益丰药房:益丰药房2024年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

证券代码：603939证券简称：益丰药房公告编号：2024-076

债券代码：113682债券简称：益丰转债

益丰大药房连锁股份有限公司

关于2024年半年度募集资金存放与使用情况的

专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、募集资金基本情况

（一）2020年公开发行可转换公司债券募集资金根据中国证券监督管理委员会《关于核准益丰大药房连锁股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕593号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用公开发行方式，向社会公众公开发行可转换公司债券数量15810090张，每张面值人民币100元，共计募集资金158100.90万元，坐扣承销及保荐费用1340.70万元后的募集资金为156760.20万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2020年6月5日汇入公司开立的募集资金监管账户。

另减除律师费、会计师费、资信评级费、信息披露及发行手续费等其他发行费用

合计393.71万元，加上发行费用中可抵扣的增值税进项税98.17万元，公司本次募集资金净额为156464.67万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕2-21号）。

截至2024年6月30日，募集资金使用和结余情况：

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 156464.67

项目投入 B1 156142.94截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 5297.14

项目投入 C1 5621.15本期发生额

利息收入净额 C2 2.69项目序号金额

项目投入 D1=B1+C1 161764.09截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 5299.83

应结余募集资金 E=A-D1+D2 0.41

实际结余募集资金 F 0.41

截至2024年4月末，公司于2020年发行的可转换公司债券募集资金已全部使用完毕，对应的所有募集资金投资项目已全部结项。截至2024年6月30日的实际节余资金为银行结息。

（二）2024年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金根据中国证券监督管理委员会《关于同意益丰大药房连锁股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2024〕109号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行可转换公司债券1797.4320万张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，共计募集资金179743.20万元，坐扣承销和保荐费用1350.00万元(含税）后的募集资金为178393.20万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2024年3月

8日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申

报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用

469.99万元，加上发行费用中可抵扣的增值税进项税人民币103.02万元后，公

司本次募集资金净额为178026.23万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕2-3号）。

截至2024年6月30日，募集资金使用和结余情况：

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 178026.23

项目投入 B1 5920.57本期发生额

利息收入净额 B2 609.40

尚未支付的发行费用 C 283.96

应结余募集资金 D=A-B1+B2+C 172999.03实际结余募集资金 E 46999.03

差异 F 126000.00

注：上表中应结余募集资金金额与实际结余募集资金的差异为公司使用部分闲置募集

资金暂时补充流动资金所致，金额为126000.00万元。2024年4月16日，公司召开第四届董事会第三十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过128000.00万元可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。监事会对上述事项发表了同意的意见，保荐机构对上述事项发表了专项核查意见。

二、募集资金管理情况

（一）2020年公开发行可转换公司债券募集资金

1、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《益丰大药房连锁股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于2024年6月分别与上海浦东发展银行股份有限公司长沙生

物医药支行、中信银行长沙东风路支行、长沙银行股份有限公司先导区支行、招

商银行股份有限公司长沙分行营业部签订了《募集资金三方监管协议》，同时本公司连同保荐机构中信证券股份有限公司分别与上海益丰大药房连锁有限公司、

江苏益丰大药房连锁有限公司、上海益丰大药房医药有限公司、秦皇岛益丰新兴

药房连锁有限公司、河北新兴药房连锁有限公司、石家庄新兴药房连锁有限公司、

天津益丰大药房连锁有限公司、广东益丰大药房医药连锁有限公司、湖北益丰大

药房医药连锁有限公司、湖北益丰广生堂医药连锁有限公司、湖北益丰大药房连

锁有限公司、广东益丰乡亲大药房连锁有限公司、江西益丰大药房医药连锁有限

公司、江西益丰大药房连锁有限公司、河北新兴医药有限公司、湖北益丰医药有限公司、江苏益丰医药有限公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物

医药支行、中信银行长沙东风路支行、长沙银行股份有限公司先导区支行、招商

银行股份有限公司长沙分行营业部签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2、募集资金专户存储情况

截至2024年6月30日，本公司有5个2020年公开发行可转换公司债券募集资金专户(不含已销户账户)，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元开户银行募投项目名称银行账号募集资金余额备注上海浦东发展银行江苏益丰医药产品分股份有限公司长沙66180078801900000482已销户拣加工一期项目生物医药支行中国民生银行股份江西益丰医药产业园

632092121已销户

有限公司长沙分行建设一期项目中信银行股份有限上海益丰医药产品智公司长沙银杉路支8111601012700434072已销户能分拣中心项目行中信银行股份有限上海益丰医药产品智公司长沙银杉路支8111601011800435797已销户能分拣中心项目行中国民生银行股份江西益丰医药产业园

632092121已销户

有限公司长沙分行建设一期项目中国民生银行股份江西益丰医药产业园

632111258已销户

有限公司长沙分行建设一期项目长沙银行股份有限

新建连锁药店项目8000001638730000070.41活期存款公司先导区支行长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000063541000004中转户公司先导区支行长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000067676000003中转户公司先导区支行长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000063546000003已销户公司先导区支行长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000063619000003中转户公司先导区支行长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000063539000003已销户公司先导区支行长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000063633000003已销户公司先导区支行开户银行募投项目名称银行账号募集资金余额备注长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000090912000002已销户公司先导区支行长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000090871000002已销户公司先导区支行长沙银行股份有限新建连锁药店项目810000159370000002中转户公司先导区支行中国建设银行股份有限公司常德市分老店升级改造项目43050168713700000518已销户行中国建设银行股份上海益丰医药产品智有限公司常德市分43050168713700000709已销户能分拣中心项目行中国建设银行股份有限公司常德市分老店升级改造项目43050168713700000569已销户行中国建设银行股份有限公司常德市分老店升级改造项目43050168713700000570已销户行中国建设银行股份有限公司常德市分老店升级改造项目43050168713700000571已销户行中国建设银行股份有限公司常德市分老店升级改造项目43050168713700000572已销户行中国建设银行股份有限公司常德市分老店升级改造项目43050168713700000573已销户行中国建设银行股份有限公司常德市分老店升级改造项目43050168713700000574已销户行中国建设银行股份数字化智能管理平台有限公司常德市分43050168713700000519已销户建设项目行

合计0.41

（二）2024年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

1、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《益丰大药房连锁股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于2024年3月分别与上海浦东发展银行股份有限公司长沙生

物医药支行、中信银行股份有限公司长沙银杉路支行、中国民生银行股份有限公

司长沙分行营业部、长沙银行股份有限公司先导区支行、中国建设银行股份有限公司常德市分行和招商银行股份有限公司长沙大河西先导区支行签订了《募集资金三方监管协议》，同时本公司连同保荐机构中信证券股份有限公司分别与江苏益丰医药有限公司、上海益丰大药房医药有限公司、江西益丰医药有限公司、湖

北益丰大药房连锁有限公司、韶关市乡亲大药房医药连锁有限公司、江苏益丰大

药房连锁有限公司、江西益丰大药房连锁有限公司、上海益丰大药房连锁有限公

司、湖北益丰广生堂医药连锁有限公司、广东益丰益荔康信大药房连锁有限公司、

河北新兴药房连锁有限公司、石家庄新兴药房连锁有限公司分别与上海浦东发展

银行股份有限公司长沙生物医药支行、中信银行股份有限公司长沙银杉路支行、

中国民生银行股份有限公司长沙分行营业部、中国建设银行股份有限公司常德市

分行、长沙银行股份有限公司先导区支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2、募集资金专户存储情况

截至2024年6月30日，本公司有22个向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元开户银行募投项目名称银行账号募集资金余额备注

江苏二期、湖北医药分拣加招商银行股份有限公

工中心及河北医药库房建设73190464341001822291.74司长沙分行营业部项目上海浦东发展银行股

份有限公司长沙生物新建连锁药店项目661800788011000010858776.09医药支行长沙银行股份有限公

益丰数字化平台升级项目8000001638730000095980.86司先导区支行长沙银行股份有限公

新建连锁药店项目8000001638730000104256.55司先导区支行中信银行长沙东风路

新建连锁药店项目81116010120007162535683.91支行

江苏二期、湖北医药分拣加招商银行股份有限公工中心及河北医药库房建设1259099636100010司长沙分行营业部项目

江苏二期、湖北医药分拣加招商银行股份有限公

工中心及河北医药库房建设1279143376100099.06司长沙分行营业部项目

江苏二期、湖北医药分拣加招商银行股份有限公

工中心及河北医药库房建设3119017980100080.82司长沙分行营业部项目上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物新建连锁药店项目661800788014000010890中转户医药支行上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物新建连锁药店项目661800788019000010900中转户医药支行上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物新建连锁药店项目661800788017000010910中转户医药支行上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物新建连锁药店项目661800788015000010920中转户医药支行上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物新建连锁药店项目661800788016000010880中转户医药支行长沙银行股份有限公新建连锁药店项目8100004596180000010中转户司先导区支行长沙银行股份有限公新建连锁药店项目8100004591440000010中转户司先导区支行长沙银行股份有限公新建连锁药店项目8100004589590000010中转户司先导区支行长沙银行股份有限公新建连锁药店项目8100000636330000040中转户司先导区支行中信银行长沙东风路新建连锁药店项目81116010128007187590中转户支行中信银行长沙东风路新建连锁药店项目81116010120007253740中转户支行长沙银行股份有限公新建连锁药店项目8100000676760000040中转户司先导区支行长沙银行股份有限公新建连锁药店项目8100000635410000050中转户司先导区支行上海浦东发展银行股

份有限公司长沙生物新建连锁药店项目661800788019000011040.22中转户医药支行

合计46999.03

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)2020年公开发行可转换公司债券募集资金

本次公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表详见本报告附件1-

1。

(二)2024年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表详见本报告附件1-2。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)2020年公开发行可转换公司债券募集资金

1.新建连锁药店项目

新建连锁药店项目原计划投入募集资金金额为68085.00万元。为加快新建连锁药店项目的建设推进，促进公司在区域网络布局中取得先发优势，更好地提高募集资金使用效率，本公司于2022年7月18日召开第四届董事会第十二次会议，并经2022年第二次临时股东大会审议通过，将该项目剩余投资额中的

24300.00万元由新建连锁药店实施方式变更为收购连锁药店方式，用于收购湖

南九芝堂医药有限公司（以下简称九芝堂医药公司）51%的股权项目与唐山市德

顺堂医药连锁有限公司（以下简称唐山德顺堂公司）重组后新公司唐山新兴德顺

堂医药连锁有限公司（以下简称唐山新兴公司）70%的股权项目。九芝堂医药公司项目共计投资20400.00万元，使用募集资金12400.00万元用于支付项目尾款；唐山德顺堂公司项目共计投资11900.00万元，全部使用募集资金支付。

2.老店升级改造项目

老店升级改造项目原计划投入募集资金金额为10015.90万元。为提高募集资金的使用效率，配合公司整体战略部署，推动主营业务发展，应对行业发展竞争的实际需要，本公司于2022年7月18日召开第四届董事会第十二次会议，并经2022年第二次临时股东大会审议通过，变更“老店升级改造”项目剩余募集资金8363.54万元（包括利息收入及手续费净额，最终金额以资金转出当日银行余额为准）用途，用于上海益丰医药产品智能分拣中心项目的建设。

2020年公开发行可转换公司债券变更募集资金投资项目详见本报告附件2。

(二)2024年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

截至2024年6月30日，不存在变更募集资金投资项目的资金使用的情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：1、募集资金使用情况对照表

2、变更募集资金投资项目情况表

益丰大药房连锁股份有限公司董事会

2024年8月30日附件1-1

2020年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

2024年半年度

编制单位：益丰大药房连锁股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额156464.67本年度投入募集资金总额5621.15

变更用途的募集资金总额32663.54

已累计投入募集资金总额161764.09

变更用途的募集资金总额比例20.88%截至期末截至期末累计是否已变截至期末截至期末投入项目达到是否达项目可行性募集资金承调整后承诺投入本年度投入金额与承诺本年度实

承诺投资项目更项目(含累计投入金额进度(%)预定可使用到预计是否发生诺投资总额投资总额金额投入金额投入金额的差额现的效益

部分变更)(2)(4)＝(2)/(1)状态日期效益重大变化

(1)(3)＝(2)-(1)江苏益丰医药产品否

16000.0016000.0016000.0016128.77128.77100.80[注2]2021/7/31不适用不适用否

分拣加工一期项目上海益丰医药产品是

13000.0021363.5421363.5421629.90266.36101.25[注2]2023/6/30不适用不适用否

智能分拣中心项目江西益丰医药产业否

8000.008000.008000.008019.2619.26100.24[注2]2022/6/30不适用不适用否

园建设一期项目

新建连锁药店项目是-

[注3]68085.0068085.0068085.005621.1572774.354689.35106.89[注2]2024/1/314684.81不适用否

[注1]

老店升级改造项目是10015.901652.361652.361824.07171.71110.39[注2]2022/6/30不适用不适用否数字化智能管理平否

4000.004000.004000.004002.542.54100.06[注2]2023/3/31不适用不适用否

台建设项目

补充流动资金否39000.0037363.7737363.7737385.2021.43100.06[注2]不适用不适用否

合计158100.90156464.67156464.675621.15161764.095299.42

未达到计划进度原因（分具体项目）不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明具体详见附件2变更募集资金投资项目情况表中变更原因。根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于益丰大药房连锁股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2020〕2-

478号)，截至2020年6月9日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为7886.99万元，公司决定用本次募集资金7886.99万

募集资金投资项目先期投入及置换情况元，置换上述预先已投入募集资金项目的自筹资金。募集资金投资项目置换已经公司第三届董事会第二十四次会议审议通过，独立董事、监事会和保荐机构均就上述事项出具了同意意见。该部分募集资金于2020年7月完成置换。

公司于2023年4月26日召开了第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议用闲置募集资金暂时补充流动资金情况案》，同意公司使用合计不超过21000.00万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金。截至2024年6月30日，公司使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的余额为0万元。

对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的无情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款无情况

募集资金结余的金额及形成原因本期募集资金结余0.41万，结余金额为银行结息。

募集资金其他使用情况无

[注1]本项目建设期为3年，2024年半年度实现销售收入170272.04万元，实现税后利润-4684.81万元，公司新开业的门店培育期为1-2年，该项目第一年属于建设培育期。在培育期销售收入处于爬坡期，各类费销比偏高；另一方面，由于筹办期间开办费直接计入当期损益，减少了新开门店开办期间的利润，因此，新开门店整体处于亏损状态。

[注2]项目完成后，累积投入金额大于承诺投入金额的原因为银行存款利息收入净额。

[注3]新建连锁药店项目包含“新建连锁药店项目”的实施主体及实施方式变更使用的资金。附件1-2

2024年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

2024年半年度

编制单位：益丰大药房连锁股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额178026.23本年度投入募集资金总额5920.57变更用途的募集资金总额0

已累计投入募集资金总额5920.57变更用途的募集资金总额比例0截至期末截至期末累计是否已变截至期末截至期末投入项目达到是否达项目可行性募集资金承调整后承诺投入本年度投入金额与承诺本年度实

承诺投资项目更项目(含累计投入金额进度(%)预定可使用到预计是否发生诺投资总额投资总额金额投入金额投入金额的差额现的效益

部分变更)(2)(4)＝(2)/(1)状态日期效益重大变化

(1)(3)＝(2)-(1)

江苏二期、湖北医否

药分拣加工中心及2027/02/28[

43202.1543202.154800.241029.691029.69-3770.5521.45不适用不适用否

河北医药库房建设注1]项目

新建连锁药店项目否2027/04/30[

128476.89126759.887042.224780.534780.53-2262.6967.87-998.18不适用否

注2]益丰数字化平台升否

8064.208064.205152.13110.35110.35-5041.782.142025/07/31不适用不适用否

级项目

合计179743.24178026.2320515.695920.575920.57

未达到计划进度原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况无[注3]

公司于2024年4月16日召开了第四届董事会第三十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况用合计不超过128000.00万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金。截至2024年6月30日，公司使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的余额为126000.00万元。

对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的公司于2024年4月16日召开了第四届董事会第三十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金委托理财的议案》，同意使用闲置募集资金情况不超过人民币40000.00万元进行委托理财。截至2024年6月30日，公司使用募集资金理财的余额为0万元。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款无情况募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况无

[注1]：江苏二期、湖北医药分拣加工中心及河北医药库房建设项目，其中湖北医药分拣加工中心自2023年3月开始投入，河北医药库房建设项目自2022年8月开始投入，募集资金到账（2024年3月）前江苏二期项目尚未投入。[注2]:本次募投“新建连锁药店项目”是对前次募投“新建连锁药店项目”的有序衔接及进一步深化和拓展，在前次募投项目建设完成且前次募集资金使用完毕后，于2024年4月底开始投入使用本次募集资金，建设期3年。

[注3]:公司于2024年7月25日召开的第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入项目及已支付发行费用的自筹资金人民币24586.44万元。其中江苏二期、湖北医药分拣加工中心及河北医药库房建设项目合计置换金额17210.18万元，益丰数字化平台升级项目置换金额7081.93万元。2020年公开发行可转换公司债券募集资金变更募集资金投资项目情况表

2024年半年度

编制单位：益丰大药房连锁股份有限公司金额单位：人民币万元变更后项目截至期末计实际累计投资进度项目达到变更后的项目本年度本年度实是否达到

变更后的项目对应的原项目拟投入募集划累计投入投入金额（%）预定可使用可行性是否发生实际投入金额现的效益预计效益

资金总额金额(1)(2)(3)=(2)/(1)状态日期重大变化老店升级改造

老店升级改造项目1652.361652.361824.07110.392022/6/30不适用不适用否项目上海益丰医药上海益丰医药产品

产品智能分拣21363.5421363.5421629.90101.252023/6/30不适用不适用否智能分拣中心项目中心项目新建连锁药店

新建连锁药店项目68085.0068085.005621.1572774.35106.892024/1/31不适用不适用否项目

合计－91100.9091100.905621.1596228.32－－－－－

(1)变更原因：

1)鉴于项目的实际建设情况，为提高募集资金的使用效率，配合公司整体战略部署，推动主营业务发展，应对行业发展竞争的实际需要，变更“老店升级改造”项目剩余募集资金8363.54万元(包括利息收入及手续费净额，最终金额以资金转出当日银行余额为准)，用于上海益丰医药产品智能分拣中心项目的建设。

2)为加快募集资金投资项目之“新建连锁药店项目”的建设推进，促进公司在区域网络布局中取得先发优势，将该项目剩余投资额中的

24300.00万元由新建连锁药店实施方式变更为收购连锁药店方式。本次实施方式变更后，公司将使用募集资金收购两家连锁药房项目。