东亚药业:东亚药业关于“东亚转债”2024年付息公告

证券代码：605177证券简称：东亚药业公告编号：2024-064

债券代码：111015债券简称：东亚转债

浙江东亚药业股份有限公司

关于“东亚转债”2024年付息公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示:

*可转债付息债权登记日：2024年7月5日（星期五）

*可转债除息日：2024年7月8日（星期一）

*可转债兑息日：2024年7月8日（星期一）

浙江东亚药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年7月6日发行的可转换公司债券将于2024年7月8日开始支付自2023年7月6日至2024年7月5日期间的利息。根据《浙江东亚药业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）有关条款的规定，现将有关事项公告如下：

一、可转债发行上市概况经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江东亚药业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1165号）同意，公司于2023年7月6日向不特定对象发行可转换公司债券6900000张，发行价格为每张面值100元人民币，按面值发行，期限6年，票面利率为第一年0.20%、

第二年0.40%、第三年0.80%、第四年1.50%、第五年2.00%、第六年2.50%。

募集资金总额为人民币69000.00万元。债券期限为自发行之日起6年（2023年7月6日至2029年7月5日）。经上海证券交易所（以下简称“上交所”）自律监管决定书〔2023〕166号文同意，公司发行的69000万元可转换公司债券于2023年8月2日起在上交所挂牌交易，债券简称“东亚转债”，债券代码“111015”。

根据有关规定和《募集说明书》的约定，公司本次发行的“东亚转债”自

2024年1月12日起可转换为公司股份，初始转股价格为24.95元/股；因触发“东亚转债”的转股价格修正条件，转股价格由24.95元/股调整为20.60元/股；因公司实施2023年度利润分配，转股价格由20.60元/股调整为20.28元/股。

二、本次付息方案

根据公司《募集说明书》的约定，本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。

（1）年利息计算年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。

年利息的计算公式为：I=B×i

I：指年利息额；

B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转债票面总额；

i：指可转债的当年票面利率。

（2）付息方式

*本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行首日。

*付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。

如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。转股年度有关利息和股利的归属等事项，由公司董事会根据相关法律法规及上海证券交易所的规定确定。

*付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转债，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。*可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人承担。

根据公司《募集说明书》的约定，本次付息为“东亚转债”第一年付息，计息期间为2023年7月6日至2024年7月5日。本期债券票面利率为0.20%（含税），即每张面值100元人民币可转债兑息金额为0.20元人民币（含税）。

三、付息债权登记日、除息日和兑息日

1、可转债付息债权登记日：2024年7月5日（星期五）

2、可转债除息日：2024年7月8日（星期一）

3、可转债兑息日：2024年7月8日（星期一）

四、付息对象

本次付息对象为截止2024年7月5日上交所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的全体“东亚转债”持有人。

五、付息方法

1、公司已与中登上海分公司签订《委托代理债券兑付、兑息协议》，委托

中登上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中登上海分公司指定的银行账户，则中登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由公司自行负责办理，相关实施事宜以公司的公告为准。公司将在本期兑息日2个交易日前将本期债券的利息足额划付至中登上海分公司指定的银行账户。

2、中登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相

应的兑付机构（证券公司或中登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

六、关于投资者缴纳债券利息所得税的说明

1、根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，公司可转债个人投资者（含证券投资基金）应缴纳债券个人利息收入所得税，征税税率为利息额的20%，即每张面值100元人民币可转债兑息金额为0.20元人民币（税前），实际派发利息为0.16元（税后）。可转债利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。

2、根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，即每张面值

100元人民币可转债实际派发金额为0.20元人民币（含税）。

3、对于持有本期债券的合格境外机构投资者等非居民企业（其含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据《财政部、税务总局关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年34号）规定，自2021年11月7日起至2025年12月31日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。因此，对非居民企业（包括 QFII，RQFII）债券持有者取得的本期债券本次利息免征收企业所得税，即每张面值100元人民币可转债实际派发金额为人民币0.20元（含税）。

上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的

与该机构、场所有实际联系的债券利息。

七、相关机构及联系方法

1、发行人：浙江东亚药业股份有限公司

办公地址：浙江省台州市黄岩区劳动北路118号总商会大厦23层

联系人：公司证券部

联系电话：0576-89185661

2、保荐人、可转债受托管理人：东兴证券股份有限公司

办公地址：北京市西城区金融大街5号（新盛大厦）12层、15层

联系人：阮瀛波

联系电话：010-66555253

3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司