山东惠发食品股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：603536证券简称：惠发食品
山东惠发食品股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息
的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度
动幅度(%)(%)
营业收入409528286.80-10.871302734993.98-0.12归属于上市公司股东
-11813579.16-2065.22-28245087.665.71的净利润归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益-13602178.03-6127.85-31831730.146.51的净利润经营活动产生的现金
不适用不适用52682662.3092.67流量净额基本每股收益（元/-0.0483-2032.00-0.11555.64
股）稀释每股收益（元/-0.0483-2032.00-0.11555.64
股）
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加权平均净资产收益减少2.60增加0.44个
-2.47-5.80率（%）个百分点百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产1464466648.651419779913.913.15归属于上市公司股东
437832537.05503001503.32-12.96
的所有者权益
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
（二）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币年初至报告期非经常性损益项目本期金额说明末金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减-69825.11-222669.68值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
1460985.495107563.19
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
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因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出本期数据中包含公司于2024年9月7日披露的《惠发食品关于对山东证监局行政监管相
1700240.16392038.45关事项的整改报告》（公告编号：临2024-037）中调整的
1822026.55元。
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额680578.721057395.65
少数股东权益影响额（税后）622222.95632893.83本期数据中包含公司于2024年9月7日披露的《惠发食品关于对山东证监局行政监管相
合计1788598.873586642.48关事项的整改报告》（公告编号：临2024-037）中调整的
696925.16元。
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
归属于上市公司股东的主要系本报告期营业收入减少、
-2065.22
净利润_本报告期去年同期数据基数较小所致归属于上市公司股东的
主要系本报告期营业收入减少、
扣除非经常性损益的净-6127.85去年同期数据基数较小所致
利润_本报告期
经营活动产生的现金流主要系本期购买商品、接受劳务
92.67
量净额_年初至报告期末支付的现金减少所致
基本每股收益_本报告期-2032.00主要系本报告期净利润减少所致
稀释每股收益_本报告期-2032.00
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二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数报告期末普通股股东总数25907（如有）
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
质押、标记或冻结情况持股比持有有限售条股东名称股东性质持股数量
例(%)件股份数量股份状态数量
山东惠发投资有限公司境内非国有法人69507573.0028.410质押44564000.00
惠增玉境内自然人50884963.0020.800无
惠希平境内自然人16294971.006.660无
杨红境内自然人12476800.005.100无
正和昌投资有限公司境内非国有法人5302077.002.170无山东惠发食品股份有限公
其他4110040.001.680无司回购专用证券账户
励烜境内自然人1706700.000.700无
高盛公司有限责任公司未知1264725.000.520无中国工商银行股份有限公
司－上证综指交易型开放未知1013191.000.410无式指数证券投资基金
俞柳青境内自然人950000.000.390无
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量
山东惠发投资有限公司69507573.00人民币普通股69507573.00
惠增玉50884963.00人民币普通股50884963.00
惠希平16294971.00人民币普通股16294971.00
杨红12476800.00人民币普通股12476800.00
正和昌投资有限公司5302077.00人民币普通股5302077.00山东惠发食品股份有限公
4110040.00人民币普通股4110040.00
司回购专用证券账户
励烜1706700.00人民币普通股1706700.00
高盛公司有限责任公司1264725.00人民币普通股1264725.00中国工商银行股份有限公
司－上证综指交易型开放1013191.00人民币普通股1013191.00式指数证券投资基金
俞柳青950000.00人民币普通股950000.00
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上述股东关联关系或一致山东惠发投资有限公司、惠增玉、惠希平为一致行动人。惠增玉为山东惠发投资有限公司的行动的说明控股股东并担任法定代表人、董事长；惠增玉和惠希平为父子关系。
前10名股东及前10名无
限售股东参与融资融券及股东励烜通过普通账户持股906700股，通过信用账户持股800000股，合计持股转融通业务情况说明（如1706700股。有）
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用√不适用
（二）财务报表合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：山东惠发食品股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：
货币资金235913399.78208897295.02结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款221316681.47206215906.00应收款项融资
预付款项11034621.7010046277.07应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款21673731.4639179547.71
其中：应收利息
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应收股利买入返售金融资产
存货190905013.58145725250.36
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产6183997.693637026.71
流动资产合计687027445.68613701302.87
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资42160626.1920184598.91
其他权益工具投资6994638.156994638.15其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产546964515.62589394272.25
在建工程33467059.5433702296.46生产性生物资产油气资产
使用权资产18578571.5427366728.78
无形资产70113143.6272702416.24
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用6302340.597296909.05
递延所得税资产44459241.2140819748.51
其他非流动资产8399066.517617002.69
非流动资产合计777439202.97806078611.04
资产总计1464466648.651419779913.91
流动负债：
短期借款491401093.77445977349.36向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款298587258.57247664184.99预收款项
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合同负债13049484.1620078831.88卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬30443069.7729226010.01
应交税费11006792.7114562813.89
其他应付款26427356.2825474430.95
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债55878782.8537107635.34
其他流动负债1574420.26981815.70
流动负债合计928368258.37821073072.12
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款29350000.0029410000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债10114665.0614553098.80
长期应付款22380502.8713198747.12长期应付职工薪酬
预计负债2967000.00
递延收益11906733.6114925882.67递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计73751901.5475054728.59
负债合计1002120159.91896127800.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）244642300.00244642300.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积204186401.88205239617.73
减：库存股30988058.20其他综合收益专项储备
盈余公积27047256.2727047256.27一般风险准备
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未分配利润-7055362.9026072329.32归属于母公司所有者权益（或股东权
437832537.05503001503.32
益）合计
少数股东权益24513951.6920650609.88
所有者权益（或股东权益）合计462346488.74523652113.20负债和所有者权益（或股东权
1464466648.651419779913.91
益）总计
公司负责人：惠增玉主管会计工作负责人：董雪会计机构负责人：王腾玲合并利润表
2024年1—9月
编制单位：山东惠发食品股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2024年前三季度2023年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入1302734993.981304340343.66
其中：营业收入1302734993.981304340343.66利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1329294855.501335329496.27
其中：营业成本1074499920.221081182484.59利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加11064693.7611647806.30
销售费用99493263.38105765432.24
管理费用116809642.76107685108.97
研发费用12623167.8314825191.46
财务费用14804167.5514223472.71
其中：利息费用17842629.7116405497.13
利息收入2068108.883694098.70
加：其他收益7721400.016094212.92投资收益（损失以“-”号填-8554852.08-464684.72
列）
其中：对联营企业和合营企业的
-8349821.57-517318.16投资收益
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以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-1219298.70-1485035.74
填列）资产减值损失（损失以“-”号-603650.04-1310530.28填列）资产处置收益（损失以“-”号-222669.68-1584221.74
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-29438932.01-29739412.17
加：营业外收入4356769.902335201.83
减：营业外支出3964731.452007846.80四、利润总额（亏损总额以“-”号填-29046893.56-29412057.14
列）
减：所得税费用-356898.08-2366503.62
五、净利润（净亏损以“-”号填列）-28689995.48-27045553.52
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-28689995.48-27045553.52“-”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-28245087.66-29954862.58（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-444907.822909309.06号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
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（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-28689995.48-27045553.52
（一）归属于母公司所有者的综合收
-28245087.66-29954862.58益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
-444907.822909309.06额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.12-0.12
（二）稀释每股收益(元/股)-0.12-0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：惠增玉主管会计工作负责人：董雪会计机构负责人：王腾玲合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：山东惠发食品股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2024年前三季度2023年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1472190497.181502317410.52客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额
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回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还242983.06254351.62
收到其他与经营活动有关的现金29017459.6011880561.29
经营活动现金流入小计1501450939.841514452323.43
购买商品、接受劳务支付的现金1089457348.661161590620.79客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金225622629.00203087905.56
支付的各项税费56063226.1357924771.93
支付其他与经营活动有关的现金77625073.7564505909.16
经营活动现金流出小计1448768277.541487109207.44
经营活动产生的现金流量净额52682662.3027343115.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金6500000.00
取得投资收益收到的现金26061.20
处置固定资产、无形资产和其他长期
267776.001148968.07
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现300000.00金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计567776.007675029.27
购建固定资产、无形资产和其他长期
15572769.9732180786.20
资产支付的现金
投资支付的现金29000000.0030439932.51质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计44572769.9762620718.71
投资活动产生的现金流量净额-44004993.97-54945689.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金3894500.003495000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
3894500.003495000.00
的现金
取得借款收到的现金516057767.85637134512.65
收到其他与筹资活动有关的现金89574902.78329154740.21
筹资活动现金流入小计609527170.63969784252.86
11/12山东惠发食品股份有限公司2024年第三季度报告
偿还债务支付的现金473485000.00758100000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
18556692.7010209584.38
金
其中：子公司支付给少数股东的股518349.16
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金154023695.76154291695.57
筹资活动现金流出小计646065388.46922601279.95
筹资活动产生的现金流量净额-36538217.8347182972.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-425526.30347041.05响
五、现金及现金等价物净增加额-28286075.8019927440.51
加：期初现金及现金等价物余额169322392.24104264590.19
六、期末现金及现金等价物余额141036316.44124192030.70
公司负责人：惠增玉主管会计工作负责人：董雪会计机构负责人：王腾玲
2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
山东惠发食品股份有限公司董事会
2024年10月26日
