南侨食品:南侨食品集团（上海）股份有限公司2024年度董事会审计委员会履职报告

南侨食品集团（上海）股份有限公司

2024年度董事会审计委员会履职报告

各位委员：

南侨食品集团（上海）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审

计委员会成员根据《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、

《上海证券交易所上市公司自律监管指引》、《上海证券交易所股票上市规则》，并按照《公司章程》和《南侨食品集团（上海）股份有限公司董事会审计委员会工作细则》的有关规定，现将2024年度工作情况向董事会作如下报告：

一、审计委员会基本情况

第三届董事会审计委员会由独立董事刘许友先生、独立董事黄泽民

先生和董事陈怡文女士组成，由刘许友先生担任审计委员会主任委员。

审计委员会人员构成、专业知识与工作经验符合相关监管要求及公司规定。

二、审计委员会2024年度会议召开情况

报告期间内，审计委员会共召开八次会议，具体情况如下:会议时间会议名称审核的议案

第三届审计2024年1、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管委员会第四

2月1日理的议案》

次会议第三届审计

2024年

委员会第五1、《2023年年度审计报告（初稿）》

2月26日

次会议

1、《2023年年度报告及其摘要》

2、《2023年度内部控制评价报告》

3、《2023年度内部审计工作汇报》

4、《2023年度董事会审计委员会履职报告》

5、《2023年度财务决算报告》

6、《2024年度财务预算报告》

第三届审计7、《2023年度利润分配预案》

2024年委员会第六8、《关于2023年度日常关联交易执行情况和

3月11日次会议2024年度日常关联交易预计的议案》9、《关于支付毕马威华振2023年度审计报酬及聘任2024年度审计机构的议案》10、《南侨食品集团（上海）股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

11、《关于公司会计政策变更的议案》

第三届审计

2024年1、《2024年第一季度报告》

委员会第七

4月29日2、《2024年第一季度内部审计工作汇报》

次会议

第三届审计2024年1、《关于增加2024年度日常关联交易预计的委员会第八

5月30日议案》

次会议

1、《2024年半年度报告及其摘要》

第三届审计2、《2024年第二季度内部审计工作汇报》

2024年委员会第九3、《2024年半年度募集资金存放与实际使用

8月12日次会议情况的专项报告》

4、关于修订《资金贷与他人作业程序》的议案1、《2024年第三季度报告》

第三届审计2、《2024年第三季度内部审计工作汇报》

2024年

委员会第十3、《关于购买股权暨关联交易的议案》

10月30日

次会议4、《2024年度内部控制评价工作方案》

5、关于修订《内部控制手册》的议案

第三届审计1、《2025年度内部审计工作计划》

2024年委员会第十2、《关于毕马威华振会计师事务所（特殊普

12月5日一次会议通合伙）2024年度审计计划的议案》

三、审计委员会2024年度主要工作情况

报告期间，全体审计委员会委员认真阅读会议材料，积极了解情况，对会议议案展开讨论，最终形成会议决议。具体情况如下：

(一)审阅财务报告并发表意见

报告期内，审计委员会认真审议了公司各期财务报告，并对定期报告编制的真实性、准确性和完整性提出了专业的意见和建议，我们认为公司财务报告能客观、公允的反映公司当期的经营情况与财务情况，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性；不存在重大会计差错调整、

涉及重要会计判断的事项以及导致非标准无保留意见审计报告的事项，披露内容和程序合规合法。

(二)监督及评估外部审计机构工作

审计委员会认真审阅并听取了毕马威华振会计师事务所(特殊普通

合伙)(以下简称“毕马威华振”)对公司的年度审计计划，就审计范围及审计方法等事项进行充分讨论与沟通，并评估其独立性及专业性，并对于公司支付2023年度审计报酬及聘用条款进行评估，认为符合市场和公司的实际情况。鉴于2023年度毕马威华振严格按照国家有关规定以及注册会计师执业规范开展审计工作，遵循独立、客观、公正的职业准则，勤勉尽责地履行了双方所规定的责任和义务，故向公司董事会提议续聘毕马威华振为公司2024年度公司财务报表及内控的审计机构，具体监督及评估情况请详见附件《董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告》。

(三)监督及评估内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司稽核室提报的2023年度及

2024年各季度内部审计工作汇报等工作资料，督促稽核室严格按照相

关法律法规以及规范性文件的要求进行内部审计，并检查内部审计工作执行进度、质量以及发现的问题等，并未发现公司内部控制存在重大问题。在第四季度审计委员会也认真审阅了2024年度内部控制评价工作方案及2025年度内部审计工作计划，并提出了指导性意见。

(四)协调管理层、内部审计及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，董事会审计委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协调公司管理层、稽核室等公司相关部门与外部审计机构的沟通，以更好的配合外部审计机构开展年度审计相关工作，促进公司财务和内控合规。

(五)监督及评估内部控制的有效性

董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动公司内控体系建设，报告期内，审计委员会评估了公司内控制度执行情况，并根据公司的内控需求审议通过了公司《内部控制手册》及其他相关管理制

度的修订议案，并审阅了公司内部控制评价报告和外部审计机构出具的审计报告，认为公司现有的内部控制体系符合我国有关法规和证券监管部门的要求，报告基本反映了公司的内部控制情况，不存在重大缺陷和重要缺陷。

四、总体评价

2024年，公司董事会审计委员会严格按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所以及公司的相关规定，勤勉尽责，恪尽职守，依

法合规履职，有效的监督了公司内部和外部审计工作，促进公司治理和内部控制的完善，保证了公司财务报告的真实性与可靠性。