关于有友食品股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：有友食品股份有限公司

审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：010-65542288附表2关于有友食品股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2024年度

2024年度

占用方与上市上市公司2024年期占用累计2024年度2024年期非经营性资金资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会初占用资金发生金额偿还累计末占用资占用性质占用名称的利息原因

系计科目余额(不含利发生金额金余额

(如有)

息)非经营性

现控股股东、占用实际控制人及非经营性其附属企业占用

小计/////非经营性

前控股股东、占用实际控制人及非经营性其附属企业占用

小计/////非经营性其他关联方及占用其附属企业非经营性占用

小计/////

总计/////其他关联资金资金往来方名往来方与上市上市公司2024年期2024年度2024年度2024年度2024年期往来形成往来性质往来称公司的关系核算的会初往来资金往来累计往来资金偿还累计末往来资原因计科目余额发生金额的利息发生金额金余额

（不含利（如有）

息）其他反映经营性往

控股股东、实鹿有忠控股股东占用实质-1194.43653.09-7.78-116.60-432.51租赁来际控制人及其科目附属企业经营性往来其他反映重庆有友食品子公司及其控非经营性

上市公司的子占用实质-5000.00-8.42-5008.42资金拆借销售有限公司制的法人往来公司及其附属科目企业非经营性往来非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营性其他关联方及往来其附属企业非经营性往来

总计/////

注：上述与控股股东鹿有忠的租赁往来金额系根据2021年1月1日执行的《企业会计准则第21号——租赁》的会计处理要求，对该租赁事项确认为使用权资产，会计处理的租赁期限为5年，租赁付款额的现值年折现率为3.85%（五年期以上贷款利率）。2024年度，公司与控股股东鹿有忠发生的实际合同履约金额为1092582.00元。