中饮巴比食品股份有限公司财务报表附注

中饮巴比食品股份有限公司

财务报表附注

2024年度

（除特别说明外，金额单位为人民币元）一、公司的基本情况

1.公司概况

中饮巴比食品股份有限公司（以下简称本公司或公司）系由上海中饮食品集团有

限公司整体变更设立的股份有限公司，于2017年4月21日取得上海市工商行政管理局换 发 的 91310000558762442G 号 《 营 业 执 照 》 ， 设 立 时 注 册 资 本 为 人 民 币

186000000.00元、实收资本为人民币186000000.00元。

根据公司2019第一次临时股东大会决议规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2223号文《关于核准中饮巴比食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 6200 万股，每股面值 1 元，增加注册资本人民币62000000.00元。变更后的注册资本为人民币248000000.00元。

根据公司2023年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司<2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、第三届董事会第一次会议决议，授予激励对象2113750股限制性股票，公司增加注册资本2113750.00元，变更后的注册资本人民币250113750.00元。

根据第三届董事会第六次、第七次、第十次会议以及第十二次会议和2024年第三

次临时股东会决议审议通过的相关文件，公司2024年度累计减少注册资本人民币

2113750.00元，变更后的注册资本人民币248000000.00元。

公司注册地址：上海市松江区车墩镇茸江路785号

法定代表人：刘会平公司主要从事中式面点食品的研发、生产与销售，致力于“工业化生产，全冷链配送，直营、加盟、团体供餐为一体”的经营模式，是一家“连锁门店销售为主，团

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项目2024年12月31日2023年12月31日

减：一年内到期的租赁负债11233216.6212093247.87

合计46246947.7741235584.10

27.递延收益

2023年12月312024年12月31

项目本期增加本期减少形成原因日日与资产相关与资产相关

16334819.661009100.003256258.0814087661.58

的政府补助的政府补助

28.其他非流动负债

项目2024年12月31日2023年12月31日

合同负债4570140.524548387.57

29.股本

本次增减变动（+、一）

2023年12月公积2024年12月项目

31日发行新股送股金转其他小计31日

股股份总

250113750.00163000.00——-2276750.00-2113750.00248000000.00

数

2024年1月8日，公司召开了第三届董事会第七次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票及调整授予价格的议案》。截至2024年1月30日止，向激励对象授予163000股，计入股本163000.00元，计入资本公积（股本溢价）2312970.00元。变更后的注册资本人民币250276750.00元。

公司2024年第三次临时股东大会、第三届董事会第十二次会议决议审议通过《关于终止实施2022年限制性股票激励计划暨回购注销限制性股票的议案》，公司终止

2022年限制性股票激励计划并回购注销已授予尚未解除限售的限制性股票。截至2024年12月，本公司累计减少股本2276750.00元，股权回购款超过注册资本（股本）

32983482.50元以及限制性股票激励对象在等待期内取得的可撤销的现金股利冲减

“资本公积（股本溢价）”，减少注册资本人民币2276750.00元，变更后的注册资本人民币248000000.00元。

30.资本公积

项目2023年12月31日本期增加本期减少2024年12月31日

股本溢价796083412.642312970.0038929971.99759466410.65

其他资本公积5081216.1612877495.081475517.7916483193.45

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补充资料2024年度2023年度

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-25031995.50-6312733.95

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）19804440.429007533.42

其他*11401977.294912464.81

经营活动产生的现金流量净额217390426.28244424563.46

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

新增使用权资产20463569.1737271082.52

2．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额893779281.021099884924.80

减：现金的期初余额1099884924.80851156303.34

现金及现金等价物净增加额-206105643.78248728621.46

注：2024年度其他系确认的股份支付费用11401977.29元。

（2）本期支付的取得子公司的现金净额项目金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物9750000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物621861.10

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物—

取得子公司支付的现金净额9128138.90

（3）现金和现金等价物构成情况项目2024年12月31日2023年12月31日

一、现金893779281.021099884924.80

其中：库存现金——

可随时用于支付的银行存款893121334.421099489877.58

可随时用于支付的其他货币资金657946.60395047.22

二、期末现金及现金等价物余额893779281.021099884924.80

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现

——金和现金等价物

（4）不属于现金及现金等价物的货币资金项目2024年度2023年度理由

保函保证金250000.00——

ETC 保证金 10000.00 10000.00 保证金

合计260000.0010000.00保证金

51.租赁

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本公司子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。

3.本公司合营和联营企业情况

（1）本公司重要的合营和联营企业情况本公司无重要的合营或联营企业。

（2）报告期内无与本公司发生关联方交易的其他合营或联营企业。

4.本公司的其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系

嘉华天明（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）持有公司1.88%股份的股东

天津巴比投资管理合伙企业（有限合伙）公司副总经理孙爱国担任执行事务合伙人

天津中饮投资管理合伙企业（有限合伙）公司副总经理孙爱国担任执行事务合伙人安徽广亿置业有限公司公司实控人刘会平控制并担任董事

桑田智能技术(上海)有限公司公司实控人刘会平持股并担任董事上海聪沃企业管理咨询有限公司公司实控人刘会平担任监事安徽怀宁独秀教育基金会公司实控人刘会平担任监事

天津君正创业投资合伙企业（有限合伙）本公司持股5.71%

泰瑞加华（天津）股权投资基金合伙企业（有限合本公司持股9.98%伙）

泰合加华（天津）股权投资基金合伙企业（有限合本公司实控人刘会平持股99.9667%伙）

孙爱国股东、副总经理杨秀珍董事毛健独立董事万华林独立董事陈晓漫报告期内曾任公司独立董事姚禄仕报告期内曾任公司独立董事

李俊董事、副总经理刘会发刘会平哥哥陈昌琴刘会发配偶

丁仕霞股东、丁仕梅姐姐

苏爽董事会秘书、财务总监王红监事会主席尹代有监事顾微微报告期内曾任公司监事

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杨扬职工代表监事

持有公司5.40%股份的股东，公司副总经天津会平投资管理合伙企业（有限合伙）理孙爱国担任执行事务合伙人

5.关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品、接受劳务情况关联方关联交易内容2024年度发生额2023年度发生额

桑田智能技术(上海)有限公司商品1886.7920856.60

出售商品、提供劳务情况关联方关联交易内容2024年度发生额2023年度发生额

陈昌琴控制的加盟店商品及服务287927.27260778.92

（2）关键管理人员报酬项目2024年度发生额2023年度发生额

关键管理人员报酬4312110.343675656.03

6.关联方应收应付款项

（1）应收项目

2024年12月31日2023年12月31日

项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款陈昌琴控制的加盟店9651.88482.5922881.511144.08

（2）应付项目项目名称关联方2024年12月31日2023年12月31日

泰瑞加华（天津）股权投资基

应付账款612561.39612561.39

金合伙企业（有限合伙）

其他应付款陈昌琴控制的加盟店20000.0040000.00

十三、股份支付

1.股份支付总体情况

授予对象类本期授予本期行权本期解锁本期失效别数量金额数量金额数量金额数量金额

管理人员163000.002.475970.00————2276750.0035260232.50

2.以权益结算的股份支付情况

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