柳药集团:广西柳药集团股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告

广西柳药集团股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告

广西柳药集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中勤万信会计师事务

所（特殊普通合伙）（以下简称“中勤万信”）作为公司2024年度财务审计机构

和内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《公司章程》

等相关规定，公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况汇报如下：

一、会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

事务所名称中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期2013年12月13日组织形式特殊普通合伙注册地址北京市西城区西直门外大街110号11层首席合伙人胡柏和2023年末合伙人数量72

2024年末执业注册会计师383

人员数量签署过证券服务业务审计报告的注册会计师130客户家数32家

审计收费总额3221.50万元

2024年

业务收入 C39 计算机、通信和其他电子设备制造业、C27（未经审计）医药制造业、I65 软件和信息技术服务业、C38涉及主要行业

电气机械和器材制造业、C26 化学原料和化学制品制造业

（二）聘任会计师事务所履行的程序

经审计委员会提议，公司第五届董事会第十四次会议及2024年年度股东大会，分别审议通过了《关于续聘2024年度会计师事务所的议案》，同意续聘中勤万信为公司2024年度财务审计机构和内部控制审计机构，聘期一年。二、2024年度会计师事务所履职情况

（一）在执行审计工作过程中，中勤万信就独立性、专业胜任能力、审计工

作小组的人员构成、审计工作范围、审计方案和计划、风险判断、风险及舞弊的

测试和评价方法、年度审计重点、总体审计结论等方面与公司独立董事、管理层

进行了充分沟通。中勤万信针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕公司的审计重点展开，其中包括收入确认、存货确认、成本费用核算、合并报表等。

（二）中勤万信配置了专业审计工作团队，团队核心成员稳定，具备多年上市公司审计经验和中国注册会计师专业资质。中勤万信和公司之间不存在直接或者间接相互投资的情况，也不存在密切经营关系。中勤万信能有效执行信息安全保密措施，公司未发现泄密事件或其他违法违规问题。

（三）中勤万信按照审计业务约定书，并遵循《中国注册会计师审计准则》

和其他执业规范，对公司2024年度财务报告及2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了标准无保留的2024年度审计报告和2024年度内部控制审计报告；对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告；对公司2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告出具了鉴证报告。

三、审计委员会对会计师事务所监督职责情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）资质审查

审计委员会对中勤万信的专业资质、业务能力、诚信状况、投资者保护能力、

独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提供审计服务的资质和专业能力，能够满足公司年度审计工作的要求。

经公司第五届审计委员会第四次会议审议通过，同意续聘中勤万信为公司2024年度财务审计机构及内部控制审计机构并提交公司董事会审议。

（二）审计工作监督在审计工作前，审计委员会与中勤万信的项目负责人就审计目标、管理层的

责任、企业会计准则更新、人员安排、审计重点、审计时间安排以及工作计划等

事项进行充分讨论并达成一致意见，要求其严格执行审计程序，独立、客观、公正地发表审计意见。

在审计期间，审计委员会认真履行了监督、核查职能，关注审计过程中发现的问题，并督促其按照约定的时间表提交审计报告，以保证年度审计和2024年年度报告信息披露工作按照预定的进度推进。

在中勤万信提交2024年年度审计报告初步审计意见后，审计委员会审阅了其编制的2024年年度财务会计报表，并听取了中勤万信关于年度财务报告审计结果、重点审计领域、总体审计结论等相关事项的汇报，确保了财务会计信息披露的真实、准确、完整。

2024年4月25日，公司召开第五届审计委员会第四次会议，审议通过了公