百龙创园:前次募集资金使用情况鉴证报告

山东百龙创园生物科技股份有限公司

前次募集资金使用情况

鉴证报告

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

其他目录

前次募集资金使用情况鉴证报告

公司前次募集资金使用情况报告-51-

前次募集资金使用情况对照表4

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表5

OGrantThornton

致同

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

22中国北京朝阳区建国门外大街号

赛特广场5层邮编100004

电话+861085665588

传真+861085665120

www.qrantthornton.cn

前次募集资金使用情况鉴证报告

致同专字(2024)第410A017768号

山东百龙创园生物科技股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的山东百龙创园生物科技股份有限公司(以下简称百龙

创园公司)截至2024年6月30日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资

金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表.按照中国

7证监会《监管规则适用指引一一发行类第号》的规定编制上述前次募集资

金使用情况报告及对照表是百龙创园公司董事会的责任,我们的责任是在实

施鉴证程序的基础上对百龙创园公司董事会编制的上述前次募集资金使用情

况报告及对照表提出鉴证结论.

3101我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第号一一历史财务信

息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作,以合理确信上

述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报.在鉴证工作中,我

们结合百龙创园公司实际情况,实施了包括核查会计记录等我们认为必要的

程序.我们相信,我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础

我们认为,百龙创园公司董事会编制的截至2024年6月30日的前次募集

资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目

7实现效益情况对照表符合中国证监会《监管规则适用指引一一发行类第号》

的规定,如实反映了百龙创园公司前次募集资金使用情况

GrantThornton

致同

本报告仅供百龙创园公司本次申请向不特定对象发行可转换公司债券时

使用,不得用作任何其他用途.

注册会计师

致厨会计师事务所中国注册会计师

特殊普通合伙)

None

中国注册会计师

11000161

中国北京二O二四年九月二十日

其他

山东百龙创园生物科技股份有限公司

前次募集资金使用情况报告

一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况

山东百龙创园生物科技股份有限公司(以下简称“本公司”)经中国证券监督管理委

员会证监许可[2021]1010号文核准,同意本公司向社会公众发行人民币普通股(A股)不

超过31,800,000.00股.本公司实际向社会公众发行人民币普通股(A股)31,800,000.00股

发行价为14.62元l每股,募集资金总额为人民币464,916,000.00元,扣除与发行有关的费

用人民币58,698,839.94元,实际可使用募集资金净额为人民币406,217,160.06元

上述资金已于2021年4月15日全部到位,募集资金业经致同会计师事务所(特殊

普通合伙)于2021年4月15日出具了致同验字(2021) 第110C000179号《验资报告》

验证.

截至2024年6月30日,本公司首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕,公司

首次公开发行A股股票募集资金专用账户已全部注销完毕,具体情况如下:开户银行银行账号账户类别募集资金原始存入金额 (元) 截止日期末余额备注

中国建设银行股份有限公司禹城支行37,050,184,630非预算单位专用存款账户105,217,160.06已注销

中国农业银行股份有限公司禹城市支行15,785,101,040非预算单位专用存款账户171,100,000.00已注销

德州银行股份有限公司禹城支行80,901,320,101非预算单位专用存款账户80,000,000.00已注销

德州银行股份有限公司禹城支行80,901,320,101非预算单位专用存款账户49,900,000.00已注销

合并计406,217,160.06

二、前次募集资金的实际使用情况

1.前次募集资金的实际使用情况对照表见附件1

2.前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明

本公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺差异主要为募集资金存入银行后

产生的利息收入投入募投项目所致

三、前次募集资金实际投资项目变更情况

本公司不存在变更募集资金使用用途的情况

四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

1.对外转让或置换前使用募集资金投资该项目情况

本公司不存在对外转让或置换前使用募集资金投资该项目情况

2.公司前次募集资金投资项目先期投入及置换情况

2021年5月16日,本公司第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第七次会议

审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使

16,725.00用募集资金人民币万元置换预先投入募投项目的自筹资金,公司独立董事亦就

该事项发表了独立意见,明确同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金.

致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情

况进行了审验,并出具了致同专字(2021) 第110A010756号《关于山东百龙创园生物科

技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》.公司保荐机构

中德证券有限责任公司出具了《关于山东百龙创园生物科技股份有限公司使用募集资金

置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见》,同意公司以募集资金置换已预先投入的

自筹资金.

3.对外转让或置换的收益情况

公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

五、临时闲置募集资金情况

公司于2021年5月16日召开了第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第七次

会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》和《关于使用自有资金

进行现金管理的议案》,公司独立董事、监事会分别发表了明确的同意意见,同意公司使

用不超过10,000.00万元闲置募集资金及不超过20,000.00万元的自有资金进行现金管理

投资的产品品种为安全性高、流动性好的理财产品或结构性存款.自股东大会审议通过

12之日起个月内有效,上述额度在使用期限内可以滚动使用,闲置募集资金及其收益

到期后归还至募集资金专户,符合公司和全体股东的利益

公司于2022年4月27日召开了第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十三

次会议,2022年5月19日召开了2021年年度股东大会,审议通过了《关于使用暂时闲

置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》,公司独立董事、监事会分别发表了明确

的同意意见,同意公司使用不超过8,000.00万元闲置募集资金及不超过30,000.00万元的

自有资金进行现金管理,投资的产品品种为安全性高、流动性好、不影响募集资金投资

项目正常实施和日常经营的投资理财产品或结构性存款.自股东大会审议通过之日起12

个月内有效,上述额度在使用期限内可以滚动使用,闲置募集资金及其收益到期后归还

至募集资金专户,符合公司和全体股东的利益

截至2024年6月30日,公司首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕

六、尚未使用募集资金情况

截至2024年6月30日,公司首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕,公司首

次公开发行A股股票募集资金专用账户已全部注销完毕.

七、前次募集资金投资项目实现效益情况

1.前次募集资金投资项目实现效益情况对照表见附件2

2.效益的计算口径、计算方法

前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计

算方法一致；具体情况详见本报告附件2.前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

3.前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司前次募集资金用于偿还银行贷款及补充流动资金项目部分,实现的经济效益无

法测算.该项目能够降低公司流动性风险、偿债风险和财务费用,提升盈利水平,同时

提升公司资本规模,满足公司后续发展需求.

4.累计实现的收益低于承诺累计收益的原因

本公司不存在累计实现收益低于预期20%(含20%)以上的情况

八、前次募集资金涉及以资产认购股份,资产运行情况说明

本公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况.

九、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露有关内容对照

本公司的前次募集资金实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中的

相应披露内容不存在差异.

山东百龙创园生物科技股份有限公司司事会

2024年9月20

其他

1附件:

前次募集资金使用情况对照表

截止日:2024/6/30单位:人民币万元募集资金总额:40,621.72已累计使用募集资金总额:40,839.00

变更用途的募集资金总额:变更用途的募集资金总额比例:各年度使用募集资金总额:2021年:30,135.00年:6,741.04年:3,962.962024年1-6月:-

项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状态日期(或截止日项目完工程度)

序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资年末金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额

130,000年产吨可溶性膳食纤维项目30,000年产吨可溶性膳食纤维项目10,521.7210,521.7210,739.0010,521.7210,521.7210,739.00217.282024年5月

210,000年产吨低聚异麦项目10,000年产吨低聚异麦项目8,000.008,000.008,000.008,000.008,000.008,000.00-2020年6月

36,000年产吨结晶麦芽糖醇结晶项目6,000年产吨结晶麦芽糖醇结晶项目4,990.004,990.004,990.004,990.004,990.004,990.00-2020年11月

4偿还银行贷款偿还银行贷款3,700.003,700.003,700.003,700.003,700.003,700.00-不适用

5补充流动资金补充流动资金13,410.0013,410.0013,410.0013,410.0013,410.0013,410.00-不适用

人、人、40,621.7240,621.7240,839.0040,621.7240,621.7240,839.00217.28

注:实际成的模集后承诺投资金额的差额原因见“前次募集资金使用情况报告”二、2.

公司董事会:公司法定代表人:1主管会计工作的公司负责人A公司会计机构负责人:到

CL7

其他

2附件:

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

截止日:2024/6/30单位:人民币万元实际投资项目序号实际投资项目项目截止日投资项目累计产能利用率承诺效益最近三年一期实际效益(净利润)2021年2022年2023年2024年1-6月截止日累计实现效益(净利利润表是否达到预计效益备注

序号项目2021年2022年2023年2024年1-6月

130,000年产吨可溶性膳食纤项目40.04%项目预期内部收益15.22率(税后)%不适用不适用不适用273.92273.92是

210,000年产吨低聚异麦芽糖项目100.10%项目预期内部收益22.87率(税后)%1,284.861,778.712,617.231,240.937,493.65是

36,000年产吨结晶麦芽糖醇项目97.22%项目预期内部收益34.54率(税后)%869.491,797.101,881.46853.985,402.03是

4偿还银行贷款不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

5补充流动资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

1注:上表承诺效益数据来源于公司首次公开发行股票(A股) 招股说明书披露数据.

2注:截止日投资项目累划产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间,投资项目的实际产量与设计产能之比.

公司董事会公司法定代表人:0主管会计工作的公司负责人公司会计机构负责人:为0

None

注册会计师工作单位变更事项登记

RegistraticnoftheChangeofWorkingUnitbyaCPA

同金调出

7有一七人

李条所

6伪会备季

年小207S4年月6

同年调入

None

1弘司河南合率务所

转入协会基京

296

年度检验登记

nnualRene

本证书验合格,继续有

Thiscaleisvalidfor1otherye

证书编号:410000270062

ofCerh

批准注册协会:河南省注册会计师协会

0AuthnzedInst

发证日期:2006年09月27年月项目

None

年度检验登记

AnnualRenewalRegistration年检凭证

None

本证书经检验合格:继续有效一年中国注册会计师协会

Thiscertificate is validfor anotheryearafter宋湘连

this rcnewal.

会员编号410000270062

最后年检时间年检结果

2023年09月年检通过

年月项目

张崇

姓

1FuI张崇

性别

Sex男

5出生期

Diatcorbirth1983-09-23工作单位

8余份证号码Worxingun立信大华会计师事务所有限公司

idcntiy curdNc412822198309232157

登

Rcgist

三东总检验合司01610215

-05-11

00PA

110001610215

公北京注册金计师协会2011

0二--d403

年度检验登记记

1sRenewafRegisfr

本证书续检会合格,数续有致一年格,单有交-业

othcryearafler

hsrcne2017

资照险

流临额

2016

2014

015

年6

转出之信北余所2017.8.4

注计会计师工作单位变支事项登记转入大年望变年项

一、北分金计年执行在务,民表时项向委托方业

东本证布.

二、本证书兴限于本人使式,大保轻让,添改.

三,注券金计本实止执行限大注务计,及将本证

本缴注主计注册金计年协公.

致司21.本证号如通支、应业3向主管注受金计行金

None

2计出委备NOTFS

24年32.Thy

okderNofransfcrotahcraticn shallbealiowed

1hc(PAshx

务新0sutof(PAswhcncCAscscctlg

主港批支分所.nc1cofoIncCPAcha

ofCPA、fiictlysndgorhrightb

转人协金五产cxdure ofrcisstc ancrmakingsn

(0nthcnewspopcr.

24年5月30

证书序号0014469

此件仅用于业务报告使用,复印无效

说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的

凭证.

执业证书2《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的

应当向财政部门申请换发.

名称一币年所(特殊普通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

租、出借、转让.

首席合伙人:士司4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财

主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》.

经营场所:北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5

层

发证机关:北京市财政局

组织形式:特殊普通合伙

None

执业证书编号:11010156二○二〇年十一月十日

批准执业文号:京财会许可[2011门0130号

中华人民共和国财政部制

批准执业日期:2011年12月13日

此件仅供业务报告使用,复印无效

统一社会信用代码营业执照

交品扫描市场主体身份码

91110105592343655N了解更多登记、备案、

(副本)(20-1)天9许可、监管信息,体

验更多应用服务.

名称致同会市事务所特殊干伙)出资额5340万元

类型特殊普伙企业成立日期2011年12月22日

执行事务合伙人李惠琦主要经营场所22北京市朝阳区建国门外大街号赛特广

场五层

经营范围审计企业会计报表,出具审计报告；验证企业资本,出具验资

报告；办理企业合并、分立、清算事宣中的审计业务,出具有

关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、

税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务

(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动:依法须经

批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；

不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动.

登记机关

2024038.

年日

http:/www.gsxl.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过

国家企业信息公示系统报送公示年度报告.

国家企业信用信息公示系统网址:国家市场监督管理总局监制