中创物流股份有限公司

2024年度

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告索引页码鉴证报告

关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告1-10募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

XYZH/2025QDAA2B0087中创物流股份有限公司

中创物流股份有限公司全体股东：

我们对后附的中创物流股份有限公司(以下简称中创物流)关于募集资金2024年度

存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

中创物流管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与

使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，中创物流上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了中创物流2024年度募集资金的实际存放与使用情况。

本鉴证报告仅供中创物流2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

1鉴证报告（续） XYZH/2025QDAA2B0087

中创物流股份有限公司（本页无正文）

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二五年三月二十八日

2中创物流股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）中创物流股份有限公司关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准中创物流股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]103号）核准，中创物流股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）公开发行不超过6666.67万股新股，每股面值人民币1元。

截至2019年4月23日止，公司通过向社会公开发行人民币普通股6666.67万股，发行价格人民币15.32元/股，募集资金合计1021333844.00元。根据公司与主承销商、上市保荐人中信证券股份有限公司签订的承销及保荐协议，公司支付中信证券股份有限公司承销费用、保荐费用等合计85636000.00元；公司募集资金扣除应支付的承销费用、保荐

费用后的余额935697844.00元已于2019年4月23日存入公司在中国工商银行股份有限公

司青岛高科园支行3803027129200419142银行账号，此外公司累计发生16401548.24元的审计及验资费用、律师服务费、信息披露费用等其他相关发行费用。上述募集资金扣除承销费用、保荐费用以及累计发生的其他相关发行费用后，募集资金净额人民币

919296295.76元。上述资金到位情况业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验并

出具XYZH/2019QDA20251号《验资报告》。

（二）募集资金以前年度使用金额

截至2023年12月31日，公司已累计使用募集资金人民币772063236.98元，其中：大件运输设备购置项目累计使用78998201.91元；大件运输设备购置项目实施完毕结余资

金永久补充流动资金121392470.39元；沿海运输集散两用船舶购置项目累计使用

135733434.31元；物流信息化建设项目累计使用39196082.74元；跨境电商物流分拨

中心项目累计使用179260996.09元；终止散货船购置项目募集资金永久补充公司流动资金217482051.54元，尚未使用募集资金人民币147233058.78元（不含募集资金2019年度、2020年度、2021年度、2022年度及2023年度存放于银行所孳生的利息收入及扣除手

续费净额人民币15910231.49元、21426332.56元、10888856.12元、1644907.11元及550497.05元），其中：公司临时补充流动资金195000000.00元。

1中创物流股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）

（三）募集资金本年度使用金额及年末余额本公司本年度使用募集资金171517577.57元（含本年度期末临时补充流动资金余额

90000000.00元），截至2024年12月31日募集资金专户余额为26685577.95元，募集资

金使用和结余情况如下：

项目序号金额

2023年12月31日本公司募集资金专户余额12653883.11

2023年12月31日本公司购买理财产品余额2

2023年12月31日本公司临时补充流动资金3195000000.00

2023年12月31日本公司募集资金专户总额4=3+2+1197653883.11

2024年度使用募集资金金额5=6+7+8+9+1081517577.57

（一）大件运输设备购置项目6

（二）沿海运输集散两用船舶购置项目726000000.00

（三）物流信息化建设项目86840219.80

（四）跨境电商物流分拨中心项目94966992.82

（五）跨境电商物流分拨中心项目募集资金永久补

1043710364.95

充公司流动资金

2024年12月31日本公司购买理财产品余额11

2024年12月31日本公司临时补充流动资金1290000000.00

2024年度募集资金专户现金管理收益额13254657.53

2024年度募集资金专户利息收入14295190.08

2024年度募集资金专户手续费15575.20

16=4-5-11-12

2024年12月31日募集资金专户余额26685577.95

+13+14-15

截至2024年12月31日已累计投入募集资金总额17470995927.67

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范公司募集资金管理，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规，公司制定了《中创物流股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用与管理进行了明确的规定。公司一直严格按照上述募集资金管理制度对募集资金进行管理和使用。

公司已按规定对募集资金进行了专户管理，并与保荐机构中信证券股份有限公司、开户银行签订了募集资金三方监管协议。协议对公司、保荐机构及开户银行的相关责任和义

2中创物流股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）务进行了详细约定，协议的主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》一致，不存在重大差异。截至2024年12月31日，上述监管协议除已注销银行账户，其他监管协议履行正常。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

账户名称银行名称募集资金专户账号存储金额（元）兴业银行股份有限公司

522130100100057948已销户（注1）

青岛市北支行青岛银行股份有限公司

8027902001090981094555.07

港口支行中国民生银行股份有限

630997635806128.45

中创物流股公司青岛金水路支行份有限公司上海浦东发展银行股份

690500788013000004735191055.73

有限公司青岛市南支行中国工商银行股份有限

3803027129200419142已销户（注2）

公司青岛高科园支行中国光大银行股份有限

382501880001624932093487.31

公司青岛崂山支行中创工程物中国银行上海市航华支

453379152318已销户（注1）

流有限公司行天津中创海中国光大银行股份有限

3825018800037387217500351.39

运有限公司公司青岛崂山支行

余额合计26685577.95

注1：鉴于募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）《大件运输设备购置项目》

已按照计划实施完毕，且公司在专户的资金余额为0.00元，公司于2021年4月25日及2021年12月21日办理了募集资金专户的注销手续。同时，公司就专户与兴业银行股份有限公司青岛市北支行、中国银行上海市航华支行及保荐机构中信证券股份有限公司签署的

《募集资金专户存储三方监管协议》也相应终止。

注2：鉴于募投项目《散货船购置项目》已终止并将该项目对应募集资金永久补充公

司流动资金，且公司在专户的资金余额为0.00元，公司于2022年4月28日办理了募集资金专户的注销手续。同时，公司就专户与中国工商银行股份有限公司青岛高科园支行及保荐机构中信证券股份有限公司签署的《募集资金专户存储三方监管协议》也相应终止。

三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

3中创物流股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目累计使用募集资金470995927.67元，具体情况详见本报告附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

根据公司实际发展需要和项目实施进度，截至2024年12月31日，公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金合计为人民币75626305.36元。公司已于2019年5月5日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第六次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金75626305.36元。公司独立董事发表了明确同意该事项的独立意见。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）就此事项进行了专项鉴证，并出具了《关于中创物流股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》（XYZH/2019QDA20260）。保荐机构中信证券股份有限公司发表了核查意见。详情请见公司于2019年5月7日在上海证券交易所官方网站（www.sse.com.cn）披露的与募集资金置换相关的公告。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2024年3月29日召开的第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十三次会议，审议《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意使用不超过人民币14000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金。相关公告请见公司于上海证券交易所官方网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的公告》（公告编号：2024-013）。

2024年4月15日，公司使用闲置募集资金2700.00万元临时补充流动资金；2024年4月12日，公司使用闲置募集资金1200.00万元临时补充流动资金；2024年5月8日，公司使用闲置募集资金10000.00万元临时补充流动资金，截至2024年12月31日，公司已归还上述用于补充流动资金中的4900.00万元募集资金至募集资金专用账户，临时补充流动资金的募集资金余额为9000.00万元。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年3月29日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意自董事会审议通过之日起12个月内，在确保募集资金投资项目所需资金和保证募集资金安全的前提下，公司拟使用最高额度不超过人民币10000.00万元（含10000.00万元）暂时闲置募集资金购买

理财产品，单笔理财产品期限最长不超过12个月，在上述额度内，资金可循环滚动使用。

截至2024年12月31日，公司无使用闲置募集资金进行现金管理。

4中创物流股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）募集资金结余的金额及形成原因

1、募投项目《大件运输设备购置项目》已按照计划实施完毕，原计划投资19255.78万元，实际使用募集资金7899.82万元，结余12139.25万元（含利息及理财收益）永久补充流动资金，详见“四、4”。

募集资金结余形成原因：公司结合技术与市场环境的变化对募集资金使用计划进行合理的调整和优化，由原先采购德国索埃勒品牌SPMT（Self-Propelled Modular Transporter自行式模块运输车）改为国产品牌，降低了采购成本。同时，公司本着合理、有效以及节俭的原则谨慎使用募集资金，在各个环节中加强资金的控制和管理，节约了部分募集资金。

公司为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益。

2、跨境电商物流分拨中心项目（天津东疆堆场）已经完工，公司将该募投项目预留

工程尾款后将节余募集资金4371.04万元（含利息及理财收益）永久补充流动资金，详见“四、6”。

募集资金节余原因：*公司在募投项目实施过程中严格按照募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证建筑施工进度的前提下，审慎使用募集资金，加强项目建设各个环节的费用控制、监督和管理。*为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了部分理财收益，同时，募集资金存放期间也产生了部分存款利息收入。

（八）募集资金其他使用情况公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

5中创物流股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）

1、公司于2019年5月5日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第六次会议审

议通过《关于变更募集资金投资项目〈大件运输设备购置项目〉购置设备品牌的议案》，同意公司变更SPMT的购置品牌为德国索埃勒或国产品牌。公司独立董事发表了明确的确认意见。相关公告请见公司于上海证券交易所官方网站（www.sse.com.cn）披露的《中创物流股份有限公司关于变更募集资金投资项目〈大件运输设备购置项目〉购置设备品牌的公告》（公告编号：2019-004）。本次变更不涉及变更募投项目资金使用金额。

2、公司于2019年5月5日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第六次会议、于2019年5月27日召开2019年第二次临时股东大会审议通过《关于变更募集资金投资项目〈物流信息化建设项目〉实施主体及设备购买计划的议案》，同意公司将本项目实施主体由中创物流变更为中创物流及中创物流的全资子公司青岛中创远达物流有限公司和中创物流（天津）有限公司共同实施，实施地点由青岛变更为青岛和天津。同时，调整部分软、硬件设备购买计划。公司独立董事发表了明确的确认意见。相关公告请见公司于上海证券交易所官方网站（www.sse.com.cn）披露的《中创物流股份有限公司关于变更募集资金投资项目〈物流信息化建设项目〉实施主体及设备购买计划的公告》（公告编号：2019-005）。

本次变更不涉及变更募投项目资金使用金额。

3、公司于2019年8月22日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议、于2019年9月9日召开2019年第三次临时股东大会审议通过《关于变更募集资金投资项目实施主体暨投资设立全资子公司的议案》，同意公司使用募集资金120000000.00元在上海投资设立全资子公司中创工程物流有限公司，《大件运输设备购置项目》的实施主体由中创物流变更为中创物流与中创工程物流有限公司共同实施。公司独立董事发表了明确的确认意见，保荐机构中信证券股份有限公司发表了核查意见。相关公告请见公司于上海证券交易所官方网站（www.sse.com.cn）披露的《中创物流股份有限公司关于变更募集资金投资项目实施主体暨投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2019-023）。本次变更不涉及变更募投项目资金使用金额。

4、公司已于2020年12月6日召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十三次会议审议通过《关于公司募投项目“大件运输设备购置项目”结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，于2020年12月23日召开2020年第一次临时股东大会审议通过《关于公司募投项目“大件运输设备购置项目”结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意“大件运输设备购置项目”实施完毕，结余募集资金12040.30万元（含利息及理财收益）永久补充流动资金。公司独立董事发表了明确的确认意见，保荐机构中信证券股份有限公司发表了核查意见。相关公告请见公司于上海证券交易所官方网站（www.sse.com.cn）披露的《中创物流股份有限公司关于募投项目“大件运输设备购置项目”结项并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2020-044）。

6中创物流股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：元

募集资金总额919296295.76本年度投入募集资金总额37807212.62

变更用途的募集资金总额200475895.76

已累计投入募集资金总额470995927.67

变更用途的募集资金总额比例21.81%承诺投资已变更募集资金承诺调整后截至期末承诺本年度投入金截至期末累计截至期末累计截至期项目达本年度实现是否项目可

项目项目，含投资总额投资总投入金额(1)额投入金额(2)投入金额与承末投入到预定的效益达到行性是部分变额诺投入金额的进度（%）可使用预计否发生

更差额(3)＝(4)＝状态日效益重大变

(2)-(1)(2)/(1)期化沿海运输集散两用2025年是（注注5252922200.00不适用252922200.0026000000.00161733434.31-91188765.6963.95%10244948.18否船舶购置12月1）项目跨境电商物流分拨

否（注中心项目注5221815000.00不适用221815000.004966992.82184227988.91-37587011.0983.05%注3-4000164.23否

3）

（天津东疆堆场）物流信息

2026年3不适

化建设项注551525400.00不适用51525400.006840219.8046036302.54-5489097.4689.35%否月用目散货船购

注5200475895.76不适用200475895.76-200475895.76注2注2是置项目大件运输

否（注设备购置注5192557800.00不适用192557800.0078998201.91-113559598.0941.03%注46582013.00否

4）

项目

合计—919296295.76—919296295.7637807212.62470995927.67-448300368.09——12826796.95——

8中创物流股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明详见注1、注2

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见三、（二）

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见三、（三）

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见三、（四）

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况详见三、（五）

募集资金结余的金额及形成原因详见三、（七）

募集资金其他使用情况详见三、（八）

注1：沿海运输集散两用船舶购置项目：公司于2024年12月9日召开2024年第一次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议案》：

鉴于航运市场对国内造船行业的强劲需求导致新船交付周期较长，公司沿海运输业务箱量逐年攀升，现阶段自有船舶运力亟需提升，为提高募集资金使用效益，进一步优化运力布局，充分发挥区域协同作用，由建造2艘10000吨级沿海运输集散两用船舶变更为购买3艘二手（7000-10000吨级）沿海运输集散两用船，实施主体由公司的全资子公司青岛远大均胜海运有限公司变更为全资子公司天津中创海运有限公司，项目建设周期1年，计划投资金额4350万元，具体内容详见公司于上海证券交易所网站披露的《中创物流股份有限公司关于变更部分募投项目的公告》（公告编号：2024-044）。

9中创物流股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）注2：散货船购置项目：公司经2021年年度股东大会审议通过《关于终止部分募投项目并将该部分募集资金永久补流的议案》：因市场、外

部情势变更，根据当前公司发展战略布局，公司已终止募投项目《散货船购置项目》，并将该部分募集资金（包括利息及理财收益）全部用于永久补充公司流动资金（实际金额以转入自有资金账户当日募集资金专户余额为准）。本次终止募投项目情况及具体原因：

(1)国际干散货运输市场行情发生重大变化：

1）散货船购置价格居高不下；2）散货船运价波动较大，未来收益无法保障；3）散货船运营成本持续攀升，缩减预期收益；

(2)公司流动资金需求迫切，受国际海运费持续走高影响，加上公司业务规模逐渐扩大，公司主营业务现金流出大幅增加，经营活动现金流量净额持续下降。未来几年，如果海运费继续高涨或居高不下，随着公司业务规模的继续扩大，公司经营活动现金净流出可能会维持在高位，流动资金需求极为迫切；

(3)公司未来的投资和营运资金需求增长，公司根据外部经济环境变化和国家政策导向，布局冷链物流等新的业务，作为未来发展的重点。目

前冷链物流业务处于建设和逐步投产期，投资和运营资金需求快速增长。

注3：跨境电商物流分拨中心项目（天津东疆堆场）：已于2024年3月实施完毕，行业市场竞争剧烈，使募投收益未达到预计效益。

注4：大件运输设备购置项目：本项目建设进度计划为2年已于2020年11月30日实施完毕，详见三、（七）行业市场竞争剧烈，使募投收益未达到预计效益。

注5：已变更项目，含部分变更详见本报告“四、变更募投项目的资金使用情况”。

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