被证监会立案调查6个多月后，5月22日晚，超卓航科(688237)发布公告，于当日收到中国证监会下发的《行政处罚事先告知书》，因涉嫌未如实披露公司募集资金存放及实际使用情况、未及时披露公司银行存款被划转的信息，该公司和多名相关责任人均将被罚，拟罚款金额合计410万元。

无独有偶，在被证监会立案调查快10个月后，ST南卫（603880）也在22日晚收到《行政处罚事先告知书》，因涉嫌信批违法违规等，证监会拟对公司及相关人员罚款840万元。

超卓航科未及时披露近6000万存款被划转

去年11月，超卓航科曾因近6000万元银行存款“不翼而飞”引发市场热议。《行政处罚事先告知书》显示，超卓航科存在未及时披露公司银行存款被划转的信息的行为。

2023年10月7日，上海超卓的5995万元存款被招商银行南京城北支行扣划出账户，用于支付银行承兑汇票的到期承兑。上述银行存款被划转的事项导致公司发生重大损失，但直至2023年11月4日，超卓航科才发布《关于部分银行存款被划转的风险提示性公告》。

此外，2023年8月16日，超卓航科发布《2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，未如实反映募集资金存放及实际使用情况。

如将子公司上海超卓在招商银行南京城北支行的5995万元“银行承兑汇票保证金存款”，披露为在浙商银行武汉分行的“结构性存款”；将子公司奈文摩尔洛阳科技有限公司在招商银行郑州分行的1011万元大额存单披露为在浙商银行武汉分行的大额存单；将上海超卓购买的2000万元西藏信托有限公司信托产品披露为在浙商银行武汉分行的信托产品。

因涉嫌擅自改变募集资金用途等违法违规行为，超卓航科已于2023年11月17日收到证监会下发的《立案告知书》。此次《行政处罚事先告知书》中，证监会对超卓航科，时任董事长、财务总监李光平等相关人员给与警告，共处以共计410万元的罚款。

超卓航科是国内少数掌握冷喷涂固态增材制造技术并产业化运用在航空器维修再制造领域的企业之一，主要从事定制化增材制造和机载设备维修业务。去年实现营业收入2.7亿元，同比增长93.38%；归母净利润亏损3500.16万元，上年同期盈利5868.62万元。

在2023年年报中，超卓航科表示，公司5995万元存款被划转相关的刑事案件尚在侦察过程中，具体可收回金额暂时无法确定，公司对上述5995万元全额确认为损失。

ST南卫及实控人拟被罚840万

ST南卫收到的《行政处罚事先告知书》显示，自2017年8月上市以来，李平一直是公司实控人、董事长兼总经理。同时，李平也是实力电源和禾目乐影的实控人。李平、实力电源、禾目乐影为ST南卫案涉期间的关联人。ST南卫涉嫌未及时披露关联方非经营性资金占用以及涉嫌定期报告存在重大遗漏。

2020年3月至2022年12月，ST南卫将其从银行获取的贷款，经由供应商等中间方转至李平、实力电源、禾目乐影等关联方，导致ST南卫发生关联方非经营性资金占用，合计33600万元。其中，2020年3月23日ST南卫发生资金占用1000万元，占公司2018年经审计净资产的1.8%，达到临时报告披露标准，ST南卫未及时披露，对后续发生的资金占用也未及时披露。

此外，2020年3月至2022年6月，ST南卫发生关联方非经营性资金占用合计30050万元，分别占ST南卫2020年年报、2021年半年报、2021年年报、2022年半年报记载净资产的13.13%、15.93%、20.61%、11.11%。ST南卫股份未按照相关规定进行披露。

截至2023年4月26日，关联方已归还全部占用资金及利息。2023年4月28日，ST南卫披露了2022年关联方非经营性资金占用及清偿情况。

2023年7月28日，ST南卫及实李平分别收到中国证监会下发的《立案告知书》，因涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司和李平立案。此次的《行政处罚事先告知书》显示，证监会拟对ST南卫罚款300万元，对李平罚款450万元，对董事、财务总监项琴华罚款90万元，合计罚款840万元。

ST南卫主要从事透皮产品、医用胶布胶带及绷带、急救包、运动保护用品、防护用品、护理用品等产品的研发、生产和销售。在2022年年报中，天衡会计师事务所对公司出具了否定意见的内控审计报告，公司因此戴帽。2023年实现营业收入6亿元，同比增长10.03%；归母净利润-1.47亿元，公司亏损扩大，已连续三年亏损。