东兴证券股份有限公司
关于浙江大胜达包装股份有限公司差异化权益分派
特殊除权除息事项的核查意见
东兴证券股份有限公司(以下简称“东兴证券”、“保荐机构”)作为浙江大胜
达包装股份有限公司(以下简称“大胜达”、“公司”)年度向特定对象发行股2022
票的保荐机构,根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证
券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第号7回购股份》及《上海证券交易所上市公司
自律监管指引第号-11-持续督导》等法律法规及规范性文件,对本次大胜达
差异化权益分派特殊除权除息事项进行了审慎核查,并出具核查意见如下:
一、本次差异化权益分派方案
公司于2024年5月24日召开2023年年度股东大会,审议通过《关于公司
2023年度利润分配预案的议案》,公司2023年度拟以实施权益分派股权登记日
登记的总股本扣除公司回购专用账户上已回购股份为基数分配利润,向全体股东
每10股派送现金红利0.4873元(含税),不送红股,不以公积金转增股本.如
在权益分派方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,公司总股本发生变
动的,公司拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额.
截至2024年6月5日,公司总股本550,031,864股,扣除公司目前回购账户
股份4,845,900股,即以545,185,964股为基数派发现金红利,以此计算合计拟派
发现金红利元(含税).26,566,912.03
二、特殊除权除息处理的依据,具体除权除息方案及计算公式
本次申请特殊除权除息处理的依据系《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第号一一回购股份》之第二十二条“上市公司回购专用账户中的股份,不享7
有股东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和可转换公司债券等
权利,不得质押和出借.”
本次差异化权益分派属于:已回购至专用账户的股份不参与分配.
具体除权除息方案:“每股拟派发现金红利元(含税)”0.04873
1
根据《上海证券交易所交易规则》,按照以下公式计算除权除息参考价:
除权(息)参考价格=(前收盘价格-现金红利)÷+流通股份变动比例)(1
由于本次利润分配不进行送转股,流通股份变动比例为因此,除权(息)0,
参考价格=前收盘价格-现金红利
三、本次差异化权益分派是否符合以下两个条件
(一)本次差异化权益分派属于该情形:已回购至专用账户的股份不参与分
配；
(二)以申请日或申请日前一交易日的收盘价计算,差异化权益分派对除权
除息参考价格影响的绝对值在%以下(含).1
截至本申请日(2024年6月5日),公司通过集中竞价方式回购公司股份
4,845,900股,公司总股本为550,031,864股,本次实际参与分配的股份总数为
545,185,964股.
根据公司2023年年度股东大会决议审议通过的《关于公司2023年度利润分
配预案的议案》,拟维持每股分红比例不变,相应调整分配总额,即以545,185,964
股为基数,每股派发现金红利0.04873元(含税),共计派发现金股利26,566,912.03
元(含税).
(1)实际分派计算的除权除息参考价格
根据申请日前一交易日(2024年6月4日)之收盘价为7.72元/股计算,实
际分派计算的除权除息参考价格=(前收盘价格-实际分派现金红利)
=7.72-0.04873=7.67127元/股.
(2)虚拟分派的现金红利
虚拟分派的现金红利以实际分派根据总股本摊薄调整后计算得出.
虚拟分派的现金红利=(参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利)
÷总股本=(545,185,964X0.04873)/550,031,864=0.04830(元/股).
根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=前收盘价格一虚拟分派的现金红利
=7.72-0.04830=7.6717元/股.
(3)除权除息参考价格影响
除权除息参考价格影响=根据实际分派计算的除权除息参考价格一根据虚
2
拟分派计算的除权除息参考价格l÷根据实际分派计算的除权除息参考价格
=l7.67127-7.6717/7.67127=0.0056%.
综上,本次差异化分红对除权除息参考价格影响的绝对值在%以下,影响1
较小.
四、公司承诺
在提交本业务申请至权益分派实施完毕期间,公司不实施可能导致股本总额、
证券类别、回购账户内股份数量等发生变动的行为,包括但不限于股份回购、股
份注销、股权再融资、限售股解禁上市、股份性质变更、股权激励股份的登记、
可转债开始转股等.
五、保荐机构核查意见
经核查,保荐机构认为公司本次差异化权益分派特殊除权除息事项符合相关
法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定,不存在损害上市公司和全体
股东利益的情形.保荐机构对本次差异化权益分派特殊除权除息事项无异议.
(以下无正文)
3
(此页无正文,为《东兴证券股份有限公司关于浙江大胜达包装股份有限公
司差异化权益分派特殊除权除息事项的核查意见》之签字盖章页)
包1多
保荐代表人:
曾文倩汤毅鹏
2
东兴证券股份有限公司
None
年月日6-
2计
Q
4
