关于烟台北方安德利果汁

股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同会计师事务所(特殊普通合伙)目录关于烟台北方安德利果汁股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

烟台北方安德利果汁股份有限公司2024年度募集资金1-3

存放与实际使用情况的专项报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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2024年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同专字（2025）第 371A003367号

烟台北方安德利果汁股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的烟台北方安德利果汁股份有限公司（以下简称安德利公司）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的要求编制2024年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是安德利公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对安德利公司董事会编制的2024年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2024年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合安德利公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。

我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，安德利公司董事会编制的2024年度专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了安德利公司2024年度募集资金的存放和实际使用情况。

本鉴证报告仅供安德利公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。烟台北方安德利果汁股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

有关规定，现将本公司2024年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准烟台北方安德利果汁股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1914号）核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商华英证券有限责任公司、联席主承销商国泰君安证券股份有限公司通过上海证券交易所系统于2020年9月8日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票2000.00万股，发行价为每股人民币

7.60元。截至2020年9月14日，本公司共募集资金152000000.00元，扣除承销费、保荐

费、其他发行费用人民币30499999.40元后，募集资金净额为人民币121500000.60元。

上述募集资金净额已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）以“毕马威华振验字第2000713号”验资报告验证。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

1、以前年度已使用金额

截至2023年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目123020960.91，尚未使用的金额为5190048.12元。

2、本年度使用金额及当前余额

2024年度，本公司募集资金使用情况为：

（1）以募集资金直接投入募集投项目232665.00元。截至2024年12月31日，本公

司募集资金累计直接投入募投项目123253625.91元。

（2）2024年3月15日，本公司在中国工商银行股份有限公司大连瓦房店支行人

民币账户3400202129300609122账号存放的募集资金余额为3064558.09元、中国农业银行股份有限公司永济市支行人民币账户04507001040021442账号存放的募集资金余额

1为1906923.20元。本公司于2024年3月15日注销募集资金账户，剩余资金转入公司基本户，用于补充公司流动资金。

综上，截至2024年12月31日，本公司前次募集资金已全部使用完毕。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《烟台北方安德利果汁股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理制度）。

根据管理办法并结合经营需要，本公司从2020年9月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2024年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年3月15日，本公司在中国工商银行股份有限公司大连瓦房店支行人民币账户3400202129300609122账号存放的募集资金余额为3064558.09元、中国农业银行股份有限公司永济市支行人民币账户04507001040021442账号存放的募集资金余额为

1906923.20元。本公司于2024年3月15日注销募集资金账户，剩余资金转入公司基本户，用于补充公司流动资金。

截至2024年12月31日，本公司前次募集资金已全部使用完毕。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司于2021年12月30日召开的第七届董事会第二十次会议及第七届监事会第十四次会议审议通过了《关于终止原募投项目并变更部分募集资金用途暨对全资子公司增资的议案》。公司经充分论证后，决定终止原募投项目“多品种浓缩果汁生产线建设项目”，将部分募集资金人民币63000000.00元增资于本公司全资子公司大连安德利果蔬汁有限公司，用于“大连安德利果蔬汁有限公司30吨浓缩果汁生产线建设项目”。

上述事项已于2022年2月16日经2022年第一次临时股东大会及类别会议审议

2附表1：

2024年度募集资金使用情况对照表

募集资金总额128964150.94本年度投入募集资金总额232665.00

变更用途的募集资金总额119464900.00

已累计投入募集资金总额123253625.91

变更用途的募集资金总额比例98.33%截至期末累计投截至期末投项目达到预项目可行性

已变更项目，含部分变更募集资金承调整后投资截至期末承诺本年度投入截至期末累计入金额与承诺投本年度实现的是否达到预承诺投资项目(1)(2)入进度(%)定可使用状是否发生重（如有）诺投资总额总额投入金额金额投入金额入金额的差额

(3)(2)-(1)(4)＝(2)/(1)效益计效益态日期大变化

＝

多品种浓缩果汁生产线建设项目已变更(注1)121500000.002035100.002035100.002035100.000.00100.00%已终止

3030吨浓缩果汁生产线建设吨浓缩果汁生产线建设项目63000000.0063000000.0060511844.08-2488155.9296.05%2022-8-3111219294.85是否

项目

40吨浓缩桃汁、10吨浓缩山楂汁40吨浓缩桃汁、10吨浓缩62423145.2162423145.2160706681.83-1716463.3897.25%2023-8-104597164.50是否

生产线建设项目山楂汁生产线建设项目

合计—121500000.00127458245.21127458245.21123253625.91-4204619.30————

注1：多品种浓缩果汁生产线建设项目变更为以下2个项目：30吨浓缩果汁生产线建设项目，40吨浓缩桃汁、10吨浓缩山楂汁生产线建设项目。

1附表2：

2024年度变更募集资金投资项目情况表

截至期末计变更后项目本年度实实际累计投入投资进度项目达到预变更后的项目划累计投资本年度实现的是否达到预

变更后的项目对应的原项目拟投入募集际投入金金额(%)定可使用状可行性是否发金额

资金总额(1)额(2)(3)=(2)/(1)效益计效益态日期生重大变化

30多品种浓缩果汁生吨浓缩果汁生产线建设项目63000000.0063000000.00183200.0060511844.0896.05%2022-8-3111219294.85是否

产线建设项目

40吨浓缩桃汁、10吨浓缩山楂汁生产线多品种浓缩果汁生62423145.2162423145.2149465.0060706681.8397.25%2023-8-104597164.50是否

建设项目产线建设项目

合计—125423145.21125423145.21232665.00121218525.91——　　　——

1、多品种浓缩果汁生产线建设项目的市场环境发生了重大变化，继续投资多品种浓缩果汁生产线建设项目已

不能实现原先的效益目标，将原来的多品种浓缩果汁生产线建设项目变更为30吨浓缩果汁生产线建设项目。该事项已于2022年2月16日经股东大会通过。

变更原因、决策程序及信息披露情况说明2、公司全资子公司永济安德利所在地桃、山楂产量丰富，品质优良，近年来国内外客户对桃汁、山楂汁等浓缩果汁产品需求有所增加。本次建设项目将增加公司这两种产品的产量，提升公司产品多样性，优化公司的产能布局，扩大公司生产经营规模，进一步满足客户对不同产品的需求，提升客户粘性，有助于公司继续保持及巩固在浓缩果汁领域中的市场份额及领先地位。该事项经2022年2月16日经股东大会通过。

2此件仅供业务报告使用，复印无效