今创集团:今创集团股份有限公司拟股权转让事宜涉及江苏明昕交通装备有限公司股东全部权益价值资产评估报告

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制

今创集团股份有限公司拟股权转让事宜

涉及江苏明听交通装备有限公司

股东全部权益价值

资产评估报告

苏中资评报字(2024)第1211号

(共一册,第一册)

江苏中企华中天资产评估有限公司

二O二四年十二月二十三日

其他

中国资产评估协会

资产评估业务报告备案回执报告编码:3,232,020,077,202,400,545

合同编号:2024-0847

报告类型:非法定评估业务资产评估报告

报告文号:苏中资评报字(2024)第1211号

报告名称:今创集团股份有限公司拟股权转让事宜涉及江苏明昕交通装备有限公司股东金部权益价值资产评估报告

评估结论:197,066,830.50元

评估报告日:2024年12月23日

评估机构名称:江苏中企华中天资产评估有限公司

签名人员:郭静文(资产评估师)周额(资产评估师)正式会员编号:32190069正式会员编号:31190179

郭静文、周额已实名认可

项目-

(可担描二维码查询备案业务信息)

说明:报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案,不作为

协会对该报告认证、认可的依据,也不作为资产评估机构及其签字资产评估专

业人员免除相关法律责任的依据.

备案回执生成日期:2024年12月25日

2020034749ICP备案号京ICP备号

今创集团股份有限公司拟股权转让事宜涉及江苏明昕交通装备有限公司股东全部权益价值资产评估报告

声明

资产评估报告摘要2

资产评估报告正文005

一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使

用人5

二、评估目的9

三、评估对象和评估范围9

四、价值类型11

五、评估基准日11

六、评估依据11

七、评估方法13

八、评估程序实施过程和情况19

九、评估假设21

十、评估结论22

十一、特别事项说明22

十二、资产评估报告使用限制说明23

十三、资产评估报告日24

资产评估报告附件26

江苏中企华中天资产评估有限公司II

今创集团股份有限公司拟股权转让事宜涉及江苏明所交通装备有限公司股东全部权益价值资产评估报告

声明

一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协

会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制.

二、本资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则,

坚持独立、客观、公正的原则,并对所出具的资产评估报告依法承担责任

三、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产

评估报告截明的使用范围使用资产评估报告,委托人或者其他资产评估报告使用人

违反前述规定使用资产评估报告的,资产评估机构及其资产评估师不承担责任

本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告

使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外,其他任何

机构和个人不能成为资产评估报告的使用人.

本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估

结论,评估结论不等同于评估对象可实现价格,评估结论不应当被认为是对评估

对象可实现价格的保证.

四、评估对象涉及的资产、负债清单由被评估单位申报并经其采用签名、盖

章或法律允许的其他方式确认,委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真

实性、完整性、合法性负责

五、根据《资产评估对象法律权属指导意见》,委托人和其他相关当事人委

托资产评估业务,应当依法提供资产评估对象法律权属等资料,并保证其真实性

完整性、合法性,资产评估师的责任是对该资料及其来源进行必要的查验和披露

不代表对资产评估对象的权属提供任何保证,对资产评估对象法律权属进行确认

或发表意见超出资产评估师的执业范围.

六、资产评估师已对评估对象及其所涉及资产进行现场调查,已对评估对象

及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估对象及其所涉及资产的

法律权属资料进行了查验,对已经发现的问题进行了如实披露,并且已提请委托

人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求.

七、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或

者预期的利益关系,与相关当事人没有现存或者预期的利益关系,对相关当事人

不存在偏见.

八、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估

报告中假设和限制条件的限制,资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告

中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响.

江苏中企华中天资产评估有限公司1

其他

今创集团股份有限公司拟股权转让事宜涉及江苏明所交通装备有限公司股东全部权益价值资产评估报告

资产评估报告摘要

重要提示

本摘要内容摘自资产评估报告正文,欲了解本评估项目的详细情况和正

确理解评估结论,应认真阅读资产评估报告正文

今创集团股份有限公司:

江苏中企华中天资产评估有限公司接受今创集团股份有限公司的委托,按照

法律、行政法规和资产评估准则的规定,坚持独立、客观、公正的原则,按照必

要的评估程序,对江苏明听交通装备有限公司的股东全部权益在评估基准日的市

场价值进行了评估.现将资产评估报告摘要如下:

1、评估目的:确定江苏明昕交通装备有限公司股东全部权益于评估基准日

的市场价值,为今创集团股份有限公司拟转让江苏明听交通装备有限公司股权提

供价值参考依据.

2、评估对象:江苏明昕交通装备有限公司的股东全部权益价值.评估范围:

江苏明听交通装备有限公司的全部资产及负债

3、评估基准日:2024年11月30日

4、价值类型:市场价值

5、评估方法:资产基础法

6、评估结论:

在评估基准日2024年11月30日,江苏明听交通装备有限公司总资产账面

价值为19,350.89万元,总负债为479.48万元,净资产为18,871.41万元.

采用资产基础法评估后的总资产价值为20,186.17万元,总负债为479.48万

元,净资产为19,706.68万元,净资产增值835.27万元,增值率4.43%.

评估结论具体情况见资产评估结果汇总表及评估明细表.

被评估单位:江苏明昕交通装备有限公司金额单位:人民币万元项目项目账面价值评估价值增减值增值率%

A B C=B-A D=C/Ax100

一、流动资产1875.86875.86--

二、非流动资产218,475.0419,310.31835.274.52

其中:固定资产311,637.7412,356.59718.856.18

无形资产46,837.296,953.72116.431.70

资产总计519,350.8920,186.17835.274.32

三、流动负债6479.48479.48--

四、非流动负债7----

负债总计8479.48479.48--

江苏中企华中天资产评估有限公司2

利润表

今创集团股份有限公司拟股权转让事宜涉及江苏明所交通装备有限公司股东全部权益价值资产评估报告净资产918,871.4119,706.68835.274.43

小数点后保留两位小数

在本资产评估报告所列的假设前提条件下,江苏明昕交通装备有限公司在评

估基准日的股东全部权益价值为19,706.68万元(大写为人民币壹亿取仟柒佰零

陆万陆仟捌佰元整).

本评估结论仅为资产评估报告中描述的经济行为提供价值参考,评估结论的

使用有效期限自评估基准日起一年有效,即有效期自2024年11月30日至2025

年11月29日.

7、特别事项说明:

(1)本次评估利用了企业提供的未审财务报表.资产评估专业人员根据所采

用的评估方法对财务报表的使用要求对其进行了分析和判断,但对相关财务报表

是否公允反赎评估基准日的财务状况和当期经营成果、现金流量发表专业意见并

非资产评估专业人员的责任

(2)截至评估基准日,江苏明昕交通装备有限公司注册资本为20,000.00万元

人民币,其股东尚未缴足其认缴出资.2024年12月10日,根据股东会决定

江苏明昕交通装备有限公司股东决定变更公司注册资本.公司注册资本由

20,000.00万元人民币变更为35,000.00万元人民币,新增注册资本15,000.00万

元人民币由股东今创集团股份有限公司全额认缴.截至2024年12月18日,认

缴注册资本中未实缴的万元注册资本已全部缴清.15,667.00

本次评估结论是对应评估基准日实缴出资的评估值,若仅考虑该期后事项会

导致被评估单位股东全部权益价值增加万元.15,667.00

(3)2024年12月20日,江苏明昕交通装备有限公司与今创集团股份有限公

司、江苏今创交通设备有限公司分别签署了《设备采购合同》,合同约定江苏明

昕以1,495.74万元人民币不含税价向今创集团股份有限公司收购数控CO2激光

切割机床、龙门加工中心、2500T复合材料制品压机等在内的310合设备,以

3,745.57万元人民币不含税价向江苏今创交通设备有限公司收购1200T超塑压

机、废水处理线、2500T复合材料制品压机、涂装旋林自动线等在内的383合设

备.上述设备已经江苏中企华中天资产评估有限公司评估,并出具了苏中资评报

字(2024)第6050号《资产评估报告》,设备总评估值为5,241.31万元.本次评估

未考虑该基准日后资产收购事项对评估结果的影响.

(4)截至评估基准日,江苏明听交通装备有限公司承诺无抵(质)押、对外

担保、保证及其他或有负债等情况,不存其他对评估结果有影响的重大期后事项

我们通过履行访谈、核查等评估程序后也未发现存在除上述已披露事项外的其他

或有事项,未发现评估基准日至报告出具日存在对评估结果有影响的重大期后事

项目

江苏中企华中天资产评估有限公司3

今创集团股份有限公司拟股权转让事宜涉及江苏明听交通装备有限公司股东全部权益价值资产评估报告

以上内容摘自资产评估报告正文,欲了解本评估业务的详细情况和正确理解

评估结论,应当阅读资产评估报告正文.同时提请资产评估报告使用人应当充分

考虑资产评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影

响.

江苏中企华中天资产评估有限公司4

今创集团股份有限公司拟股权转让事宜涉及汇苏明所交通装备有限公司股东金部权益价值资产评估报告

今创集团股份有限公司拟股权转让事宜

涉及江苏明所交通装备有限公司

股东全部权益价值

资产评估报告正文

苏中资评报字(2024)第1211号

今创集团股份有限公司:

江苏中企华中天资产评估有限公司接受贵公司的委托,按照法律、行政法规

和资产评估准则的规定,坚持独立、客观、公正的原则,采用资产基础法,按照

必要的评估程序,对今创集团股份有限公司拟股权转让行为涉及的江苏明昕交通

装备有限公司股东全部权益在2024年11月30日的市场价值进行了评估.现将

资产评估情况报告如下:

一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用

人

本次评估的委托人为今创集团股份有限公司,被评估单位为江苏明听交通装

备有限公司,资产评估委托合同未约定其他资产评估报告使用人.

(一)委托人概况

企业名称:今创集团股份有限公司(以下简称:“今创集团”、“委托人”)

91320400747314251统一社会信用代码:P

法定住所:江苏省常州市武进区遥观镇今创路88-89号

法定代表人:前金坤

78,371.8767注册资本:万元人民币

企业性质:股份有限公司(合港澳与境内合资、上市)

成立日期:2003年03月26日

营业期限:2003年03月26日至无固定期限

主要经营范围:高速铁路、铁路客运专线、城际铁路、干线铁路、城市轨道

交通的运输设备关键零部件(控制系统、机车车辆配件)及旅客服务设施和设备

(照明系统、地铁屏蔽门、装饰材料、塑料制品)研发、设计、制造、安装和技

术服务,轨道交通运输通信信号系统和设备、电气化铁路设备和器材(防灾监控

设备及系统集成、轨道交通自动控制设备、照明系统)的研发、设计、制造、安

装和技术服务,电站专业设备及配件(回转式清污机、规斗式清污机、栏污栅

平板钢闻门等水工金属结构产品),起重机械,阀门及阀门驱动装置,五金结构

件的设计、制造、安装；信息服务,轨道交通技术开发、技术转让；销售自产产

品.灯箱、广告设施的设计、安装、售后服务(不涉及广告业务)；轨道车辆及

江苏中企华中天资产评估有限公司5

今创集团股份有限公司拟股权转让事宜涉及江苏明所交通装备有限公司股东全部权益价值资产评估报告

其零配件的国内采购、批发、佣金代理(柏卖除外)、进出口及相关配套业务(不

涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申

请)；道路普通货物运输；面向成年人开展轨道交通技术培训(不含国家统一认

可的职业证书类培训).(依法频经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经

营活动)一般项目:机械零件、零部件销售；机械电气设备制造；机械电气设备

销售(除依法频经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)

(二)被评估单位概况

1.公司简况

企业名称:江苏明听交通装备有限公司(以下简称:“江苏明听”、“被评

估单位”、“公司”)

统一社会信用代码:91320412MA27RYT959

注册地址:武进国家高新技术产业开发区夏城南路365号

法定代表人:盱雄飞

注册资本:35,000.00万元人民币(基准日注册资本为20,000.00万元人民币)

企业性质:有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)

成立日期:2022年09月26日

营业期限:2022年09月26日至无固定期限

主要经营范围:许可项目:铁路机车车辆设计；铁路机车车辆维修；建设工

程施工；建设工程设计；电气安装服务；道路货物运输(不含危险货物)(依法

须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结

果为准)一般项目:铁路机车车辆配件制造；铁路机车车辆配件销售,高铁设备、

配件制造；高铁设备、配件销售；城市轨道交通设备制造,轨道交通专用设备

关键系统及部件销售；汽车零部件及配件制造；汽车装饰用品制造；汽车零部件

研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；货物

进出口；技术进出口；进出口代理；报关业务；报检业务；对外承包工程；工程

管理服务,机械设备租赁,运输设备租赁服务,租赁服务(不含许可类租赁服务);

机械设备研发,机械设备销售,机械零件、零部件销售,普通机械设备安装服务;

通用设备制造(不含特种设备制造)；通用设备修理；电子、机械设备维护(不

含特种设备)；机械电气设备制造；电气设备销售；专用设备制造(不含许可类

专业设备制造)；工业控制计算机及系统销售；信息系统集成服务；信息技术咨

询服务；软件开发；信息系统运行维护服务(除依法频经批准的项目外,凭营业

执照依法自主开展经营活动)

2.公司历央沿革

(1)2022年9月,江苏明听公司设立

江苏中企华中天资产评估有限公司6

今创集团股份有限公司拟股权转让事宜涉及江苏明听交通装备有限公司股东全部权益价值资产评估报告

江苏明昕交通装备有限公司系由常州常矿起重机械有限公司于2022年9月

10,000.00设立,设立时注册资本为人民币万元.设立后,江苏明听公司的股东

及出资情况如下:序号股东名称/姓名认缴金额(万元)认缴比例实缴金额(万元)实缴比例出资方式

1常州常矿起重机械有限公司10,000.00100.00%0.000.00%货币

合计10,000.00100.00%0.000.00%-

(2)2023年8月,股权转让

2023年8月28日,根据股东会决议,同意股东常州常矿起重机械有限公司

将其在公司认缴出资的10,000.00万元人民币注册资本全部转让给今创集团股份

有限公司:本次股权转让后,江苏明昕的股东及出资情况如下:序号股东名称/名认缴金额(万元)认缴比例实缴金额(万元)实缴比例出资方式

1今创集团股份有限公司10,000.00100.00%1.00100.00%货币

合计10,000.00100.00%1.00100.00%-

(3)2023年11月,增资

2023年11月28日,根据股东会决定,决定变更公司注册资本.公司注册

资本10,000.00万元人民币变更为20,000.00万元人民币,新增注册资本10,000.00

万元人民币由股东今创集团股份有限公司认缴出资,增资变更后公司注册资本为

20,000.00万元人民币.其中,今创集团股份有限公司以土地使用权作价7,015.42

万元人民币转增实收资本,以房屋和构筑物作价12,118.58万元人民币转增实收

资本.本次增资后,江苏明昕的股东及出资情况如下:序号股东名称/姓名认缴金额(万元)认缴比例实缴金额(万元)实缴比例出资方式

1今创集团股份有限公司12,118.5860.59%12,118.5863.33%房屋建筑物、构筑物

7,015.4235.08%7,015.4236.66%土地使用权

866.004.33%1.000.01%货币

合计20,000.00100.00%19,135.00100.00%-

截至评估基准日,上述股权结构未发生变动.

评估基准日至报告出具日,江苏明听股权结构的变化如下:

(4)2024年12月,增资

2024年12月10日,根据股东会决定,决定变更公司注册资本.公司注册

资本20,000.00万元人民币变更为35,000.00万元人民币,新增注册资本15,000.00

万元人民币由股东今创集团股份有限公司全额认缴.未足额缴纳的注册资本分别

于2024年12月16日和2024年12月18日补足.本次增资后,江苏明昕的股东

及出资情况如下:

江苏中企华中天资产评估有限公司7

今创集团股份有限公司拟股权转让事宜涉及江苏明昕交通装备有限公司股东全部权益价值资产评估报告序号股东名称/姓名认缴金额(万元)认缴比例实缴金额(万元)实缴比例出资方式

1今创集团股份有限公司12,118.5834.62%12,118.5834.62%房屋建筑物、构筑物

7,015.4220.04%7,015.4220.04%土地使用权

15,866.0045.33%15,866.0045.33%货币

合计35,000.00100.00%35,000.00100.00%

3.近一年一期的资产、财务和经营状况

被评估单位近一年一期的财务状况如下表

金额单位:人民币万元项目2023年12月31日2024年11月30日

流动资产1,730.88875.86

固定资产净额12,050.8611,637.74

无形资产6,988.026,837.29

资产总计20,769.7519,350.89

流动负债1,729.96479.48

非流动负债--

负债总计1,729.96479.48

所有者权益19,039.7918,871.41

被评估单位近一年一期的经营状况如下表:

金额单位:人民币万元项目2023年度2024年1-11月

一、营业收入47.00984.13

减:营业成本46.64613.40

税金及附加0.0143.77

销售费用-4.79

管理费用95.22673.51

研发费用-19.10

财务费用0.090.13

加:其他收益--

投资收益--

信用减值损失-0.25-0.18

资产处置收益--

二、营业利润-95.21-370.75

加:营业外收入-4.37

减:营业外支出--

三、利润总额-95.21-366.38

减:所得税费用-0.01

四、净利润-95.21-366.38

上述2023年的财务数据经上会会计师事务所(特殊普通合伙)山东分所审

计,并出具了无保留意见的审计报告.2024年1-11月的财务数据来源于企业提

供的财务报表,未经审计.

4.委托人与被评估单位之间的关系

被评估单位为委托人的全资子公司

(三)资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人

江苏中企华中天资产评估有限公司8

今创集团股份有限公司拟股权转让事宜涉及江苏明听交通装备有限公司股东全部权益价值资产评估报告

资产评估委托合同未约定其他资产评估报告使用人.

本资产评估报告仅供委托人和国家法律、法规规定的资产评估报告使用人使

用,不得被其他任何第三方使用或依赖

二、评估目的

确定江苏明听交通装备有限公司股东全部权益于评估基准日的市场价值,为

今创集团股份有限公司拟转让江苏明昕交通装备有限公司的股权提供价值参者

依据.

三、评估对象和评估范围

评估对象是江苏明昕交通装备有限公司股东全部权益价值.

评估范围为被评估单位的全部资产及负债,具体内容如下表:项目账面价值(万元)

流动资产875.86

非流动资产18,475.04

其中:固定资产11,637.74

无形资产6,837.29

资产总计19,350.89

流动负债479.48

非流动负债-

负债合计479.48

委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致.评估

基准目,评估范围内的资产、负债账面价值未经审计.

评估范围内主要资产的情况如下:

1、主要资产概况

(1)流动资产主要包括货币资金、应收账款、预付账款、其他应收款

(2)房屋建筑物类固定资产

①房屋建筑物分类及特征

江苏明昕交通装备有限公司申报的房屋建筑物位于常州市武进区高新区夏

365城南路号.

房屋包括1#、2#、3#厂房以及配套的4#、5#、6#机房.1#、2#、3井厂房为

钢筋混凝土结构,楷高14.80米、3层结构,4#、5#、6#机房为混合结构,楷高

5.60米、1层结构.总建筑面积合计为97,127.06平方米.

构筑物主要包括厂区道路及围墙等.

@房屋建筑物权证办理及占用土地权属状况

房屋已额取不动产权证书,相关证载信息如下表不动产权证号苏024)常州市不动产权第0088894号

江苏中企华中天资产评估有限公司9

今创集团股份有限公司拟股权转让事宜涉及江苏明听交通装备有限公司股东全部权益价值资产评估报告权利人江苏明昕交通装备有限公司

共有情况单独所有

坐落常州市武进区高新区夏城南路365号

不动产单元号 320412004004GB00520F00400001等

权利类型国有建国有建设用地屋所有权

权利性质出让/自建房

用途详见清册

面积宗地面积宗地面积1170宗地面积117宗地面积117007.06平方米

使用期限国有建设用地使用权2066年7月18日止

权利其他状况注释号结构总层数房屋面积房屋用途

1钢混334,490.92生产

2钢混331,575.30生产

3钢混330,611.46生产

4混合1203.50配套

5混合1151.74配套

6混合194.14配套

(3)设备类固定资产

①本次评估企业申报的设备主要分布于江苏明听交通装备有限公司银金车

间.

@委估主要设备为大族激光切割机、型材加工中心、工业除尘机、自动上

下料系统、大族激光切割机等.经现场核实该部分设备均为2017年及以后购置

并投入使用,并于2024年10月由股东今创集团作为出资资产进入江苏明昕:

该部分设备维护保养尚可,总体成色一般.

(4)无形资产-土地使用权

本次评估的土地为江苏明听交通装备有限公司生产厂区内的房屋占用的位

于常州市武进区高新区夏城南路365号的宗地1块,详情如下表:序注释号不动产权证编号土地位置权利性质用途终止日期剩余使用年期开发程度面积(m) 土地使用权人

1苏(2024)常州市不动产权第0088894注释号常州市武进区高新区夏城南365路号出让工业用地2066/7/1841.63七通-平117,004.86江苏明昕交通装备公司

2、企业申报的账面记录或者未记录的无形资产情况

企业申报的账面记录的无形资产为土地使用权；企业未申报账面未记录的

无形资产.

3、企业申报的表外资产的类型、数量

本次企业未申报需要单独评估的表外资产

4、引用其他机构出具的报告结论所涉及的资产类型、数量和账面金额

本次评估报告未引用其他机构报告内容.

江苏中企华中天资产评估有限公司10

今创集团股份有限公司拟股权转让事宜涉及江苏明听交通装备有限公司股东金部权益价值资产评估报告

四、价值类型

根据评估自的、市场条件和被评估资产自身特点等因素,本次评估需要的

结果是在正常市场条件下可以正常实现的公允价值,无任何特定背景及因素影

响,故选取的价值类型为市场价值

市场价值是指自愿买方和自愿卖方,在各自理性行事且未受任何强迫的情

况下,评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额

五、评估基准日

本报告评估基准日是2024年11月30日.

该评估基准日是委托人根据其实施的经济行为实际情况而确定的.本次评

估中所采用的取价标准是评估基准日有效的价格标准

六、评估依据

(一)法律法规依据

1.《中华人民共和国资产评估法)(2016年7月2日第十二届全国人民代表

大会常务委员会第二十一次会议通过),

2.《中华人民共和国公司法》(2023年12月29日第十四届金国人民代表大

会常务委员会第七次会议);

3.《中华人民共和国证券法》(2019年12月28日第十三届金国人民代表大

会常务委员会第十五次会议修订)

4.《资产评估行业财政监督管理办法》(财政部令第86号,2019年1月2

日财政部令第97号修订);

5.《中华人民共和国城市房地产管理法》(2019年8月26日第十三届全国

人民代表大会常务委员会第十二次会议修正);

6.《中华人民共和国土地管理法)(2019年8月26日第十三届全国人民代

表大会常务委员会第十二次会议修正),

7.《中华人民共和国企业所得税法》(2018年12月29日第十三届金国人民

代表大会常务委员会第七次会议通过修正);

8.《企业会计准则一一基本准则》(财政部令第33号)、《财政部关于修改

企业会计准则一一基本准则的决定》(财政部令第76号),

9.《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(财政部、国家税务总局令

第50号,国务院令第691号修订),

10.《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财

政部税务总局海关总署公告2019年第39号),

江苏中企华中天资产评估有限公司11

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11.《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》(2013年12月7日国务院

645令第号第三次修订);

12.《协议出让国有土地使用权规定》(国土资源部令第21号).

(二)评估准则依据

1.《资产评估基本准则》(财资[2017J43号),

2.《资产评估职业道德准则》(中评协[2017J30号);

3.《资产评估执业准则一资产评估报告》(中评协[2018J35号);

4.《资产评估执业准则一资产评估程序》(中评协201836号);

5.《资产评估执业准则一资产评估委托合同》(中评协2017J33号),

6.《资产评估执业准则一资产评估档案》(中评协[2018J37号);

7.《资产评估执业准则一资产评估方法》(中评协[201935号);

8.《资产评估执业准则一企业价值》(中评协[2018J38号);

9.《资产评估执业准则一不动产》(中评协201738号);

10.《资产评估执业准则一机器设备》(中评协[2017J39号);

11.《资产评估机构业务质量控制指南》(中评协[2017)46号);

12.《资产评估价值类型指导意见)(中评协201747号);

13.《资产评估对象法律权属指导意见》(中评协[201748号).

(三)权属依据

1.不动产权证书,

2.其他有关产权证明.

(四)取价依据

1.《资产评估常用资料与参数手册》机械工业出版社2011年出版;

2.《2024机电产品报价手册》;

3.有关设备财务原始凭证和购置合同

4.评估人员现场实地勘测勘察记录、核实、调查获取和收集的相关资料;

5.有关生产经营单位询价和网上询价;

6.被评估单位提供的基准日财务报表和历央年度审计报告:

7.《江苏省建筑与装饰工程计价定额》(2014年);

8.《江苏省安装工程计价定额》(2014年);

9.《江苏省建筑工程造价估算指标》(2002年);

10.广材助手发布的2024年11月常州市建筑材料价格信息:

11.中国土地市场网公布的常州市土地一级市场成交价格信息:

12.被评估单位提供的以前年度评估报告

13.与此次资产评估有关的其他资料.

(六)其他参考依据

1.《资产评估准则术语2020)(中评协汇2020)31号);

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2.《资产评估专家指别第8号-资产评估中的核查验证(中评协(2019J39号);

3.《城镇土地估价规程》(GB/T18508-2014);

4.《城镇土地分等定级规程)(GB/T18507-2014)

5.《房地产估价规范》(GB/T50291-2015);

6.被评估单位提供的资产清单和评估申报表.

七、评估方法

(一)评估方法的选择

资产评估的基本方法包括收益法、市场法及资产基础法

收益法,是指将评估对象预期收益资本化或者折现,确定其价值的评估方

法.

市场法,是指将评估对象与可比上市公司或者可比交易案例进行比较,确

定其价值的评估方法.

资产基础法,是指以评估对象在评估基准日的资产负债表为基础,合理评

估企业表内及可识别的表外各项资产、负债价值,确定其价值的评估方法.

本次评估选用的评估方法为资产基础法.

本次评估不考虑采用市场法,主要是因为江苏明听交通装备有限公司的股

权与上市公司流通股比较起来相对封闭无法获得可比且有效的市场参照对象;

同时,在非上市类公司中,由于其市场公开资料较为缺乏,亦无法获得可比且

有效的市场参照对象,故本次评估无法采用市场法

本次评估不考虑采用收益法,主要原因为江苏明听仍处于设立初期的起步

阶段,尚未稳定开展经营业务,历央期内一直处于亏损状态.公司管理层难以

对未来进行合理可靠的经营预测,故本次评估无法采用收益法.

江苏明听交通装备有限公司各项资产负债的内容权属较清断,已经过清查

盘点并整理成册,与账面记录能够核对,对各项资产负债的物理状况、权属状

况等可以勘察辨别,符合采用资产基础法评估的基本条件.

综上所述,根据本次评估目的并结合委估资产特点和收益情况分析,我们

认为江苏明听交通装备有限公司具备了采用资产基础法进行评估的基本条件:

故本次评估对江苏明昕交通装备有限公司股东全部权益采用资产基础法进行评

估.

(二)资产基础法

1.流动资产

(1)货币资金,为银行存款,通过核实银行对账单、银行函证等,以核实后的

账面价值确定评估值

江苏中企华中天资产评估有限公司13

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(2)应收款项:包括应收账款和其他应收款.评估人员在对应收款项核实无误

的基础上,根据每笔款项可能收回的数额确定评估值.同时借助于历史资料和现

场调查了解的情况,具体分析数额、欠款时间和原因、款项回收情况、欠款人资

金、信用、经营管理现状等,测算应收款项风险损失,经测算,风险损失与账面

的坏账准备金额相等.账面坏账准备评估值为零.

(3)预付账款:评估人员查阅相关采购合同或供货协议,了解评估基准日至评

沽现场核实期间已接受的服务和收到的货物情况.对于未发现供货单位有破产

敞销或不能按合同规定按时提供货物或劳务等情况的,按核实后的账面值作为评

估值.

2.房屋建(构)筑物

资产评估的基本方法包括市场法、成本法和收益法.市场法是以现实市场上

的参照物来评价评估对象的现行公平市场价值,成本法是从资产重置的角度间接

地评价资产的公平市场价值,收益法是通过估算委估资产在未来的预期收益,并

采用适当的折现率折现成现值,然后累加求和,得出被评估资产的评估值的一种

资产评估方法.

委估房屋建筑物用途为工业,由于市场发育不完全交易案例较少,不适用市

场法,且难以采用收益法分割房地收益,不适用收益法,房屋的建造成本能够按

评估基准日时的价格标准重新计量,可采用成本法进行评估.

成本法就是在现买条件下重新购置或建造一个全新状态的评估对象,所需

的全部成本减去评估对象的实体性陈旧题值、功能性陈旧题值和经济性陈旧赎

值后的差额,以其作为评估对象现实价值的一种评估方法.或首先估算被评估

资产与其全新状态相比有几成新,即求出成新率,然后用全部成本与成新率相

乘,得到的乘积作为评估值,该方法基本公式如下:

评估价值=重置价值x成新率

在资产评估中以工程决算、概算指标为依据,根据现场勘测,结合所评房

屋的结构构造情况,按现行工程造价计价程序,调整人工、机械、材料差价:

计取分部分项工程费、措施费、规费、税金等,考虑必要的前期费用、资金成

本、可抵扣增值税,据以确定重置价值

①计算公式

建安工程造价=分部分项工程费+措施费+规费+税金+安装工程造价

重置价值=建安工程造价+前期费用+资金成本-可抵扣增值税

评估价值=重置价值x成新率

②有关重置成本参数的确定

A.材料差价

依据广材助手软件公布的常州市2024年11月的建筑材料价格信息,确定

本次评估材差系数及主要材料差价

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B.安装工程造价

根据现场勘察、了解委估资产包括的工程内容,调整决算或者参考同类建

筑物的安装工程费用确定其造价.

C.前期费用

前期费用考虑了建设单位管理费、勘探设计费、工程监理费、工程招投标

代理服务费、可行性研究费、环境影响评价费等.在评估中,依据委估房屋的

实际情况,以适当的比例确定前期费用.

D.资金成本

建设周期按所评估工程的工程量及建筑物规模,参照《全国统一建筑物安

装工程工期定额》,确定工程建设工期,采用基准日银行所公布的贷款市场报

价利率,评估时按正常建设期均与投入的方式测算资金成本.

③成新率的确定

评估人员通过现场勘察,对建筑物的地基、柱梁、楼面、屋盖、墙体等承

重构件、围护结构、内外粉刚、门窗、楼地面等装饰工程及安装配套设施等作

了较为详细的观测记录,并区分不同的工程结构进行分析比较,同时结合所评

建筑物的购造年限及平时的维护保养和使用状况等因素,参照建设部有关房屋

建筑物的使用寿命年限和房屋新旧程度鉴定的有关规定,对房屋和构筑物采用

年限法确定其成新率

成新率=尚可使用年限-(尚可使用年限+已使用年限)x100%

④评估值的确定

评估价值=重置价值x成新率

3.设备类资产

资产评估的基本方法包括市场法、收益法和成本法.本次评估,由于委估机

器设备不是能够独立产生现金流量的资产或资产组,故收益法不能适用；同时委

估资产也不存在销售协议和活跃的交易市场,整体上也不能采用市场法评估；本

次评估考虑委估资产特点、评估价值类型、市场条件、资料收集情况等相关条件:

主要采用成本法评估

成本法:指用现时条件下重新购置或建造一个全新状态的被评资产所需的全

部成本,减去被评估资产已经发生的实体性赎值、功能性赎值和经济性赎值,得

到的差额作为被评估资产的评估值,从中确定委估对象价值的方法.

评估值=重置全价×综合成新率

现分项说明如下:

(1)重置全价的确定

重置全价由现行市场购置价、运杂费、安装调试等、前期费用和资金成本等

构成(对于增值税一般纳税人,符合增值税抵扣条件的设备,设备重置金价不仓

含相应的增值税).

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重置全价=市场购置价+运杂费+安装调试费+前期费用+资金成本-可抵扣增

值税

(1)凡能查询评估基准日市场购买价的国产设备以查询的市场购买价作为市

场购置价.

②对无现行价格可询的设备,依据其性能、特点及技术参数在与类似的物品

比较的基础上进行修正,用类比法确定购置价.

3对于小型机器设备,采用价格指数调整确定购置价.

4)前期费用考虑了建设单位管理费、勘察设计费、工程监理费、工程招投

标代理服务费、可行性研究费、环境影响评价费等.由于部分取费文件已废

止,但在实际工作中,该部分文件仍作为工程相关费用计费依据,并根据市场

情况适当调整.本次评估,对于已废止的文件且无新文件出台的,仍参照其收

费标准,并结合企业及委估房屋的实际情况,以适当的比例确定前期费用.

5资金成本按照被评估单位的合理建设工期,参照评估基准日全国银行间

同业拆借中心授权公布的贷款市场报价利率LPR,以设备购置价、运杂费、安

装工程费、前期及其他费用等费用总和为基数按照资金均与投入计取.资金成

本计算公式如下:

资金成本=(设备购置价+运杂费+安装调试费+前期费用)×合理建设工期x

贷款市场报价利率(LPR)×1/2

回根据本次被评估设备的特点,结合行业规定考虑一定的运杂费和安装调试

费.具体如下:

a.对于供应商的报价和相关询价中已包含运杂费和安装调试费的设备,不再

重复考虑.

b.对于其它设备的运杂费和安装调试费,我们根据运输路途远近、自身重量

工艺要求的复杂程度等因素,依据《资产评估常用方法与参数手册》和原机械工

业部《机械建设工程概算定额》中的有关费用指数进行测算后按照设备总价的-

定比例综合确定.

(2)成新率的确定

机器设备采用年限法和现场勘察法确定综合成新率,年限法通过已使用年限

和经济使用年限(经济寿命)计算年限成新率.现场勘察法通过现场勘察机器设

备运行状况,维护保养情况和所处环境等确定勘察成新率.

a.对于使用正常的设备,现场勘察成新率等同于年限法成新率.成新率的计

算公式如下:

综合成新率=年限成新率=(经济使用年限-已使用年限)-经济使用年限x100%

b.对于存在闲置、已坏待修理等情况非正常使用的设备,根据现场勘察机器

设备实际状况,依据其维护保养情况、外观完整性和所处环境等确定勘察成新率

成新率的计算公式如下:

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综合成新率=年限成新率x40%+勘察成新率x60%

c.对于购置时间较单,现在市场上无类似型号的设备,参照二手设备市场不

含税价格确定其评估值.

(3)评估值的确定

评估净值=重置金价x综合成新率

4.无形资产-土地使用权

对土地使用权的一般评估方法主要有市场法、收益法、剩余法(假设开发

法)、成本迪近法和基准地价系数修正法等

根据评估自的、评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件,以及备

评估基本方法的适用条件,本次评估采用市场法对土地使用权进行评估.评估

方法选择理由如下:

(1)成本法:由于待估宗地位于常州市武进区,对于取得当地有关土地补偿

费、安置补偿费及土地开发成本等资料及数据已不适用于本次评估对象所处成

熟区域,故不适宜采用成本法评估;

(2)基准地价系数修正法:本次评估土地的用途为工业用地,常州市人民政

府已发布《市政府关于公布2020年度常州市市区国有建设用地基准地价、标定

地价和农用地基准地价成果的通知》(常政发(2021J62号),由于修正体系尚

未对外公布,故不适宜采用基准地价修正法进行评估,

(3)收益法:由于待估宗地周边土地出租案例较少,较难收集到能客观反峡

评估对象价格的租金资料；而且对于工业用地,采用收益法难以拆分房屋和土

地各自的收益,因此难以反土地的实际价值,故不适宜采用收益法评估;

(4)剩余法:适用于开发后用于销售或出租或未开发土地或欲重新开发项目

价格评估,本次评估对象已经开发完成且为企业自用,难以预测开发收益,故

不适宜采用剩余法评估

(5)市场法:待估宗地位于常州市武进区,近期有与待估宗地类似的成交案

例,政本次评估适用于市场法

综上所述,本次评估采用市场法评估委估宗地地价

市场法是指将评估对象与评估基准日近期有过交易的类似土地使用权进行

比较,对这些类似土地使用权的已知价格作适当的修正,以此估算评估对象的

客观合理价格或价值的方法.在一定市场条件下,选择条件类似或使用价值相

同的若于参照物,就交易情况、交易日期、区位状况、权益状况、实物状况等

条件与委估对象进行对照、比较,并对参照物价格加以修正,从中确定委估对

象价值.该方法基本公式如下:

待估宗地价格=比较察例宗地价格×交易情况修正系数×交易日期修正系数

x不动产状况修正系数

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不动产状况修正系数=区位状况修正系数×权益状况修正系数×实物状况修

正系数

评估价值的形成:

①搜集交易实例

运用市场法评估,首先需要拥有大量真买的交易实例.只有拥有了大量真

实的交易实例,才能把握正常的市场价格行情,才能评估出客观合理的价格或

价值.通过查阅报利、网络资源广告、信息等资料,了解土地成交价格资料和

有关交易情况.

2选取可比实例

评估人员经过市场调查、对比分析,选取数个与待估宗地用途、区域位置

相近的案例作参照物.

③建立价格可比基础

选取了可比实例之后,应先对这些可比实例的成交价格进行换算处理,使

其之间的口径一致、相互可比,并统一到需要求取的评估对象的价格单位上,

为进行后续的比较修正建立共同的基础.

4进行交易情况修正

进行交易情况修正的目的是排除交易行为中的某些特殊因素所造成的可比

实例,成交价格的偏差,将其成交价格修正为正常价格.

5进行交易日期修正

可比实例的成交价格是其成交日期时的价格,是在其成交日期时的土地市

场状况下形成的.要求评估的评估对象的价格是评估基准日时的价格,应是在

评估基准日时的土地市场状况下形成的.如果成交日期与评估基准日不同,土

地市场状况可能发生了变化,价格就有可能不同.因此,应将可比实例在其成

交日期时的价格调整为评估基准日时的价格,这样才能将其作为评估对象的价

格.

@进行不动产状况修正

通过待估宗地与可比实例各因素条件的分析比较,主要包括区位状况修正

因素、权益状况修正系数和实物状况修正因素.通过对影响宗地成交价格的各

项因素进行比较,确定可比实例相对于待估宗地影响因素的综合指数

@求出比准价格

各参照物在交易价格的基础上进行交易日期修正、交易情况修正、不动产

状况修正,确定修正后的比准价格.根据最终测算的可比实例的比准价格,如

果价格比较接近,则采用算术平均值确定待估宗地的基价,如果价格有较大差

异,分析原因后采用加权平均法确定待估宗地的基价.

@年期修正

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以上计算的是出让年限为50年期的土地价值,还需进行年期修正,公式

为:

K=1-1/(1+r)n/1-1/(1+r)m)

K年期修正系数

r.……土地还原利率

n.……土地剩余使用年限

m.市场交易价格设定的土地使用年限

0确定评估值

宗地面积和宗地单价的乘积并考虑契税即为评估值

5.负债

负债包括应付账款、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款.现分别说明如

下:

(1)应付款项:包括应付账款和其他应付款,评估人员首先对该部分款项的账

龄长短进行分析,并就账龄较长的应付款项与有关会计人贵进行交谈,其次,我

们再选择金额较大的应付款项进行发生额测试和发函,以证实应付款项的真实性

完整性,在此基础上,按核实无误的账面值确定其评估值

(2)应付职工新酬:评估人员结合企业的特点,按照国家及公司有关工资及福

利等的政策,对应付职工薪酬的计提和支出情况进行了核查验证.以核实无误的

账面价值确定评估值

(3)应交税费:评估人员按照国家的税收法律、法规的规定,对各项税费的核

算、计提和交纳情况进行了核对.经核实,应交税费账实相符,以核实无误的账

面价值确定评估值.

八、评估程序实施过程和情况

评估人员于2024年12月12日至2024年12月23日对评估对象涉及的资

产和负债实施了评估.主要评估程序实施过程和情况如下:

(一)接受委托

2024年12月12日,我公司与委托人就评估目的、评估对象和评估范围

评估基准日等评估业务基本事项,以及各方的权利、义务等达成一致,并与委托

人协商拟定了相应的评估计划.

(二)前期准备

接受委托后,项目组根据评估目的、评估对象特点以及时间计划,拟定了具

体的评估工作方案,组建评估团队.同时,根据项目的实际需要拟定评估所需资

料清单及申报表格.

(三)现场调查

江苏中企华中天资产评估有限公司19

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评估人员于2024年12月12日至2024年12月14日对评估对象涉及的资

产和负债进行了必要的清查核实,对被评估单位的经营管理状况等进行了必要的

尽职调查.

1.资产核实

(1)指导被评估单位填表和准备应向评估机构提供的资料

评估人员指导被评估单位的财务与资产管理人员在自行资产清查的基础上

按照评估机构提供的资产评估明细表”及其填写要求、资料清单等,对纳入评估

范围的资产进行细致准确地填报,同时收集准备资产的产权证明文件和反赎性能

状态、经济技术指标等情况的文件资料等.

(2)初步审查和完善被评估单位填报的资产评估明细表

评估人员通过查阅有关资料,了解纳入评估范围的其体资产的详细状况,然

后仔细审查各类资产评估明细表”,检查有无填项不全、错填、资产项目不明确

等情况,并根据经验及掌握的有关资料,检查“资产评估明细表”有无漏项等,同

时反债给被评估单位对资产评估明细表进行完善

(3)现场实地勘查

根据纳入评估范围的资产类型、数量和分布状况,评估人员在被评估单位相

关人员的配合下,按照资产评估准则的相关规定,对各项资产进行了现场勘查

并针对不同的资产性质及特点,采取了不同的勘查方法.

(4)补充、修改和完善资产评估明细表

评估人员根据现场实地勘查结果,并和被评估单位相关人员充分海通,进一

步完善资产评估明细表”,以做到:账、表、实相符.

(5)查验产权证明文件资料

评估人员对纳入评估范围资产的产权证明文件资料进行查验,对权属资料不

完善、权属不清断的情况提请企业核实或出具相关产权说明文件.

2.尽职调查

评估人员为了充分了解被评估单位的经营管理状况及其面临的风险,进行了

必要的尽职调查.尽职调查的主要内容如下:

(1)被评估单位的历史沿革、主要股东及持股比例、必要的产权和经营管理结

构;

(2)被评估单位的资产、财务、生产经营管理状况

(3)评估对象、被评估单位以往的评估及交易情况

(4)其他相关信息资料:

(四)资料收集

评估人员根据评估项目的其体情况进行了评估资料收集,包括直接从市场等

渠道独立获取的资料,从委托方等相关当事方获取的资料,以及从政府部门、各

江苏中企华中天资产评估有限公司20

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类专业机构和其他相关部门获取的资料,并对收集的评估资料进行了必要分析

归纳和整理,形成评定估算的依据

(五)评定估算

评估人员针对各类资产的具体情况,根据选用的评估方法,选取相应的公式

和参数进行分析、计算和判断,形成了初步评估结论.项自负责人对各类资产评

估初步结论进行汇总,提写并形成资产评估报告初稿.

(六)内部审核

根据我公司评估业务流程管理办法规定,项自负责人在完成资产评估报告初

稿后提交签字人进行审核,并形成初步资产评估报告,最终由公司审核部和首属

评估师完成三、四级独立审核.

(七)出具正式资产评估报告

项目负责人在内部审核完成后,与委托人或者委托人同意的其他相关当事人

就资产评估报告有关内容进行海通,根据反债意见进行独立分析并合理修改后出

具正式资产评估报告.

九、评估假设

本资产评估报告分析估算采用的假设条件如下:

1.假设所有评估标的已经处在交易过程中,评估专业人员根据被评估资产的

交易条件等模拟市场进行估价:

2.假设在市场上交易的资产,或拟在市场上交易的资产,资产交易双方彼此

地位平等,彼此都有获取足够市场信息的机会和时间,交易行为都是自愿的、理

智的,都能对资产的功能、用途及其交易价格等作出理智的判断;

3.假设国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化,本

次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化:

4.针对评估基准日资产的实际状况,假设企业持续经营,纳入评估范围的备

项资产在原地按现有用途、使用方式持续使用;

5.假设和被评估单位相关的利率、汇率、赋税基准、税率及税收优惠政策、

政策性征收费用等评估基准日后不发生重大变化,

6.假设评估基准日后被评估单位的管理层是负责的、稳定的,且有能力担当

其职务,

7.假设公司完全遵守所有有关的法律法规

8.假设评估基准日后无不可抗力及不可预见因素对被评估单位造成重大不利

影响,

9.假设评估基准日后被评估单位采用的会计政策和编写本资产评估报告时所

采用的会计政策在重要方面保持一致

江苏中企华中天资产评估有限公司21

其他

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10.假设评估基准日后被评估单位在现有管理方式和管理水平的基础上,经

营范围、方式与目前保持一致.

本资产评估报告评估结论在上述假设条件下在评估基准日时成立,当上述

假设条件发生较大变化时,签名资产评估师及本评估机构将不承担由于假设条

件政变而推导出不同评估结论的责任.

十、评估结论

在评估基准日2024年11月30日,江苏明听交通装备有限公司总资产账面

价值为19,350.89万元,总负债为479.48万元,净资产为18,871.41万元

采用资产基础法评估后的总资产价值为20,186.17万元,总负债为479.48万

元,净资产为19,706.68万元,净资产增值835.27万元,增值率4.43%.

评估结论具体情况见资产评估结果汇总表及评估明细表.

被评估单位:江苏明听交通装备有限公司金额单位:人民币万元项目项目账面价值评估价值增减值增值率%

A B C=B-A D=C/Ax100

一、流动资产1875.86875.86--

二、非流动资产218,475.0419,310.31835.274.52

其中:固定资产311,637.7412,356.59718.856.18

无形资产46,837.296,953.72116.431.70

资产总计519,350.8920,186.17835.274.32

三、流动负债6479.48479.48--

四、非流动负债7----

负债总计8479.48479.48--

净资产918,871.4119,706.68835.274.43

小数点后保留两位小数

在本资产评估报告所列的假设前提条件下,江苏明听交通装备有限公司在评

估基准日的股东全部权益价值为19,706.68万元(大写为人民币壹亿取仟奖佰零

陆万陆仟捌佰元整).

本评估结论仅为资产评估报告中描述的经济行为提供价值参考,评估结论的

使用有效期限自评估基准日起一年有效,即有效期自2024年11月30日至2025

年11月29日.

十一、特别事项说明

以下为在评估过程中已发现可能影响评估结论但非评估人贵执业水平和专

业能力所能评定估算的有关事项:

(一)本次评估利用了企业提供的未审财务报表.资产评估专业人员根据所采

用的评估方法对财务报表的使用要求对其进行了分析和判断,但对相关财务报表

江苏中企华中天资产评估有限公司22

今创集团股份有限公司拟股权转让事宜涉及江苏明昕交通装备有限公司股东全部权益价值资产评估报告

是否公允反赎评估基准日的财务状况和当期经营成果、现金流量发表专业意见并

非资产评估专业人员的责任.

20,000.00(二)截至评估基准日,江苏明昕交通装备有限公司注册资本为万

元人民币,其股东尚未缴足其认缴出资.2024年12月10日,根据股东会决定,

江苏明昕交通装备有限公司股东决定变更公司注册资本.公司注册资本由

20,000.00万元人民币变更为35,000.00万元人民币,新增注册资本15,000.00万

元人民币由股东今创集团股份有限公司全额认缴.截至2024年12月18日,认

15,667.00缴注册资本中未实缴的万元注册资本已全部缴清

本次评估结论是对应评估基准日实缴出资的评估值,若仅考虑该期后事项会

导致被评估单位股东全部权益价值增加万元.15,667.00

(三)2024年12月20日,江苏明昕交通装备有限公司与今创集团股份有限

公司、江苏今创交通设备有限公司分别签署了《设备采购合同》,合同约定江苏

明昕以1,495.74万元人民币不含税价向今创集团股份有限公司收购数控CO2激

光切割机床、龙门加工中心、2500T复合材料制品压机等在内的310台设备,以

3,745.57万元人民币不含税价向江苏今创交通设备有限公司收购1200T超塑压

机、废水处理线、2500T复合材料制品压机、涂装旅杯自动线等在内的383台设

备.上述设备已经江苏中企华中天资产评估有限公司评估,并出具了苏中资评报

字(2024)第6050号《资产评估报告》,设备总评估值为5,241.31万元.本次评估

未考虑该基准日后资产收购事项对评估结果的影响

(四)截至评估基准日,江苏明听交通装备有限公司承诺无抵(质)押、对外

担保、保证及其他或有负债等情况,不存其他对评估结果有影响的重大期后事项.

我们通过履行访谈、核查等评估程序后也未发现存在除上述已披露事项外的其他

或有事项,未发现评估基准日至报告出具日存在对评估结果有影响的重大期后事

项目

资产评估报告使用人应注意以上特别事项对评估结论产生的影响.

十二、资产评估报告使用限制说明

(一)资产评估报告使用范围

1.资产评估报告的使用人为:委托人和国家法律、行政法规规定的资产评估

报告使用人,不得被其他任何第三方使用或依赖.

2.资产评估报告所揭示的评估结论仅对本项自对应的经济行为有效

3.资产评估报告的评估结论使用有效期为自评估基准日起一年.委托人或者

其他资产评估报告使用人应当在载明的评估结论使用有效期内使用资产评估报

告.

江苏中企华中天资产评估有限公司23

今创集团股份有限公司拟股权转让事宜涉及江苏明昕交通装备有限公司股东全部权益价值资产评估报告

4.未经委托人书面许可,资产评估机构及其资产评估专业人员不得将资产评

估报告的内容向第三方提供或者公开,法律、行政法规另有规定的除外.

5.未征得资产评估机构同意,资产评估报告的内容不得被摘抄、别用或者披

露于公开媒体,法律、行政法规规定以及相关当事人另有约定的除外.

(二)委托人或者其他资产评估报告使用人未按照法律、行政法规规定和资产

评估报告载明的使用范围使用资产评估报告的,资产评估机构及其资产评估专业

人员不承担责任;

(三)除委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律

行政法规规定的资产评估报告使用人之外,其他任何机构和个人不能成为资产评

估报告的使用人,

(四)资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论.评估结论不等同于

评估对象可实现价格,评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证:

(五)本资产评估报告经承办该评估业务的资产评估师签名并加盖评估机构

公章后方可正式使用.

十三、资产评估报告日

本项目资产评估报告日为2024年12月23日.

江苏中企华中天资产评估有限公司24

今创集团股份有限公司拟股权转让事宜涉及江苏明昕交通装备有限公司股东全部权益价值资产评估报告

(此页为签字盖章页)

资产评估师:4员资产评估师:

郭静文1190179

32190069

江苏中金计估有限公司

二四年十二月三十三日

江苏中企华中天资产评估有限公司25

资产评估报告附件

附件一、被评估单位基准日财务报表;

附件二、委托人和被评估单位营业执照复印件;

附件三、评估对象涉及的主要权属证明资料复印件;

附件四、资产账面价值与评估结论存在较大差异的说明

附件五、委托人和被评估单位的承诺函,

附件六、资产评估机构备案公告(苏财工贸[2018J22号)复印件;

附件七、资产评估机构单位会员证书复印件;

附件八、证券服务业务评估机构备案公告,

附件九、证券期货相关业务评估资格证书复印件

附件十、资产评估机构营业执照副本复印件;

附件十一、资产评估师职业资格证书登记卡复印件

附件十二、资产评估汇总表、明细表.

委托人承诺函

江苏中企华中天资产评估有限公司:

因今创集团股份有限公司拟股权转让事宜,我公司委托你公司对该事宜所

涉及的江苏明昕交通装备有限公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行

评估.为确保资产评估机构客观、公正、合理地进行资产评估,我公司承诺如

下,并承担相应的法律责任:

一、本经济行为符合国家法律、法规的有关规定;

二、所提供资料客观、真实、科学、合理、完整,有关重大事项如实地充

分揭示;

三、不于预评估工作.

委托人:今创集团股份有限公司(印章)

法定代表人(签字)

2024年12月2日

被评估单位承诺函

江苏中企华中天资产评估有限公司:

因今创集团股份有限公司拟股权转让事宜,今创集团股份有限公司委托你公

司对该事宜所涉及的江苏明昕交通装备有限公司股东全部权益在评估基准日的

市场价值进行评估.为确保资产评估机构独立、客观、公正地进行资产评估,我

单位承诺如下,并承担相应的法律责任:

-、所提供的财务会计及其他资料真实、准确、完整、合规,有关重大

事项如实充分揭示;

二、所提供的企业生产经营管理资料客观、真实、完整、合理;

三、纳入资产评估范围的收购股权事宜涉及的资产范围一致,不重复

不遗漏;

四、纳入资产评估范围的资产权属明确,出具的资产权属证明文件合法

有效;

五、纳入资产评估范围的资产在评估基准日至资产评估报告提交日期间

发生影响评估行为及结果的事项,对其披露及时、完整;

六、不于预评估机构和评估人员独立、客观、公正地执业.

中7

被评估单位:江苏明听交通装备有限公司(印章)

法定代表人(签字

1525

2024年12月2)日

资产负债表

编制单位:江苏明所交通装备有限公司2024年11月30日01单位:元会企表资产行次年初数期末数负债和所有者权益行次年初数期末数

(或股东权益)

流动资产:7流动负债:

货币资金18,150.00162,342.76短期借款35

交易性金融资产2226交易性金融负债36

衍生金融资产3衍生金融负债37

应收票据及应收账款480,477.898,157,274.64应付票据及应付账款3817,299,420.684,268,521.67

其中:应收票据5其中:应付票据39

应收账款680,477.898,157,274.64应付账款4017,299,420.684,268,521.67

预付款项7349,751.99预收款项41

其它应收款889,189.13合同负债42

其中:应收股利9应付职工薪酬43495.00

应收利息10应交税费44-17,219,982.57519,557.95

存货11其他应付款456,260.40

合同资产12其中:应付利息46

持有待售资产13应付股利47

一年内到期的非流动资产14持有待售负债48

其它流动资产15一年内到期的非流动负债49

应收款项融资16其他流动负债50

流动资产合计1788,628.838,758,558.52流动负债合计5179,438.114,794,835.02

非流动资产:非流动负债:-

债权投资18长期借款

其他债权投资19应付债券5

长期应收款20其中:优先股54

长期股权投资21永续债55

其他权益工具投资22长期应付款及专项应付款56

其他非流动金融资产23其中:长期应付款57

投资性房地产24专项应付款58

固定资产25120,508,585.24116,377,429.89预计负债59

在建工程26递延收益60

生产性生物资产27递延所得税负债61

油气资产28其他非流动负债62

无形资产2969,880,160.1668,372,941.04非流动负债合计63

开发支出30负债合计6479,438.114,794,835.02

商誉31所有者权益(或股东权益):

长期待摊费用32实收资本(或股本)65191,350,000.00193,330,000.00

递延所得税资产33其他权益工具66

其他非流动资产34其中:优先股67

非流动资产合计35190,388,745.40184,750,370.93永续债68

资本公积69

减:库存股70

其他综合收益71

盈余公积72

未分配利润73-952,063.88-4,615,905.57

所有者权益(或股东权益)合计74190,397,936.12188,714,094.43

资产总计190,477,374.23193,508,929.45债和所有者权益(或股东权益)总计190,477,374.23193,508,929.45

-利润表

02会企表

编制单位:江苏明所交通装备有限公司2024年11月30日单位:元项目项目行数本月数本年累计数

一、营业收入14,056,787.139,841,271.95

减:营业成本2636,955.896,134,000.52

税金及附加3437,667.48

销售费用425,842.4047,909.43

管理费用5857,420.166,735,100.35

研发费用693,134.64190,965.44

财务费用(收益以”-”号填列)7200.501,316.06

其中:利息费用8

利息收入950.44

资产减值损失10

信用减值损失114,260.391,771.38

加:其他收益12

投资收益(净损失以”-”号填列)13

其中对联营企业与合营企业的投资收益14

净敞口套期收益(损失以”-”号填列15

公允价值变动净收益(净损失以”-”号填列16

资产处置收益(损失以“-”号填列)17

二、营业利润(亏损以“-”号填列)182,438,973.15-3,707,458.71

营业外收入1943,701.0043,701.00

减:营业外支出20

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)212,482,674.153,663,757.71

减:所得税费用2283.98

四、净利润(净亏损以“-”号填列)232,482,674.15-3,663,841.69

(一)持续经营利润(净亏损以”-”号填列)

(二)终止经营利润(净亏损以”-”号填列)

None

编号320483666202412110228

营业执照℃-扫描二维码登录“国

统一社会信用代码4M家企业信用信息公示

t4M系统”了解更多登记、

91320412MA27RYT9592备案、许可、监管信息

None

名称江苏明昕交通装备有限公司35000注册资本万元整

类型有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)成立日期2022年09月26日

法定代表人盱雄飞住所武进国家高新技术产业开发区夏城南路

365注释号

经营范围许可项目:铁路机车车辆设计:铁路机车车辆维修:建设工程施工:建

设工程设计:电气安装服务:道路货物运输(不含危险货物)(依法额

经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以

审批结果为准)

-般项目:铁路机车车辆配件制造；铁路机车车辆配件销售；高铁设备

配件制造:高铁设备、配件销售:城市轨道交通设备制造:轨道交通

专用设备、关键系统及部件销售:汽车零部件及配件制造:汽车装饰用

品制造；汽车零部件研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流

技术转让技术推广货物进出口:技术进出口:进出口代理:报关

业务:报检业务:对外承包工程:工程管理服务:机械设备租赁:运输

设备租赁服务:租赁服务(不含许可类租赁服务):机械设备研发:机

械设备销售:机械零件、零部件销售:普通机械设备安装服务:通用设

备制造(不含特种设备制造):通用设备修理:电子、机械设备维护

(不含特种设备)；机械电气设备制造:电气设备销售:专用设备制造2

集成服务:信息技术资询服务:软件开发:信息系统运行维护服务(除(不含许可类专业设备制造):工业控制计算机及系统销售:信息系统登记机关0

依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)

2024年月料-

None

资20

国家企业信用信息公示系统网址:htp://www.gsxt.gov.cn国家市场监督管理总局监制

其年

编号320400000202207180152

None

统一社会信用代码营业执照扫福二维码登录”国3

-℃家企业信用信息公示

系统”了解更多登记、

91320400747314251P备案、许司、监管信息:

8.4-

名称今创集团股份有限公司78371.8767注册资本万元人民币

类型股份有限公司(台港澳与境内合资、上市)成立日期2003年03月26日

法定代表人俞金坤住所江苏省常州市武进区遥观镇今创路88-89

注释号

经营范围高速铁路、铁路客运专线、城际铁路、于线铁路、城市轨道交通的运输设

备关键零部件(控制系统、机车车辆配件)及旅客服务设施和设备(照明

系统、地铁屏敞门、装饰材料、塑料制品)研发、设计、制造、安装和技

术服务:轨道交通运输通信信号系统和设备、电气化铁路设备和器材(陈

灾监控设备及系统集成、轨道交通自动控制设备、照明系统)的研发、设

计、制造、安装和技术服务:电站专业设备及配件(回转式清行机、机计

式清行机、栏棚、平板钢(门等水工金属结构产品):起重机械、门

及门驱动装置:五金结构件的设计、制造、安装:信息服务、轨道交通

技术开发、技术转让:销售自产产品、灯箱、广告设施的设计、安装、售

后服务(不涉及广告业务):轨道车辆及其零配件的国内采购、批发、佣

金代理(拍卖除外)、进出口及相关配套业务(不涉及国营贸易管理商

品:涉及配额、许可证管理商品的:按国家有关规定办理申请):道路

通货物运输:面向成年人开展轨道交通技术培训(不含国家统-认可的职

业证书类培训).(依法频经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经

营活动)

般项目:机械零件、零部件销售:机械电气设备制造:机械电气设备销登记机关

售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)

20220

http//www.gsxt、gov.cn

国家企业信用信息公示系统网址国家市场监督管理总局监制

资

None

tal7

tabl

根据《中华人民共和国民法典》等法律

法规,为保护不动产权利人合法权益,对2

不动产权利人申请登记的本证所列不动产

-权利,经审查核实,准予登记,顾发此证.

5(,2

-2℃M

(-十tM杰资费减

7项目

减

None

不登转释(章)

22024-0-29月日

tal

22中华人民共和国自然资源部监制

-编号N032034567987

tabl

1收

2,027,007.0

苏-(2024)常州市不动产权第0088894注释号

*.不动产他项权利以登机构不动产登已债已线为准权利人江苏明所交通装备有限公司

共有情况单独所有

坐落常州市武进高新区夏城南路365号

不动产单元号 320412,004004.GB00520F00400001等

权利类型国有建设用地使用权/房屋所有权

权利性质出让日建房

用途详无清册

面积宗地面积117004,86平万米(独用)7房屋建筑97127.06面积平方米

使用期限国有建设用地使用权2066年07月18日止

本次登计16幢,总建筑回积97127,06平方米:详见汇总长.

tabl

清册权利人序号权利人不动产坐落不动产权证书号不动产垫落江苏明所交通装备有限公司常州市武进高新区夏城南路365号苏(2024)常州市不动产权第0088894号崃号房号结构总层数所在层房屋雨积七地面积房屋权利性质上地权利性质房屋用途上地使用期限上地用途江苏明所交通装备有限公司

不动产坐落常州市武进高新区夏城南路365号

不动产权证书号苏(2024)常州市不动产权第0088894号

序号不动产垫落崃号房号结构总层数所在层房屋雨积七地面积房屋权利性质上地权利性质房屋用途上地使用期限上地用途

1常州市武进高新区复城南路365注释号1钢筋混凝土结构1-33,449,092,117,004.86自建房出让生产工业用地/2066-07-18

2常州市武进高新区夏城南路365注释号2钢筋混凝上结构1-331,575.3自建房出计生产工业用地/206607-18

3 常州市武进高新区复城南路365注释号 3钢筋混凝土结构1-33,061,146,117,004.86自建房出让L产工业用地/2066-07-18

4常州市武进高新区夏城南路365注释号4混合结构203.5117,004.86自建房出让配套工业用地/2066-07-18

5常州市武进高新区夏城南路365注释号5混合结构151.74自建房出让配套工业用地/2066-07-18

6 常州市武进高新区夏城南路365注释号 6混合结构-1自建房出让配套T业川地/2066-07-18

以下空白

说明:

附件四

资产账面价值与评估结论存在较大差异的说明

18,871.41本次委估资产的账面价值为万元,经采用资产基础法评估后的评

估结论为19,706.68万元,评估增值为835.27万元,增值率为4.43%.资产账面

价值与评估结论存在较大差异,差异原因归纳如下:

1、固定资产-房屋建筑物评估增值753.58万元,评估增值原因①房地产市

场价格上涨以及人工材料价格上涨；@房屋评估中使用的经济寿命年限大于会

计折旧年限;

2、固定资产-设备评估减值34.73万元,评估减值原因是设备市场价格下

跌,

3、无形资产-土地使用权评估增值116.43万元,评估增值原因是因为土地

市场价格上涨.

江苏省财政厅文件

苏财工贸汇2018j22号

备案公告

江苏中企华中天资产评估有限公司报来的《资产评估机构备

案表》及有关材料收悉.根据《中华人民共和国资产评估法》、

《资产评估行业财政监督管理办法》的有关规定,予以备案.

一、资产评估机构名称为江苏中企华中天资产评估有限公

司,组织形式为有限公司.

二、执行合伙事务的合伙人(法定代表人)为谢省林.

三、资产评估机构的合伙人或者股东的基本情况,申报的资

产评估专业人员基本情况等备案相关信息已录入备案信息管理

系统,可通过财政部、中国资产评估协会宫方网站进行查询.

--1

特此公告.

None

资产

2048年1月18日

信息公开选项:主动公开

江苏省财政厅办公室2018年1月19日印发

--2

5555已℃5配5配5配5P25配525℃5配5配52525配5℃

2评

EM50

Mnpaisd

单位会员证书-

资产评估机构名称:江苏中企华中天资产评估有限公司

℃-3

资产评估机构代码:32020077-

-税

℃

统一社会信用代码:913204021371842774扫码查看电子证书

None

81321000718182023年0月3日

℃℃与℃℃5

其他

中国证券监督管理委员会

人事证券服务业务评估机构备案公告

网站公告地址:从事证券服务业务资产评估机构备案名单及基本信息(截止2020年10月

10日)(csrc.gov.cn)

中国证券监营管理损金

数长市场、敬表法治

CHNA,56E5HEGATO8YCOMM550

政信息公开政策法规新闻发布”办事指南在线申报监管对象Et公众留信专栏举报专栏

首页务信息披露统计数据人事招聘业务资格人员资格投资者保护在线方谈征求意见康政评议

的位置:管页)会计部)审计与评估机构备案

人事证券服务业务资产评估机构备案名单及基本信息(截止2020年10月10日)

中国证监会wVcsTC.c7.cn时间:2023-11-03来页:

从事证类服务业务资产计估机构备名单及基本信息(截止2020年10月10日)

25-2--

从事证券服务业务资产评估机构名单序号资产评估机构名称统一社会信用代码备案公告日期

33江苏中企华中天资产评估有限公司913,204,021,371,842,7742020-11-03

证券期货相关业务评估资格证书

经财政部、中玉证券监督管理委员会审查,批准

江苏中企华中天资产评估有限公司从事证券、期货相关评估业务.

项目

463℃℃

批准文号:财企(2009]23号证书编号:0250043002发证时间:月0

变更文号:财小资(2018)12号

序列号:000150

编号320402000202204140201

统一社会信用代码营业执照021扫描二维码登录”国

家企业信用信息公示

-系统”了解更多登记、

913204021371842774(1/1)备案、许可、监管信息:

(副本)

名称江苏中企华中天资产评估有限公司注册资本1000万元整

类型有限责任公司成立日期1993年03月02日

法定代表人谢省誉住所天宁区北塘河路8号恒生科技园二区6幢1号

经营范围证券业务资产评估及各类单项资产评估,企业整体资产评估以

及市场所需的其他资产评估或者项目评估:工程造价资询,财

会咨询,信息服务,房地产评估.(依法须经批准的项目,经

相关部门批准后方可开展经营活动)

X项目

五

登记机关=M

-2(

2022

国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告.市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制

收动的益25C5项目P℃

t资

00rais8

中国资产评估协会

正式执业会员证书

会员编号:32190069

会员姓名:郭静文

证件号码:320981***********6

所在机构:江苏中企华中天资产评估有限公司

项目℃

2024年检情况:年通过-

℃0EP

职业资格:资产评估师扫码查看详细信息

单估风现-6P华

本人印鉴:温支处税益签名:年人支

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项目b(有效期至2025-04-30日止)

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由出出出不出不出出不出不出出出出不出出出出于出出不出不出动出应出动动动额

打印时间:2024年06月25日

收-2

M项目

braist

中国资产评估协会

正式执业会员证书

会员编号:31190179

会员姓名:周额

E1件号码:320483***********0

听在机构:江苏中企华中天资产评估有限公司

℃

2项目

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2024年检情况:年通过P

上-项-

职业资格:资产评估师担码查看详细信息

单估区现值-4

项目M

本人印鉴:支无收签名:t-

31190179应期XY

b(有效期至2025430日止

9450

打印时间:2024年06月28日

其他

资产评估结果汇总表

评估基准日:2024年11月30日

表1

被评估单位:江苏明昕交通装备有限公司金额单位:人民币万元项目项目账面价值账面价值A 评估价值B 评估价值增减值增减值C=B-A 增值率%100D=C/Ax% 增值率%

A B C=B-A 100D=C/Ax%

流动资产1875.86875.86

非流动资产218,475.0419,310.31835.274.52

其中:其他非流动金融资产3

投资性房地产4

固定资产511,637.7412,356.59718.856.18

在建工程6

油气资产7

无形资产86,837.296,953.72116.431.70

其中:土地使用权96,837.296,953.72116.431.70

其他长期资产10

资产总计1119,350.8920,186.17835.274.32

流动负债12479.48479.48

非流动负债13

负债总计 14 479.48 479.48 M

净资产1518,871.4119,706.68835.274.43

评估机构:江苏中企华中天资商评估有限公司

第1页,共22页

其他

资产评估结果分类汇总表

评估基准日:2024年11月30日

表2

被评估单位:江苏明昕交通装备有限公司金额单位:人民币元序号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%

1一、流动资产合计8,758,558.528,758,558.52

2货币资金162,342.76162,342.76

3交易性金融资产

4衍生金融资产

5应收票据

6应收账款8,157,274.648,157,274.64

7应收款项融资

8预付款项349,751.99349,751.99

9其他应收款89,189.1389,189.13

10存货

11合同资产

12持有待售资产

13一年内到期的非流动资产

14其他流动资产

15二、非流动资产合计184,750,370.93193,103,107.008,352,736.074.52

16债权投资

17其他债权投资

18长期应收款

19长期股权投资

20其他权益工具投资

21其他非流动金融资产

22投资性房地产

23固定资产原值130,820,415.40148,556,300.0017,735,884.6013.56

24其中:建筑物类121,185,800.00141,057,800.0019,872,000.0016.40

25设备类9,634,615.407,498,500.00-2,136,115.40-22.17

第2页,共22页

其他

资产评估结果分类汇总表

评估基准日:2024年11月30日

表2

被评估单位:江苏明听交通装备有限公司金额单位:人民币元序号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%

26土地类

27减:累计折旧14,442,985.5124,990,393.0010,547,407.4973.03

28固定资产净值116,377,429.89123,565,907.007,188,477.116.18

29其中:建筑物类113,059,222.88120,595,066.007,535,843.126.67

30设备类3,318,207.012,970,841.00-347,366.01-10.47

31土地类

32减:固定资产减值准备

33固定资产净额116,377,429.89123,565,907.007,188,477.116.18

34在建工程

35生产性生物资产

36油气资产

37使用权资产

38无形资产68,372,941.0469,537,200.001,164,258.961.70

39其中:土地使用权68,372,941.0469,537,200.001,164,258.961.70

40开发支出

41商誉

42长期待摊费用

43递延所得税资产

44其他非流动资产

45三、资产总计193,508,929.45201,861,665.528,352,736.074.32

46四、流动负债合计4,794,835.024,794,835.02

47短期借款

48交易性金融负债

49衍生金融负债

50应付票据

第3页,共22页

其他

资产评估结果分类汇总表

评估基准日:2024年11月30日

表2

被评估单位:江苏明听交通装备有限公司金额单位:人民币元序号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%

51应付账款4,268,521.674,268,521.67

52预收款项

53合同负债

54应付职工薪酬495.00495.00

55应交税费519,557.95519,557.95

56其他应付款6,260.406,260.40

57持有待售负债

58一年内到期的非流动负债

59其他流动负债

60五、非流动负债合计

61长期借款

62应付债券

63租赁负债

64长期应付款

65预计负债

66递延收益

67递延所得税负债

68其他非流动负债

69六、负债总计4,794,835.024,794,835.02

70七、净资产(所有者权益)188,714,094.43197,066,830.508,352,736.074.43

评估机构:江苏中企华中天资产评估有限公司

第4页,共22页

其他

流动资产评估汇总表

评估基准日:2024年11月30日

表3

被评估单位:江苏明昕交通装备有限公司金额单位:人民币元编号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%

3-1货币资金162,342.76162,342.76

3-2交易性金融资产

3-3衍生金融资产

3-4应收票据

3-5应收账款8,157,274.648,157,274.64

3-6应收款项融资

3-7预付款项349,751.99349,751.99

3-8其他应收款89,189.1389,189.13

3-9存货

3-10合同资产

3-11持有待售资产

3-12一年内到期的非流动资产

3-13其他流动资产

流动资产合计8,758,558.528,758,558.52

评估人员:郭静文

第5页,共22页

其他

货币资金评估汇总表

评估基准日:2024年11月30日

表3-1

被评估单位:江苏明昕交通装备有限公司金额单位:人民币元编号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%备注

3-1-1现金

3-1-2银行存款162,342.76162,342.76

3-1-3其他货币资金

合计162,342.76162,342.76

评估人员:郭静文

第6页,共22页

其他

货币资金一银行存款评估明细表

评估基准日:2024年11月30日

表3-1-2

被评估单位:汇苏明听交通装备有限公司金额单位:人民币元序号开户银行账号币种账面价值评估价值增值率%备注

1中国工商银行股份有限公司常州经济开发区支行1,105,020,209,001,250,134人民币161,718.52161,718.52

2东亚银行(中国)有限公司昆山支行153,110,054,566,400人民币624.24624.24

合计162,342.76162,342.76

被评估单位填表人:何舒评估人员:郭静文

填表日期:2024年12月13日

第7页,共22页

其他

应收账款评估明细表

评估基准日:2024年11月30日

表3-5

被评估单位:汇苏明昕交通装备有限公司金额单位:人民币元序号欠款单位名称(结算对象)业务内容最后一次变动日期账龄币种账面余额坏账准备评估价值增值率%备注

1今创集团股份有限公司加工费2024-111年以内人民币8,019,522.018,019,522.01

2上海福伊特夏固今创车勾技术有限公司销售货物2024-101年以内人民币142,013.024,260.39142,013.02

应收账款合计8,161,535.034,260.398,161,535.03

减:坏账准备4,260.39

减:评估风险损失4,260.39

应收账款净额8,157,274.648,157,274.64

被评估单位填表人:何舒评估人员:郭静文

填表日期:2024年12月13日

第8页,共22页

其他

预付款项评估明细表

评估基准日:2024年11月30日

表3-7

被评估单位:江苏明昕交通装备有限公司金额单位:人民币元序号收款单位名称(结算对象)业务内容发生日期账龄币种账面余额计提减值准备评估价值增值率%备注

1力数智能科技(江苏)有限公司预付货款2024-111年以内人民币349,751.99349,751.99

预付款项合计349,751.99349,751.99

减:预付款项坏账准备

预付款项净额349,751.99349,751.99

被评估单位填表人:何舒评估人员:郭静文

填表日期:2024年12月13日

第9页,共22页

其他

其他应收款评估明细表

评估基准日:2024年11月30日

表3-8

被评估单位:汇苏明听交通装备有限公司金额单位:人民币元序号欠款单位名称(结算对象)业务内容最后一次变动日期账龄币种账面余额坏账准备评估价值增值率%备注

1员工代扣五险一金2024-111年以内人民币89,189.1389,189.13

其他应收款合计89,189.1389,189.13

减:坏账准备

减:评估风险损失

其他应收款净额89,189.1389,189.13

被评估单位填表人:何舒评估人员:郭静文

填表日期:2024年12月13日

第10页,共22页

其他

非流动资产评估汇总表

评估基准日:2024年11月30日

表4

被评估单位:江苏明听交通装备有限公司金额单位:人民币元编号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%

4-1债权投资

4-2其他债权投资

4-3长期应收款

4-4长期股权投资

4-5其他权益工具投资

4-6其他非流动金融资产

4-7投资性房地产

4-8固定资产原值130,820,415.40148,556,300.0017,735,884.6013.56

其中:建筑物类121,185,800.00141,057,800.0019,872,000.0016.40

设备类9,634,615.407,498,500.00-2,136,115.40-22.17

土地类

减:累计折旧14,442,985.5124,990,393.0010,547,407.4973.03

固定资产净值116,377,429.89123,565,907.007,188,477.116.18

其中:建筑物类113,059,222.88120,595,066.007,535,843.126.67

设备类3,318,207.012,970,841.00-347,366.01-10.47

土地类

减:固定资产减值准备

固定资产净额116,377,429.89123,565,907.007,188,477.116.18

4-9在建工程

4-10生产性生物资产

4-11油气资产

4-12使用权资产

4-13无形资产68,372,941.0469,537,200.001,164,258.961.70

其中:土地使用权68,372,941.0469,537,200.001,164,258.961.70

4-14开发支出

4-15商誉

4-16长期待摊费用

4-17递延所得税资产

4-18其他非流动资产

合计184,750,370.93193,103,107.008,352,736.074.52

评估人员:郭静文

第11页,共22页

其他

支定资产评估汇总表

评估基准日:2024年11月30日

表4-8

被评估单位:江苏明听交通装备有限公司金额单位:人民币元编号科目名称账面价值原值价值净值计提减值准备金额原值评估价值净值增值额原值净值增值率%原值净值

原值净值原值净值

房屋建筑物类合计121,185,800.00113,059,222.88141,057,800.00120,595,066.0019,872,000.007,535,843.1216.406.67

4-8-1固定资产-房屋建筑物114,120,800.00106,467,993.44133,273,400.00114,601,078.0019,152,600.008,133,084.5616.787.64

4-8-2固定资产-构筑物及其他辅助设施7,065,000.006,591,229.447,784,400.005,993,988.00719,400.00-597,241.4410.18-9.06

4-8-3固定资产-管道及沟槽

4-8-4固定资产-井蓉工程

设备类合计9,634,615.403,318,207.017,498,500.002,970,841.00-2,136,115.40-347,366.01-22.17-10.47

4-8-5固定资产-机器设备9,634,615.403,318,207.017,498,500.002,970,841.00-2,136,115.40-347,366.01-22.17-10.47

4-8-6固定资产-车辆

4-8-7固定资产-电子设备

4-8-8固定资产-土地

4-8-9固定资产-船舶

固定资产合计130,820,415.40116,377,429.89148,556,300.00123,565,907.0017,735,884.607,188,477.1113.566.18

减:固定资产减值准备

固定资产净额130,820,415.40116,377,429.89148,556,300.00123,565,907.0017,735,884.607,188,477.1113.566.18

评估人员:郭静文

第12页,共22页

其他

固定资产-房屋建筑物评估明细表

评估基准日:2024年11月30日

表4-8-1

被评估单位:江苏明听交通装备有限公司金额单位:人民币元序号房产证号房产证截权利人建筑物名称用途详细地址结构樹高(长) 层数资产状况 () 年月 (元/m) 折旧年限账面价值计提减值准备金额评估价值增值率% 评估单价(元/m) 备注

原值净值成新率%净值

1高新区14、24、3#厂房1,174.9620.00114,120,900.00106,467,993.44-100.00

2(2024:书开市不报08894号(2024:书开市不报01房产6州市武进区与新区厦域市路265号钢℃14.803.00正常34,490.934,49086.0040,746,628.001,37369账币信在第1中

3苏(2024:注市不动权研8894号2江苏明所交通转备有限公司24厂房产行次87822178钢记14.803.00正常31,575.331,57586.0037,502,242.0013731373.69账回值在第1总中1373.69账回值在第1总中69账币信在第1中

4 5(2924:省开宜不动产权劳005894 -3响江苏明所交通装备有限公司 3年房生产常州市武进区高新区发城南路3G5号钢混 14.80 3.00 正常 30,611.4 30,611 86.00 36,163,602.00 1373.1575.69账币值在第1中 1575.69账币值在第1中9账回值在第1总中

5苏(2024)营注非不动产权第00888号-账江苏期断交通装备有限公司4#机房配套徐州市武进区高后区兑域有路65号混合5.601.00正常203.50203.583.00175,960.0015751041.77账面值在第1长中1041.77账面值在第1长中69账币值在第1中

6(2024)外市不动产权筹005884-56江苏明所交通装备有限公司5#机房配长常州市武进区新新区夏城郭路365号混合5.601.00正常151.7151.783.00131,223.001,041.1账币值在第1#中

75(2024)运计市不动产权第0088894号-6编江苏明所交通装备有限公司6#机资配页常州市代进区高新区发库有路65号混合5.601.00正常94.1494.1483.0081,423.001,042.7账面值在第1长中

建筑物合计97,127.06114,120,800.00106,467,993.44114,601,078.007.64

建筑物减值准备

建筑物净额11,412,080,0011,412,080,000114,601,078.007.64

被评估单位填表人:何舒评估人员:郭静文

填表日期:2024年12月13日

第13页,共22页

其他

固定资产一构筑物及其他辅助设施评估明细表

评估基准日:2024年11月30日

被评估单位:江苏明所交通装备有限公司金额单位:人民币元表4-8-2序序号资名称详细地址材质或结构计量单位数量资产状况建成年月折旧年限账价值计提减值准备金额评估价值增值率%评估单价备注

原值净值原值成新率%净值

1高新区1#、2#、34厂房道路及围墙20.007,065,000.006,591,229.44-100.00

2)区道路武进区常武南路502-1号任”22,150.00止常2017-126,828,200.00257,714.007账面值在第1#中

3围瑞武进区常武南路502-1号稀11,044.70正常2017-12956,200.0077.00736,274.009账面值在第1#中

构筑物合计7,065,000.006,591,229.447,784,400.005,993,988.00-9.06

减:构筑物及其他辅助设施减值准备

构筑物净额7,065,000.006,591,229.447,784,400.005,993,988.00-9.06

披评估单位填表人:何舒评估人员:郭静文

填表期:2024年12月13日

第14页,共22页

其他

固定资产一机器设备评估明细表

评估薪准日:2024年11月30日

长4-8-5

政管估单位:江苏明所交通装备有限公司金额单位:人民币元1注释号资产编号设备名称规格型号生产厂家数量存放地点购置日期用日期账面价值计提减值准备金额评估价值增值率%经注

原值净值原值成新率%净值

1KT 1KTK-JS/S-A-BJ-JQ002-01 工业除尘器 YH-QM4000 1.00 国际事业部-银金东间 224-10 2017-06 34,188.04 9,917.99 384,000 28.00 10,752.00 8.41 2手备

2KT 2KTK-JS/S-A-BJ-JQ003-01 工业除生机 YH-QM4000 1.00 国际事业部-银金年间20 国际事业部国际事业部 34,188.04 9,917.99 38,400.00 28.00 10,752.00 8.41 手设备

3K 3KTK-JS/S-A-JG-ZX041 型材加工中心 PYB-CHC10000S-2W 佛山市普拉迪数控科技有限公司 1.00 国际手业部-银金年间 2024-10 2017-12 683,760.68 231,024.83 740,900.00 44.00 325,996.00 41.11 二手设备

4K 4KTK-JS/S-A-BJ-JQ003 大按款光初制机(合无毛州G402 F-IPG4000主机/V5.0软件大族激光科技产业集团股份有限公司 1.00 国际手业部-银金车间 2024-10 2018-01 2,051,282.05 709,402.50 1,364,200.00 41.00 559,322.04) -21.16 手位长

5K 5KTK-JSS-A-BJ-JQ009 大族激光切制机 G3015F-1PG3000主机软件控制V1.0 大旅激光科技产业集团股份有限公司 1.00 国际事业部-银金年间 2024-10 2018-01 1,709,401.72 591,168.70 12,668,00 41.00 519,388.00 -12. 手设备

KTK-JS/S-A-BJ-JQ002 大族激光切制机 G4020F-IPG3000主机V5.0软件大旅激光科技产业集团股份有限公司 1.00 国际手业部-仅金车间20 国际手业部 18-01 1,752,136.75 605,947.92 12,668,00 41.00 519,388.00 -14.29 手设备

7KT 7KTK-JS/S-B-BJ-SL001 动上下料系统 ALU3015V5.0 大族激光科技产业集团股份有限公司 1.00 国际手业部-银金车间 2024-10 2018-01 1,282,051.28 443,376.61 1,380,700.00 33.00 455,631.00 2.76 二手设备

8KT 8KTK-JS/S-A-BJ-JQ009-01 激允辅助平台 3015大族激光大旅徽光科技产业集团股份有限公司 1.00 国际事业部-保金车间 2024-10 2018-02 20,512.82 7,257.36 20,700.00 6.00 1,242.00 -82.89 于设备

9K 9KTK-JS/S-A-BJ-IQ(X)9-02 总行品(合真亏股益) 500KG 1.00 国际事业部-银金车间 2624-10 2018-02 15,811.96 790.60 17,400.00 52.00 9,048,0 9,048,0 于设备

10K 10KTK-JSS-A-J3J-JQ004 次款光切制机 (i4020F-IPG4000主机/V5.0软件大族激光科技产业集团股份有限公司 1.00 国际非业部-保金车间 2024-10 2018-01 2,051,282.06 709,402.51 1,364,200.00 41.00 559,322.00 -21.16 手设备

机得设备合计9,634,615.403,318,207.017,498,500.002,970,841.00-10.47

减:机器设备减值准备

机赔设备净额9,634,615.403,318,207.017,498,500.002,970,841.00-10.47

披出估单位填表人:何备评估人员:郭序

填表门期:2024年12月131

第15页,共22页

其他

无形资产评估汇总表

评估基准日:2024年11月30日

表4-13

被评估单位:江苏明昕交通装备有限公司金额单位:人民币元编号科目名称账面价值计提减值准备金额评估价值增减值增值率%

4-13-1无形资产-土地使用权68,372,941.0469,537,200.001,164,258.961.70

4-13-2无形资产-矿业权

4-13-3无形资产-其他无形资产

无形资产合计68,372,941.0469,537,200.001,164,258.961.70

其中:土地使用权68,372,941.0469,537,200.00

减:无形资产减值准备

无形资产净额68,372,941.0469,537,200.001,164,258.961.70

评估人员:郭静文

第16页,共22页

其他

无形资产-土地使用权评估明细表

评估转准日:2024年11月30日

长4-13-1

波半估单位:江苏明断交通装备有限公司金额单位:人民币元序号证截权利人上地权证编号京地名称上地位置是否空地取得口期终止日期性质用地他项土地准用开发权利用地他项土地准用开发用途用地开发原始入账价值账面价值计提减值准备金额评估价值增值率%备注

1江苏明所交通装备有限公司陈(2024)常州市不动产权第00884号明所地块常州市武进高新区夏城南路365号否2016-072066-07出计未抵押余11250.0050.0070,154,200.0068,372,941.0469,537,200.001.70

无形-土地合计701,542,000,701,542,000,069,537,200.001.70

减:无形-上地减值准备

无形-土地净额68,372,941.0469,537,200.001.70

波评估单位填表人:何舒评估人员:郭净文

填表期:2024年12月13日

第17页,共22页

其他

流动负债评估汇总表

评估基准日:2024年11月30日

表5

被评估单位:江苏明昕交通装备有限公司金额单位:人民币元编号科目名称账面价值评估价值增值额增值率%

5-1短期借款

5-2交易性金融负债

5-3衍生金融负债

5-4应付票据

5-5应付账款4,268,521.674,268,521.67

5-6预收款项

5-7合同负债

5-8应付职工薪酬495.00495.00

5-9应交税费519,557.95519,557.95

5-10其他应付款6,260.406,260.40

5-11持有待售负债

5-12一年内到期的非流动负债

5-13其他流动负债

流动负债合计4,794,835.024,794,835.02

评估人员:郭静文

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其他

应付账款评估明细表

评估基准日:2024年11月30日

表5-5

被评估单位:江苏明听交通装备有限公司金额单位:人民币元序号户名(结算对象)发生日期业务内容币种账面余额评估价值备注

1今创集团股份有限公司2024-10购货款人民币434,336.23434,336.23

2江苏今创交通设备有限公司2024-10购激光切割机等人民币3,834,185.443,834,185.44

合计4,268,521.674,268,521.67

被评估单位填表人:何舒评估人员:郭静文

填表日期:2024年12月13日

第19页,共22页

其他

应付职工薪酬评估明细表

评估基准日:2024年11月30日

表5-8

被评估单位:江苏明昕交通装备有限公司金额单位:人民币元序号结算内容发生日期账面价值评估价值备注

1工会经费2024-11495.00495.00

合计495.00495.00

被评估单位填表人:何舒评估人员:郭静文

填表日期:2024年12月13日

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其他

应交税费评估明细表

评估基准日:2024年11月30日

表5-9

被评估单位:江苏明听交通装备有限公司金额单位:人民币元序号征税机关发生日期税费种类账面价值评估价值备注

1常州市税务局2024-11增值税516,828.71516,828.71

2常州市税务局2024-11个人所得税2,729.242,729.24

合计519,557.95519,557.95

被评估单位填表人:何舒评估人员:郭静文

填表口期:2024年12月13日

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其他

其他应付款评估明细表

评估基准日:2024年11月30日

表5-10

被评估单位:江苏明昕交通装备有限公司金额单位:人民币元序号户名(结算对象)发生日期业务内容币种账面价值评估价值备注

1顾晟杰2024-1110月暂扣工资人民币581.70581.70

2刘中润2024-1110月暂扣工资人民币3,798.703,798.70

3员工2024-11代扣爱心基金人民币1,880.001,880.00

合计6,260.406,260.40

被评估单位填表人:何舒评估人员:郭静文

填表日期:2024年12月13日

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