松霖科技:募集资金2024年度存放与使用情况鉴证报告

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—9页

三、证书附件………………………………………………………第10—13页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕842号

厦门松霖科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的厦门松霖科技股份有限公司（以下简称松霖科技公司）管

理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供松霖科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为松霖科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任松霖科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管

指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的

规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对松霖科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

第1页共13页我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师

执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，松霖科技公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，如实反映了松霖科技公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年三月二十七日

第2页共13页厦门松霖科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，将本公司2024年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准厦门松霖科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2022〕1240号），本公司获准公开发行可转换公司债券不超过人民币61000.00万元。本次发行向本公司原股东优先配售，原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分，采用网上通过上海证券交易所交易系统向社会公众投资者发售的方式进行，余额由保荐机构（主承销商）包销。本次实际发行可转换公司债券610万张，每张面值为人民币100元，按面值发行，募集资金总额为61000.00万元，扣除承销费用与保荐费用不含税金额700.00万元后实际收到的金额为60300.00万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于2022年7月26日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计费用与验资费用、律师费用、资信评级费和发行手续费、用于本次发行的信息披露费等与

发行可转换公司债券直接相关的外部费用219.20万元后，公司本次募集资金净额为

60080.80万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并

由其出具《验证报告》（天健验〔2022〕384号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 60080.80

截至期初累计发生额项目投入 B1 18341.67

第3页共13页项目序号金额

利息收入净额 B2 1329.51

项目投入 C1 8198.50本期发生额

利息收入净额 C2 733.84

项目投入 D1=B1+C1 26540.17截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 2063.36

应结余募集资金 E=A-D1+D2 35603.99

实际结余募集资金 F 35603.99

差异 G=E-F 0.00

注：累计利息收入净额加计尾差系折合万元列示导致

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《厦门松霖科技股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国泰君安证券股份有限公司于2022年7月29日分别与兴业银行股份有限公司厦门文滨支行、中信银行股份有限公司厦门

分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司2024年9月11日召开的第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十二次会议审

议通过《关于变更募集资金投资项目的议案》，2024年9月27日召开的“松霖转债”2024年

第一次债券持有人会议和2024年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。结合公司自身战略规划，公司将原募投项目“美容健康及花洒扩产及技改项目”变更为“越南生产基地一期建设项目”，实施主体由本公司、漳州松霖智能家居有限公司（以下简称漳州松霖公司）变更为松霖科技（越南）有限公司（以下简称松霖越南公司）。公司拟使用募集资金向募投项目实施主体增资，以实施募投项目。为落实新募投项目的具体实施，规范公司募集资金管理

第4页共13页及使用，本公司、松霖越南公司、保荐机构国泰君安证券股份有限公司与兴业银行股份有限

公司厦门文滨支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，本公司、松霖越南公司、保荐机构国泰君安证券股份有限公司与中国建设银行股份有限公司胡志明市分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，协议内容与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

(二)募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，本公司募集资金专户存储情况如下：

金额单位：人民币元公司名称开户银行银行账号募集资金余额备注

兴业银行股份有限公司厦门文滨支行1299101001008818286039896.41本公司

中信银行股份有限公司厦门分行81149010129001753400.00已销户

漳州松霖公司兴业银行股份有限公司厦门文滨支行1299101001008006060.00已销户

中国建设银行股份有限公司胡志明市分行 601000010958 0.00 USD 币种账户松霖越南公司

中国建设银行股份有限公司胡志明市分行 601000010966 0.00 VND 币种账户

合计6039896.41

注：募集资金专户余额与实际结余募集资金差额35000.00万元系闲置募集资金用于现

金管理的部分，详见本报告三(二)之说明三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

(二)闲置募集资金用于现金管理

公司于2023年4月21日召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于公司2023年利用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司及下属子公司使用不超过人民币4.5亿元（含）的闲置募集资金进行现金管理，投资银行等金融机构发行的安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过12个月的理财产品或存款类产品，且授权管理层进行投资决策并组织实施，自董事会审议通过之日起12月内有效。

公司于2024年4月19日召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司及下属子公司在确保募集资金安全、不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，拟使用不超过人民币4.00亿元

第5页共13页（含）的闲置募集资金进行现金管理，投资银行等金融机构发行的安全性高、流动性好、单

项产品期限最长不超过12个月的理财产品或存款类产品，且授权管理层进行投资决策并组织实施，自董事会审议通过之日起12个月内有效。

公司于2024年12月16日召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司及下属子公司使用不超过人民币3.50亿元（含）的闲置募集资金进行现金管理，投资银行等金融机构发行的安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过12个月的理财产品或存款类产品，且授权管理层进行投资决策并组织实施，自董事会审议通过之日起12月内有效。

截至2024年12月31日，公司使用募集资金进行现金管理的金额共计35000.00万元，包括兴业银行封闭式结构性存款33500.00万元、兴业银行通知存款1500.00万元。

(三)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目除了变更募投项目外不存在其他异常情况。

(四)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：1.募集资金使用情况对照表

2.变更募集资金投资项目情况表

厦门松霖科技股份有限公司

二〇二五年三月二十七日

第6页共13页附件1募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：厦门松霖科技股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额60080.80本年度投入募集资金总额8198.50

变更用途的募集资金总额35392.66

已累计投入募集资金总额26540.17

变更用途的募集资金总额比例58.91%是否已截至期末截至期末累计项目达到项目可行调整后截至期末承截至期末投入是否达承诺投资变更项募集资金承本年度累计投入金投入金额与承诺预定可使本年度实性是否发

投资总额诺投入金额进度（%）到预计项目目（含部诺投资总额投入金额额投入金额的差额用状态日现的效益生重大变[注1](1)(4)＝(2)/(1)效益分变更）(2)(3)＝(2)-(1)期化美容健康

及花洒扩2024年91236.59

是61000.0026540.1726540.178198.5026540.170.00100.00否是

产及技改月[注2]项目越南生产

2026年4

基地一期否0.0035392.6635392.660.000.00-35392.660.00不适用不适用否月建设项目

合计－61000.0061932.8361932.838198.5026540.17-35392.66－－－－

未达到计划进度原因（分具体项目）不适用

第7页共13页鉴于国际贸易环境的不可预测性，公司计划将原募投项目中的花洒等厨卫产品部分产能向越南转移。依托公司的

底层制造共享能力及外协供应链资源对国内产能结构进行调整，公司将利用释放出的国内资源发展美容健康类产项目可行性发生重大变化的情况说明品。原募集资金项目“美容健康及花洒扩产及技改项目”缩减投资规模并后续以自有资金及其他资金投入，剩余募集资金全部投入新募投项目“越南生产基地一期建设项目”。

募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

截至2024年12月31日，公司使用募集资金进行现金管理的金额共计35000.00万元，包括兴业银行封闭式结对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况构性存款33500.00万元、兴业银行通知存款1500.00万元。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用

[注1]根据2024年9月27日2024年第一次临时股东大会决议，公司拟将可转换公司债券的剩余募集资金全部用于“越南生产基地一期建设项目”的建设，截至2024年9月27日，原募投项目“美容健康及花洒扩产及技改项目”累计投入募集资金26540.17万元，作为原募投项目的调整后投资总额；调整后投资总额61932.83万元较可转债募集资金净额60080.80万元大，主要系公司拟将募集资金利息收入净额投入募投项目导致[注2]因公司战略规划调整，募投项目中漳州松霖公司厂房以2024年10月起自用节约房租计算实现效益，故实现效益金额未达到预计效益10794.03万元

第8页共13页附件2变更募集资金投资项目情况表

2024年度

编制单位：厦门松霖科技股份有限公司金额单位：人民币万元变更后项目截至期末计划本年度实际累计项目达到本年度变更后的项目

投资进度（%）是否达到变更后的项目对应的原项目拟投入募集累计投入金额实际投入金额投入金额预定可使用实现的可行性是否发生

(3)=(2)/(1)预计效益

资金总额(1)[注](2)状态日期效益重大变化美容健康及花越南生产基地一

洒扩产及技改35392.6635392.660.000.000.002026年4月不适用不适用否期建设项目项目

合计－35392.6635392.660.000.00－－－－公司2024年9月11日召开的第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目的议案》，2024年9月27日召开的“松霖转债”2024年第一次债券持有人会议和2024

年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。结合公司自身战略规划，公司将原募投项目“美容健康及花变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）洒扩产及技改项目”变更为“越南生产基地一期建设项目”。

公司已在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体公开披露《厦门松霖科技股份有限公司关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2024-058）。

未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

[注]公司拟使用募集资金向募投项目实施主体松霖科技（越南）有限公司增资以实施募投项目，因涉及境外投资，截至2024年末尚未完成增资款支付，公司暂以自有资金投入