上海徕木电子股份有限公司
关于会计师事务所履职情况评估报告
上海徕木电子股份有限公司(以下简称“公司”)聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天健”或“会计师事务所”)作为公司2023年度出具
审计报告的会计师事务所。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》,公司对天健会计师事务所在2023年度的审计工作的履职情况进行了评估。具体情况如下:
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
(一)机构信息
1.基本信息
事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)成立日期2011年7月18日组织形式特殊普通合伙注册地址浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号首席合伙人王国海上年末合伙人数量238人上年末执业人注册会计师2272人员数量签署过证券服务业务审计报告的注册会计师836人
业务收入总额34.83亿元2023年(经审审计业务收入30.99亿元
计)业务收入
证券业务收入18.40亿元客户家数675家
审计收费总额6.63亿元
2023年上市公制造业,信息传输、软件和信息技术服务司(含A、B股) 业,批发和零售业,电力、热力、燃气及审计情况涉及主要行业水生产和供应业,水利、环境和公共设施管理业,租赁和商务服务业,科学研究和技术服务业,金融业,房地产业,交通运输、仓储和邮政业,采矿业,文化、体育和娱乐业,建筑业,农、林、牧、渔业,住宿和餐饮业,卫生和社会工作,综合等本公司同行业上市公司审计客户家数513
2.投资者保护能力上年末,天健会计师事务所(特殊普通合伙)累计已计提职业风险基金1亿元以上,购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元,职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
3.诚信记录
天健会计师事务所(特殊普通合伙)近三年(2021年1月1日至2023年12月31日)因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施14次、自律监管措施6次,未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3人次、监督管理措施35人次、自律监管措施13人次、纪律处分3人次,未受到刑事处罚,共涉及50人。
(二)项目成员信息
1.人员信息
签字注册会计基本信息项目合伙人项目质量复核人员师姓名贺梦然罗其费方华何时成为注册会计师2000年2017年2006年何时开始从事上市公
2002年2013年2004年
司审计何时开始在本所执业2002年2017年2006年何时开始为本公司提
2021年2021年2024年
供审计服务
2022年签署3家上2022年签署22022年签署4家上
近三年签署或复核上市公司,担任3家家上市公司;市公司、担任2家市公司审计报告情况上市公司独立复2023年签署2上市公司独立复核;2023年签署5家上市公司;核;2023年签署5
家上市公司,担任2024年签署2家上市公司、担任4
1家上市公司独立家上市公司家上市公司独立复复核;2024年签署核;2024年签署6
6家上市公司,担家上市公司、担任4
任2家上市公司的家上市公司独立复独立复核核;
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为
受到刑事处罚,受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施,受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
天健会计师事务所(特殊普通合伙)及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
(三)审计收费
1、审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度,综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间并结合被审计单位实际情况等因素定价。
2、审计费用
天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司提供的2023年财务审计费用为55万元,内部控制审计费15万元,合计审计费用70万元。2024年度预计财务审计费用为65万元,内部控制审计费25万元,合计90万元。
二、2023年度会计师事务所履职情况
根据《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范,天健会计师事务所对公司2023年度财务报告及2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计,同时对公司2023年度募集资金存放与实际使用情况、
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、内部控制情况等进行核查
并出具了专项报告。
经审计,天健会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中,天健会计师事务所就本次审计服务范围、审计时间安排、独立性、审计工作要求等相关事项进行了沟通。
三、公司对天健会计师事务所履职的评估情况
董事会认为天健会计师事务所在公司2023年年报审计过程中坚持以公允、客
观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司
2023年年报审计相关工作,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
特此报告。
上海徕木电子股份有限公司
2024年4月25日