南侨食品集团(上海)股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及

其他关联资金往来情况的专项说明KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所

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关于南侨食品集团(上海)股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

毕马威华振专字第2500817号

南侨食品集团(上海)股份有限公司董事会：

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了南侨食品集团(上海)股份有限公司(以下简称“南侨食品”)2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2025年3月10日签发了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，南侨食品编制了本专项说明所附的南侨食品2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是南侨食品的责任。我们对汇总表所载项目金额与我们审计南侨食品2024年度财务报表时南侨食品提供的会计资料和经审

计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解南侨食品2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

第1页，共2页

KPMG Huazhen LLP a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙 ) — 中国合伙制会计

partnership and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司 (英国私营担保有限公organisation of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。

KPMG International Limited a private English company

limited by guarantee.南侨食品集团 (上海) 股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

金额单位：万元

2024年度

占用方与上市公司上市公司核算2024年期初2024年度偿还2024年期末非经营性资金占用资金占用方名称占用累计发生金额占用形成原因占用性质的关联关系的会计科目占用资金余额累计发生金额占用资金余额

(不含利息)

现大股东及其附属企业无不适用不适用----不适用不适用

小计---------

前大股东及其附属企业不适用不适用不适用----不适用不适用

小计---------

第1页南侨食品集团(上海)股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)

金额单位：万元

2024年度往来2024年度占用

其他关联往来方与上市公司的上市公司核算2024年期初2024年度偿还2024年期末往资金往来方名称累计发生金额资金的利息往来形成原因往来性质

资金往来关联关系的会计科目往来资金余额(不含利息)(如有)累计发生金额来资金余额

上海侨好食品有限公司受同一实际控制人控制应收账款2.8353.63-52.064.40出售商品经营性往来

上海宝莱纳餐饮有限公司受同一实际控制人控制应收账款8.1652.19-51.129.23出售商品经营性往来

泰永聚有限公司 MOSTRO

受同一实际控制人控制应收账款188.88358.51-547.39-出售商品经营性往来

(THAILAND) LTD

上海侨好贸易有限公司受同一实际控制人控制应收账款-0.07-0.07-出售商品经营性往来

大股东及其附南侨油脂事业股份有限公司受同一实际控制人控制其他应收款-0.85-0.85-提供服务经营性往来

属企业上海侨好食品有限公司受同一实际控制人控制其他应收款12.28233.91-246.19-租赁经营性往来

上海侨好贸易有限公司受同一实际控制人控制其他应收款2.4018.25-18.891.76租赁经营性往来

上海宝莱纳餐饮有限公司受同一实际控制人控制其他应收款0.100.57-0.660.01租赁经营性往来

天津侨好食品有限公司受同一实际控制人控制其他应收款-12.73-12.73-租赁经营性往来

上海侨好贸易有限公司受同一实际控制人控制其他应收款-8.00-8.00-出售固定资产非经营性往来

小计214.65738.71-937.9615.40

天津南侨食品有限公司子公司其他应收款13131.434617.79-13131.434617.79募投项目资金非经营性往来

广州南侨食品有限公司子公司其他应收款18702.9612712.49-18702.9612712.49募投项目资金非经营性往来

上海南侨食品有限公司子公司其他应收款13040.331399.87-13040.331399.87募投项目资金非经营性往来

重庆侨兴企业管理有限公司子公司其他应收款5071.4347181.41-47693.944558.90三方协议存货采购经营性往来

天津南侨食品有限公司子公司其他应收款-30.12-30.12-出售固定资产非经营性往来上市公司的子

上海南侨食品有限公司子公司其他应收款-0.61-0.61-出售固定资产非经营性往来公司及其附属

武汉侨兴企业管理有限公司子公司其他应收款-0.02-0.02-出售固定资产非经营性往来企业

重庆侨兴企业管理有限公司子公司其他应收款-0.02-0.02-出售固定资产非经营性往来

天津南侨食品有限公司子公司其他应收款2000.00--2000.00-派发股利非经营性往来

广州南侨食品有限公司子公司其他应收款25000.00--25000.00-派发股利非经营性往来

重庆侨兴企业管理有限公司子公司其他应收款6000.00--6000.00-派发股利非经营性往来

小计82946.1565942.33-125599.4323289.05

关联自然人无不适用不适用-----不适用不适用其他关联方及

无不适用不适用-----不适用不适用其附属企业

总计83160.8066681.04-126537.3923304.45-

第2页。

途用他其何任作得不，告报务业具出司公限有份股

）海上

（团集品食侨南于用仅件文此。

途用他其何任作得不，告报务业具出司公限有份股

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（团集品食侨南于用仅件文此。

途用他其何任作得不，告报务业具出司公限有份股

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（团集品食侨南于用仅件文此。

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途用他其何任作得不，告报务业具出司公限有份股

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