关于烟台北方安德利果汁股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：烟台北方安德利果汁股份有限公司

审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：关于烟台北方安德利果汁股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（2025）第 371A003366 号

烟台北方安德利果汁股份有限公司全体股东：

我们接受烟台北方安德利果汁股份有限公司（以下简称“安德利公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了安德利公司2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2025）第

371A004750 号无保留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，安德利公司编制了本专项说明所附的烟台北方安德利果汁股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是安德利公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计安德利公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对安德利公司实施于2024年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2024年度安德利公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供安德利公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师王德生（特殊普通合伙）中国注册会计师于海峰

中国·北京二〇二五年三月二十六日附表2关于烟台北方安德利果汁股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2024年度

2024年度

占用方与上市上市公司2024年期占用累计2024年度2024年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会初占用资发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因

系计科目金余额(不含利发生金额金余额

(如有)

息)非经营性

现控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性

前控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性其他关联方及其占用附属企业非经营性占用

小计/////

总计/////其他关联资金往资金往来方往来方与上市上市公司2024年期2024年度2024年度2024年度2024年期往来形成往来性质来名称公司的关系核算的会初往来资往来累计往来资金偿还累计末往来资原因计科目金余额发生金额的利息发生金额金余额

（不含利（如有）

息）

烟台安德利房控股股东、实应收房租经营性往

地产开发有限际控制人的附应收账款-37.89-37.89-物业费来公司属企业

控股股东、实其他反映烟台崑龙温泉经营性往

际控制人的附占用实质-97.00-97.00-销售商品有限公司来属企业科目

控股股东、实其他反映烟台崑龙温泉经营性往

际控制人的附占用实质-57.42-57.42-购买服务有限公司来属企业科目

烟台安德利建控股股东、实其他反映应收房租经营性往

筑安装工程有际控制人的附占用实质-35.33-35.33-物业费来限公司属企业科目

烟台安德利建控股股东、实其他反映经营性往

筑安装工程有际控制人的附占用实质-1.66-1.490.17购买服务

控股股东、实际来限公司属企业科目控制人及其附属

控股股东、实其他反映企业阿克苏亿通热经营性往

际控制人的附占用实质-498.13-439.5458.59购买商品力有限公司来属企业科目

控股股东、实其他反映阿克苏亿通热经营性往

际控制人的附占用实质-0.39-0.39-销售商品力有限公司来属企业科目

控股股东、实其他反映烟台亿通生物经营性往

际控制人的附占用实质-2940.56-2844.3796.19购买商品能源有限公司来属企业科目

控股股东、实其他反映烟台亿通生物经营性往

际控制人的附占用实质-38.87-38.87-购买服务能源有限公司来属企业科目

烟台养马岛安控股股东、实其他反映经营性往

德利度假村有际控制人的附占用实质-0.08-0.08-购买服务来

限公司属企业科目烟台安德利迎控股股东、实其他反映经营性往

海花园酒店有际控制人的附占用实质-42.00-42.00-购买服务来限公司属企业科目

North Andre子公司及其控经营性往

Juice (USA) 应收账款 3296.23 21920.38 - 5229.33 19987.28 预付货款制的法人来

INC.Andre Juice 子公司及其控 其他应收 经营性往

13.7121544.58-19639.351918.94预付货款

Co.ltd 制的法人 款 来其他反映

Andre Juice 子公司及其控 经营性往

占用实质2569.97---2569.97应收股利

Co.ltd 制的法人 来科目大连安德利果子公司及其控其他应收经营性往

-4793.75-120.004673.75预付货款蔬汁有限公司制的法人款来其他反映大连安德利果子公司及其控经营性往

占用实质-12149.65-12149.65-应收股利蔬汁有限公司制的法人来科目上市公司的子公安岳安德利柠司及其附属企业子公司及其控其他应收经营性往

檬产业科技有5871.353532.15-2675.396728.11预付货款制的法人款来限公司烟台安德利饮子公司及其控其他应收经营性往

37.8715.02-52.89-预付货款

用水有限公司制的法人款来阿克苏安德利子公司及其控其他应收经营性往

6886.6511885.91-6687.9612084.60预付货款

果汁有限公司制的法人款来永济安德利果子公司及其控其他应收经营性往

-19740.52-13157.456583.07预付货款蔬汁有限公司制的法人款来其他反映永济安德利果子公司及其控经营性往

占用实质-12004.74--应收股利

蔬汁有限公司制的法人12004.74来科目延安安德利果子公司及其控其他应收经营性往

-13354.75-7809.115545.64预付货款蔬汁有限公司制的法人款来持有上市公司

BUSSAN FOOD

其他关联方及其5%以上股份的经营性往

MATERIALS 应收账款 - 1322.38 - 1322.38 - 销 售商品附属企业法人的附属公来CO.，LTD.司（注 1）UNI- 持有上市公司

PRESIDENT 5%以上股份的 经营性往

应收账款52.17518.57-497.3073.44销售商品

(THAILAND) 法人的附属公 来

LTD. 司持有上市公司

北京统实饮品5%以上股份的经营性往

应收账款-18.42-18.42-销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

成都统实企业5%以上股份的经营性往

应收账款-64.54-64.54-销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

成都统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款1.0413.24-14.28-销售商品食品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

福州统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款-99.06-96.082.98销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

广州统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款15.72217.19-206.4726.44销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

贵阳统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款-76.76-76.76-销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

桂林紫泉饮料5%以上股份的经营性往

应收账款-173.89-145.2228.67销售商品工业有限公司法人的附属公来司杭州统一企业持有上市公司经营性往

应收账款22.99137.66-130.6330.02销售商品

有限公司5%以上股份的来法人的附属公司持有上市公司

合肥统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款-111.09-108.013.08销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

河南统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款-43.28-28.8514.43销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

济南统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款43.56168.80-210.921.44销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

江苏统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款-585.93-580.954.98销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

昆明统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款17.6069.03-73.7412.89销售商品食品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

昆山统实企业5%以上股份的经营性往

应收账款-39.12-36.212.91销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

南昌统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款17.6068.70-80.765.54销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

南宁统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款-23.33-23.33-销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

山西统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款-2.99-1.611.38销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

陕西统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款21.87105.31-125.601.58销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

陕西统一企业5%以上股份的其他应收经营性往

3.00--3.00-保证金

有限公司法人的附属公款来司持有上市公司上海统一企业

5%以上股份的经营性往

饮料食品有限应收账款-27.32-27.32-销售商品法人的附属公来公司司持有上市公司

四川统实企业5%以上股份的经营性往

应收账款-2.31-2.31-销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

泰州统实企业5%以上股份的经营性往

应收账款9.61147.46-152.374.70销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

天津统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款-8.41-8.41-销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司统一企业（中

5%以上股份的经营性往

国）投资有限应收账款0.831.31-1.930.21销售商品法人的附属公来公司司无锡统一实业持有上市公司经营性往

应收账款-1.86-1.86-销售商品

包装有限公司5%以上股份的来法人的附属公司持有上市公司

武汉统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款15.72165.05-164.9115.86销售商品食品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

新疆统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款-41.29-38.832.46销售商品食品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

宜昌紫泉饮料5%以上股份的经营性往

应收账款-2.48-2.48-销售商品工业有限公司法人的附属公来司持有上市公司

湛江统实企业5%以上股份的经营性往

应收账款31.02227.11-215.2442.89销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

漳州统实包装5%以上股份的经营性往

应收账款36.78102.32-139.10-销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

长春统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款15.72124.24-125.5314.43销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

长沙统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款-40.01-31.808.21销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

郑州统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款2.9722.23-22.892.31销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司

郑州统一企业5%以上股份的其他应收经营性往

-40.00-20.0020.00保证金有限公司法人的附属公款来司持有上市公司

重庆统一企业5%以上股份的经营性往

应收账款2.9746.56-35.1014.43销售商品有限公司法人的附属公来司持有上市公司烟台兴安投资

5%以上股份的处置资产经营性往

中心（有限合应收账款-70.00-70.00-法人的附属公收入来

伙）司烟台帝斯曼安受最终控制方经营性往

德利果胶股份重大影响的企应收账款605.675261.48-5137.12730.03销售商品来有限公司业烟台帝斯曼安受最终控制方应收房租经营性往

德利果胶股份重大影响的企应收账款-175.42-175.42-物业费来有限公司业烟台帝斯曼安受最终控制方其他反映经营性往

德利果胶股份重大影响的企占用实质-19.57-19.57-购买商品来有限公司业科目

总计///19592.62135076.50-93357.5061311.62//

注1：根据三井物产株式会社书面告知，三井于2023年2月22日减持本公司部分股份，致其持股比例低于5%。根据上海上市规则第6.3.3条，前述事件发生后的12个月内其仍将被认定为关联方，因此上述三井物产株式会社及其子公司的关联交易数据为2024年1月1日至2024年2月21日的发生额。