宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司

募集资金 2024年度存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所

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Internet kpmg.com/cn 网址 kpmg.com/cn对宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司募集资金2024年度存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告毕马威华振专字第2501275号

宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司(以下简称“贵公司”)募集资金2024年度存放与实际使用情况的专项报告(以下简称“专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务，就专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告[2022]15号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管

指引第1号——规范运作》及相关格式指引的要求编制，以及是否在所有重大方面如实反映了贵公司2024年度募集资金的存放和实际使用情况发表鉴证意见。

一、企业对专项报告的责任按照证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告[2022]15号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的要求编制专项报告是贵公司董事

会的责任，这种责任包括设计、执行和维护与专项报告编制相关的内部控制，以及保证专项报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

第1页，共3页

KPMG Huazhen LLP a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙 ) — 中国合伙制会计

partnership and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司 (英国私营担保有限公organisation of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。

KPMG International Limited a private English company

limited by guarantee.对宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司

募集资金2024年度存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告(续)毕马威华振专字第2501275号

二、注册会计师的责任(续)

鉴证工作涉及实施有关程序，以获取与专项报告是否在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告[2022]15号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的要求编制，以及是否在所有重大方面如实反映了贵公司2024年度募集资金的存放和实际使用情况相关的鉴证证据。选择的程序取决于我们的判断，

包括对由于舞弊或错报导致的专项报告重大错报风险的评估。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、在抽查的基础上检查支持专项报告金额和披露的证据以及我们认为必要的其他程序。

我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。

三、鉴证意见我们认为，贵公司上述专项报告在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司监管指引第

2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告[2022]15号)

和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相

关格式指引的要求编制，并在所有重大方面如实反映了贵公司2024年度募集资金的存放和实际使用情况。

第2页，共3页宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司募集资金2024年度存放与实际使用情况的专项报告

宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告[2022]15号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司《募集资金管理制度》等有关规定，现将本公司募集资金2024年度存放与实际使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]646号）核准，宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司（以下简称“公司”）公开发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）

8000000张，每张面值100元，募集资金总额为人民币800000000元，上述募集

资金扣除已支付的保荐承销费用人民币4500000元（含税），实际收到可转债募集资金人民币795500000元。已由中信证券股份有限公司于2021年7月21日汇入本公司中国工商银行股份有限公司宁波新城支行账号为3901120129000250447的募

集资金专户人民币645500000.00元、汇入中国银行股份有限公司宁波市海曙支行账

号为405246444820的募集资金专户人民币150000000.00元。扣除前期不含税承销保荐费人民币4245283.02元，扣除其他不含税发行费用合计人民币2093396.22元，募集资金净额为人民币793661320.76元。上述募集资金到位情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《验资报告》（信会师报字第 ZF10798 号）。

第1页（二）募集资金使用及结余情况

截止2024年12月31日，本公司本年度募集资金使用情况如下：

单位：人民币元项目金额

2023年12月31日募集资金余额599198724.99

减：2024年度使用金额67028087.40

财务费用-银行手续费1234.77

加：投资收益-理财产品收益9852221.92

财务费用-存款利息收入833227.17

截止2024年12月31日募集资金余额542854851.91

其中：购入理财产品450000000.00

截至2024年12月31日募集资金专户余额92854851.91

注：截至2024年12月31日，公司募集资金专户余额为人民币92854851.91元，其中包含其他发行费用人民币2093396.22元未通过募集资金账户支付。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，最大限度地保护投资者利益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指

引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告[2022]15号）《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规、规范性法律文件以及《公司章程》的要求，制订了《募集资金管理制度》。公司严格按照《募集资金管理制度》的规定存放、使用、管理募集资金。

2023年5月公司与中信建投证券股份有限公司签署保荐协议，并与中信证券股份有限

公司签署终止保荐协议。2023年6月根据上海证券交易所及有关规定的要求，本公司与中国工商银行股份有限公司宁波新城支行、中国银行股份有限公司宁波市海曙支

行、中信建投证券股份有限公司签订《募集资金专户储存三方监管协议》。报告期内，本公司严格按协议执行，《募集资金三方监管协议》的履行不存在重大问题。

第2页（二）募集资金专户存储情况

截止2024年12月31日，公司募集资金专项账户存储情况如下：

开户银行银行/证券账号账户状态金额（人民币元）

中国工商银行股份有限公司宁波新城支行3901120129000250447募集资金专户71178386.16

中国银行股份有限公司宁波市海曙支行353283089065募集资金专户21676465.75中国银行股份有限公司宁波市海曙支行

405246444820募集资金专户-（已销户）

合计92854851.91本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

公司2024年度募集资金使用情况对照表详见本报告附表1：募集资金使用情况对照表。

募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司报告期内不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(五)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年3月21日召开第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第十七次会议，审议

通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金安全的前提下，使用总额度不超过5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内，在上述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。同时授权公司董事长或董事长授权人员在有效期及资金额度内行使该事项决策权并签署相关合同文件，具体由公司财务部门负责组织实施。公司监事会以及时任保荐机构中信建投证券股份有限公司对此议案发表了明确同意意见，该事项具体情况详见公司于2024年3月22日披露在上海证券交易所及指定媒体上的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-016）。

第3页截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理，投资产品情况如下：

单位：万元截止年末银行名称产品名称类型金额开始日期到期日期年化收益率投资收益

中国工商中国工商银行挂保本浮动49000.0022/11/202326/02/20241.20%-359.57

银行股份钩汇率区间累计收益型2.79%有限公司型法人人民币结

构性存款产品-专户型2023年第 419 期 B 款

中国工商中国工商银行挂保本浮动49000.0028/02/202404/06/20241.20%-311.22

银行股份钩汇率区间累计收益型2.39%有限公司型法人人民币结

构性存款产品-专户型2024年第 076 期 A款

中国工商中国工商银行挂保本浮动49000.0006/06/202412/09/20241.20%-314.43

银行股份钩汇率区间累计收益型2.39%有限公司型法人人民币结

构性存款产品-专户型2024年第 229 期 C 款

中国工商中国工商银行挂保本浮动45000.0018/09/202402/04/20251.20%-/

银行股份钩汇率区间累计收益型2.49%有限公司型法人人民币结

构性存款产品-专户型2024年第 369 期 A款

合计//////985.22超募资金使用情况本公司不存在超募资金使用情况。

第4页附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司2024年度单位：人民币元本年度投入募

募集资金总额793661320.7667028087.40集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额无已累计投入募

累计变更用途的募集资金总额无289864009.14集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例不适用截至期末投资项目可行性是否已变更项目募集资金承诺投资调整后投资总额截至期末累计投入项目达到预定可本年度实是否达到

承诺投资项目和超募资金投向本年度投入金额进度（%）是否发生重（含部分变更）总额(1)（注1）金额(2)使用状态日期现的效益预计效益

(3)＝(2)/(1)大变化承诺投资项目

1、科技数字化转型项目无650000000.00643661320.7667028087.40139841216.3621.732025年12月不适用不适用否

2、补充流动资金无150000000.00150000000.000.00150022792.78100.02/不适用不适用否

合计/800000000.00793661320.7667028087.40289864009.1436.52////

公司于2023年5月26日召开第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十二次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期的议案》。为保障募投项目的顺利实施，基于审慎原则，结合当前募投项目实际建设情况，在项目实施主体、投资用途和投资规模不变的情况下，公司拟将募投项目“科技数字化转型项目”达到预定可使用状态的时间延长至 2025 年 12 月。具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期的公告》（公告编号：2023-未达到计划进度或预计收益的052）。

情况和原因（分具体项目）募投项目实施进度不及预期，主要是受外部特定因素、组织变革实施等影响，公司经营策略和思路发生较大调整，为确保经营稳定性，适度调整经营重点和资源投入，从而整体延缓了项目实施进度和募集资金投放力度，此外，“科技数字化转型项目”于 2020 年开始筹划，整体实施期间跨度较大，随着数字化技术蓬勃发展和 AI 新工具的广泛运用，行业解决方案持续迭代更新，该项目计划中的技术和实施方案存在被迭代的风险。截至目前，“科技数字化转型项目”募集资金使用进度仍较为缓慢，且剩余建设时间不足一年且大部分募集资金尚未使用，客观上存在延期或变更的风险；若在项目实施路径及实施内容上有所优化调整，公司将严格按照相关法规要求及时履行相关审批程序。

第1页项目可行性发生重大变化的情项目可行性未发生重大变化。

况说明募集资金投资项目先期投入及无。

置换情况用闲置募集资金暂时补充流动无。

资金情况对闲置募集资金进行现金管

具体详见三、（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金无。

或归还银行贷款情况项目实施出现募集资金结余的不适用。

金额及原因募集资金使用及披露中存在的无。

问题或其他情况

注1：募集资金承诺投资总额800000000.00元含发行费用，调整后投资总额793661320.76元为扣除发行费用后的实际募集资金净额。

注2：补充流动资金实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额系资金产生的活期利息。