大理药业股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：603963 证券简称：*ST大药
大理药业股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人尹翠仙、主管会计工作负责人李绍云及会计机构负责人（会计主管人员）张凤保证季
度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比年初至报告期上年同期增末比上年同期项目本报告期年初至报告期末减变动幅度增减变动幅度
(%)(%)
营业收入20237388.7047.6947647377.83-34.97归属于上市公司股东的净
-7580702.04不适用-19735072.06不适用利润归属于上市公司股东的扣
-7979309.50不适用-22403638.76不适用除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量
不适用不适用-7929115.21不适用净额
基本每股收益（元/股）-0.0345不适用-0.0898不适用
稀释每股收益（元/股）-0.0345不适用-0.0898不适用
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减少
减少1.41个百
加权平均净资产收益率（%）-2.040.87个-5.32分点百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产450203562.66473833811.62-4.99归属于上市公司股东的所
361389912.90381124984.96-5.18
有者权益
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
（二）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值
28634.64
准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定
81007.73156209.30
的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产
226809.652185508.47
生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-33102.5837493.64
减：所得税影响额-123892.66-260720.65
合计398607.462668566.70
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
货币资金1363.21主要系公司赎回理财产品所致。
交易性金融资产-100.00同上。
应收账款354.11主要系公司配送业务大幅增长所致。
预付账款254.37主要系公司预付配送药品采购款所致。
其他流动资产-95.47主要系公司待认证进项税额有所减少所致。
在建工程-100.00主要系公司购买设备已转固定资产所致。
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使用权资产-32.14主要系公司使用权资产正常折旧所致。
预收款项486.59主要系公司预收科技综合楼租金增加所致。
合同负债37.16主要系公司预收客户货款增加所致。
应付职工薪酬-86.26主要系公司支付上期未付薪酬所致。
应交税费-56.66主要系公司增值税减少所致。
其他流动负债706.26主要系公司预收货款增加所致。
租赁负债-40.64主要系公司确认租赁付款额重分类所致。
递延所得税负债-64.60主要系公司确认的公允价值变动减少所致。
未分配利润-180.12主要系公司持续亏损所致。
营业收入_本报告期47.69主要系公司配送业务大幅增长所致。
主要系公司受中成药集采影响，量价均有所下滑营业收入_年初至报告期末-34.97所致。
净利润_年初至报告期末不适用主要系公司产品量价均有所下滑，毛利下降所致。
经营活动产生的现金流量主要系公司收到的货款及购买原材料支出均减少不适用
净额_年初至报告期末所致。
投资活动产生的现金流量
846.62主要系公司赎回理财产品所致。
净额_年初至报告期末筹资活动产生的现金流量不适用主要系偿还银行借款所致。
净额_年初至报告期末
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股报告期末表决权恢复的优先股股东总数
151240
东总数（如有）
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
质押、标记或持股比持有有限售条冻结情况股东名称股东性质持股数量
例(%)件股份数量股份数量状态
杨君祥境内自然人5120420023.310无0
立兴实业有限公司境外法人4107375018.700无0新疆立兴股权投资
境内非国有法人2965950013.500无0管理有限公司
杨清龙境内自然人2623218011.940无0
尹翠仙境内自然人67228203.060无0
张祥林境内自然人32125001.460无0
杨君卫境内自然人12358500.560无0
虞菊红境内自然人10723000.490无0
徐莉蓉境内自然人9012000.410无0
陈婷婷境内自然人8825000.400无0
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前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量杨君祥51204200人民币普通股51204200立兴实业有限公司41073750人民币普通股41073750新疆立兴股权投资
29659500人民币普通股29659500
管理有限公司杨清龙26232180人民币普通股26232180尹翠仙6722820人民币普通股6722820张祥林3212500人民币普通股3212500杨君卫1235850人民币普通股1235850虞菊红1072300人民币普通股1072300徐莉蓉901200人民币普通股901200陈婷婷882500人民币普通股882500
杨君卫为杨君祥兄弟，杨清龙为杨君祥之子，尹翠仙为杨君祥之妻。立兴上述股东关联关系实业有限公司的实际控制人为曾继尧，曾继尧系新疆立兴股权投资管理有或一致行动的说明限公司股东曾立华和曾立伟的父亲。除此之外，未知其他股东是否存在关联关系或一致行动。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通无业务情况说明（如有）
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用公司股票可能存在被终止上市的风险
公司因2023年度经审计的扣除非经常性损益前后的净利润均为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于1亿元已被实施退市风险警示，若公司
2024年度出现《上海证券交易所股票上市规则》（2024年4月修订）第9.3.12条规定的任意情形之一，公司股票将被上海证券交易所决定终止上市。
公司郑重提醒广大投资者，有关公司信息以公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》刊登
的相关公告为准，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
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四、季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用√不适用
（二）财务报表合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：大理药业股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：
货币资金207687516.4314193988.72结算备付金拆出资金
交易性金融资产206738137.66衍生金融资产
应收票据177435.00
应收账款7667788.201688542.85应收款项融资
预付款项1939227.00547227.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款162388.6137431.98
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货55759990.3463842014.20
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产87162.591922826.10
流动资产合计273304073.17289147603.51
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资
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其他非流动金融资产
投资性房地产60478367.4861845147.89
固定资产76894440.7379239236.75
在建工程1824526.00生产性生物资产油气资产
使用权资产1286129.191895348.28
无形资产34161590.5534953178.33
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉长期待摊费用
递延所得税资产3907961.544865670.86
其他非流动资产171000.0063100.00
非流动资产合计176899489.49184686208.11
资产总计450203562.66473833811.62
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款11455224.5710191156.32
预收款项993468.83169362.66
合同负债26426526.8619266616.96卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬115016.38836972.81
应交税费1282934.162960216.23
其他应付款27741382.9134669848.19
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债8831536.218813051.79
其他流动负债488554.2260595.14
流动负债合计77334644.1476967820.10
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非流动负债：
保险合同准备金
长期借款10511971.8714017887.50应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债493614.14831595.96长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益280500.23346500.20
递延所得税负债192919.38545022.90其他非流动负债
非流动负债合计11479005.6215741006.56
负债合计88813649.7692708826.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）219700000.00219700000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积117799200.00117799200.00
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积32668913.1332668913.13一般风险准备
未分配利润-8778200.2310956871.83归属于母公司所有者权益（或股东权361389912.90381124984.96益）合计少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计361389912.90381124984.96
负债和所有者权益（或股东权益）450203562.66473833811.62总计
公司负责人：尹翠仙主管会计工作负责人：李绍云会计机构负责人：张凤合并利润表
2024年1—9月
编制单位：大理药业股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2024年前三季度2023年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入47647377.8373273235.69
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其中：营业收入47647377.8373273235.69利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本68668071.4990850259.08
其中：营业成本43958168.1637958713.39利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2125525.552375316.99
销售费用9698595.0636453506.25
管理费用11379568.4512129815.18
研发费用886500.25662555.38
财务费用619714.021270351.89
其中：利息费用738330.981365538.83
利息收入128556.73107990.82
加：其他收益156209.30138724.02
投资收益（损失以“-”号填列）336849.73424726.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”1848658.743582935.08号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-353020.17178464.69列）资产减值损失（损失以“-”号填-163374.53列）资产处置收益（损失以“-”号填28634.6452463.03列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-19166735.95-13199710.51
加：营业外收入74032.2523913.23
减：营业外支出36538.61358796.67
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-19129242.31-13534593.95
减：所得税费用605829.751854375.25
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五、净利润（净亏损以“-”号填列）-19735072.06-15388969.20
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”-19735072.06-15388969.20号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-19735072.06-15388969.20亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-19735072.06-15388969.20
（一）归属于母公司所有者的综合收益-19735072.06-15388969.20总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.0898-0.0700
（二）稀释每股收益(元/股)-0.0898-0.0700
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：尹翠仙主管会计工作负责人：李绍云会计机构负责人：张凤合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：大理药业股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2024年前三季度2023年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金53980906.1282009698.85客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1437637.33
收到其他与经营活动有关的现金4681343.148633754.31
经营活动现金流入小计60099886.5990643453.16
购买商品、接受劳务支付的现金26411370.7248936229.28客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金15758125.3017507516.10
支付的各项税费7304015.0011751153.78
支付其他与经营活动有关的现金18555490.7845552105.66
经营活动现金流出小计68029001.80123747004.82
经营活动产生的现金流量净额-7929115.21-33103551.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金325000000.00307000000.00
取得投资收益收到的现金4182037.085234407.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资40000.00132800.00产收回的现金净额
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处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计329222037.08312367207.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资2039102.725480657.15产支付的现金
投资支付的现金120000000.00285000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计122039102.72290480657.15
投资活动产生的现金流量净额207182934.3621886550.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金3500000.0012249839.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金711162.491304250.97
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1549128.952502403.78
筹资活动现金流出小计5760291.4416056494.68
筹资活动产生的现金流量净额-5760291.44-16056494.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额193493527.71-27273496.11
加：期初现金及现金等价物余额14193988.7243839026.99
六、期末现金及现金等价物余额207687516.4316565530.88
公司负责人：尹翠仙主管会计工作负责人：李绍云会计机构负责人：张凤
2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
大理药业股份有限公司董事会
2024年10月30日
