中信证券股份有限公司

关于合盛硅业股份有限公司

差异化权益分派事项的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为合盛硅业股份有限公司（以下简称“合盛硅业”或“公司”）的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等法律法规和规范性文件的要求，对公司2023年度利润分配所涉及的差异化权益分派事项（以下简称“本次差异化权益分派”）进行了核查，并出具核查意见如下：

一、本次差异化权益分派的原因

2023年12月11日公司召开第三届董事会第二十二次会议，2023年12月27日公司召开2023年第三次临时股东大会，均审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》，同意公司使用自有资金，以集中竞价交易方式回购公司部分股份。截至2024年7月30日，公司实际通过集中竞价交易方式累计回购股份8212418股，存放于合盛硅业股份有限公司回购专用证券账户内。

2024年6月28日，公司召开2023年年度股东大会审议通过了《关于公司

2023年度利润分配预案的议案》，公司拟以权益分派实施股权登记日的总股本（扣除公司回购专户的股份）为基数，向全体股东每10股派发现金股利6.8元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。

根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第

7号——回购股份》等相关法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件的有关规定，公司回购的8212418股股份不参与利润分配。

二、本次差异化权益分派的方案根据公司于2024年6月28日召开的2023年年度股东大会审议通过的《关于公司2023年度利润分配预案的议案》及公司回购股份实施情况，截至2024年17月30日，公司总股本1182206941股，扣除回购专户的股份数8212418股，

以此为基数计算，向全体股东每10股派发现金股利6.8元（含税），本次将派发现金红利798316275.64元（含税）。若实施权益分派股权登记日前，公司总股本（扣除公司回购专用证券账户中的股份数）发生变动，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

三、本次差异化权益分派具体计算依据

根据《上海证券交易所交易规则》，公司按照以下公式计算除权除息开盘参考价：

除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）本次虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本

以本次申请日前一交易日（2024年7月30日）公司收盘价47.14元/股为前

收盘价格；根据2023年年度股东大会通过的分配方案，公司2023年年度无送股和转增分配，因此公司流通股股份变动比例为“0”。

虚拟分派的现金红利=（1173994523×0.68）÷1182206941≈0.6753元/股

虚拟分派计算的除权（息）参考价格=（47.14-0.6753）÷（1+0）=46.4647元

/股

根据公司股东大会审议通过的权益分派方案中每股现金红利情况，实际分派的现金红利=0.68元/股

实际分派计算的除权（息）参考价格=（47.14-0.68）÷（1+0）=46.46元/股

四、本次差异化权益分派符合相关条件

（一）本次差异化权益分派属于“已回购至专用账户的股份不参与分配”的情形。

（二）以申请日或申请日前一交易日的收盘价计算，差异化权益分派对除权

除息参考价格影响的绝对值在1%以下（含）。

2根据公式：除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格

-根据虚拟分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格。本次除权除息参考价格影响=|46.46-46.4647|÷46.46×100%≈0.0101%。

根据计算结果，本次差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在1%以下，因此，公司回购股份是否参与权益分派对除权除息参考价影响较小。

五、保荐机构意见经核查，保荐机构认为：

合盛硅业本次差异化权益分派事项不存在违反《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等法律法规和规范性文件的情形。保荐机构对公司本次差异化权益分派事项无异议。

（以下无正文）

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