利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加123706925.9292832681.94
销售费用2061924530.451420905950.61
管理费用306345239.95258336883.95
研发费用50036642.8743140802.91
财务费用-134913701.00-23922707.65
其中：利息费用73448520.2358968387.17
利息收入206867580.2174507615.65
加：其他收益24222908.0025566206.10投资收益（损失以“-”号填66712738.59121156714.01列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
11/15东鹏饮料（集团）股份有限公司2024年第三季度报告汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以29774980.2062836852.11“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-2990952.62-2108928.78填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号-189568.80-2504.38填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）3367945613.932090058381.21
加：营业外收入1513704.981707303.53
减：营业外支出15485800.029625804.21四、利润总额（亏损总额以“-”号填3353973518.892082139880.53列）
减：所得税费用646581111.45426539026.16
五、净利润（净亏损以“-”号填列）2707392407.441655600854.37
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
2707392407.441655600854.37“-”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
2707392407.441655600854.37（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额-8234711.9155736373.58
（一）归属母公司所有者的其他综合
-8234711.9155736373.58收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-8234711.9155736373.58
12/15东鹏饮料（集团）股份有限公司2024年第三季度报告
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额-8234711.9155736373.58
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额2699157695.531711337227.95
（一）归属于母公司所有者的综合收
2699157695.531711337227.95
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)5.20643.1838
（二）稀释每股收益(元/股)5.20643.1838
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：林木勤主管会计工作负责人：彭得新会计机构负责人：詹宏辉合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：东鹏饮料（集团）股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2024年前三季度2023年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金13991471638.3010208240744.94客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还59315862.6137456515.70
收到其他与经营活动有关的现金58910803.8457338892.71
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经营活动现金流入小计14109698304.7510303036153.35
购买商品、接受劳务支付的现金7089362691.415434898647.65客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1271098797.27902722837.19
支付的各项税费1496195544.591237509735.73
支付其他与经营活动有关的现金1217622165.67714458135.17
经营活动现金流出小计11074279198.948289589355.74
经营活动产生的现金流量净额3035419105.812013446797.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金8780355825.807211658180.04
取得投资收益收到的现金185018908.64159518369.62
处置固定资产、无形资产和其他长期
3186799.783047974.46
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现13022032.01金净额
收到其他与投资活动有关的现金31073240.00
投资活动现金流入小计8968561534.227418319796.13
购建固定资产、无形资产和其他长期1006023105.76614912924.63资产支付的现金
投资支付的现金13006037962.576662191483.56质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金31073240.00
投资活动现金流出小计14012061068.337308177648.19
投资活动产生的现金流量净额-5043499534.11110142147.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金7530689304.224425073292.82
收到其他与筹资活动有关的现金613486978.12114363568.45
筹资活动现金流入小计8144176282.344539436861.27
偿还债务支付的现金3995538111.103259559531.12
分配股利、利润或偿付利息支付的现
1331639643.51805243841.71
金
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其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金402515369.12322798341.73
筹资活动现金流出小计5729693123.734387601714.56
筹资活动产生的现金流量净额2414483158.61151835146.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
11176972.0066588088.13
响
五、现金及现金等价物净增加额417579702.312342012180.39
加：期初现金及现金等价物余额2875072998.951438571835.82
六、期末现金及现金等价物余额3292652701.263780584016.21
公司负责人：林木勤主管会计工作负责人：彭得新会计机构负责人：詹宏辉
2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
东鹏饮料（集团）股份有限公司董事会
2024年10月29日
