证券代码：603198证券简称：迎驾贡酒公告编号：2024-023

安徽迎驾贡酒股份有限公司

关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

安徽迎驾贡酒股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年10月28日召开了第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案》。本议案无需提交公司股东大会审议，现将相关情况公告如下：

一、本次追溯调整的原因2024年8月1日，公司召开第五届董事会第五次会议，会议审议通过了《关于全资子公司收购安徽物宝光电材料有限公司100%股权暨关联交易的议案》，具体内容详见刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于全资子公司收购安徽物宝光电材料有限公司100%股权暨关联交易的公告》（公告编号：2024-

016）。根据《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定，参与合并的企

业在合并前后均受同一方最终控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。由于公司和安徽物宝光电材料有限公司（以下简称“物宝光电”）同受安徽迎驾集

团股份有限公司（以下简称“迎驾集团”）控制且该控制并非暂时性的，因此本次合并为同一控制下企业合并。

根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》《企业会计准则第20号—企业合并》《企业会计准则第33号—合并财务报表》等相关规定，母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，应当将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，应当将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时应当对上述报表各比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因此，按上述规定，公司对2024年期初及2023年1-9月相关财务报表数据进行追溯调整，本次追溯调整数据未经审计。

二、追溯调整后对前期财务状况和经营成果的影响

（一）对2023年度合并资产负债表期末数追溯调整如下：

单位：元币种：人民币

2023年12月31

2023年12月31日项目日（追溯调整调整数（追溯调整前）

后）

流动资产：

货币资金2239338913.822241732987.442394073.62结算备付金拆出资金

交易性金融资产1578930691.451611930691.4533000000.00衍生金融资产

应收票据21098664.4321098664.43

应收账款38797673.3753665410.9814867737.61

应收款项融资4768865.086668865.081900000.00

预付款项12211830.2212238812.4326982.21应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款10770072.7258755202.2747985129.55

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货4451129607.404471853986.5120724379.11合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产686256803.32687572364.681315561.36

流动资产合计9022204457.389165516985.27143312527.89

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资21535607.9521535607.95其他权益工具投资

其他非流动金融资产73008047.0273008047.02

投资性房地产9721621.999721621.99固定资产1768287928.081805271992.2936984064.21

在建工程408792272.32408792272.32生产性生物资产油气资产

使用权资产886339.75886339.75

无形资产244110097.25251619542.297509445.04开发支出商誉

长期待摊费用16030959.3616030959.36

递延所得税资产115905676.71120012585.744106909.03

其他非流动资产8272558.928272558.92

非流动资产合计2666551109.352715151527.6348600418.28

资产总计11688755566.7311880668512.90191912946.17

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据249411741.20257391986.587980245.38

应付账款555412796.79564657103.009244306.21预收款项

合同负债733283050.48733292535.489485.00卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬95180072.4696470328.461290256.00

应交税费1335561525.051336025167.78463642.73

其他应付款126229540.86126317481.9187941.05

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债383460.93383460.93

其他流动负债50822464.1357081950.396259486.26

流动负债合计3146284651.903171620014.5325335362.63

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款25061468.0025061468.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债408931.92408931.92长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益73441847.1573441847.15

递延所得税负债65712550.8865712550.88其他非流动负债

非流动负债合计164624797.95164624797.95

负债合计3310909449.853336244812.4825335362.63

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）800000000.00800000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1261387546.531441387546.53180000000.00

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积400000000.00400000000.00一般风险准备

未分配利润5875118974.945861696558.48-13422416.46归属于母公司所有者权益

8336506521.478503084105.01166577583.54（或股东权益）合计

少数股东权益41339595.4141339595.41所有者权益（或股东权

8377846116.888544423700.42166577583.54

益）合计负债和所有者权益

11688755566.7311880668512.90191912946.17（或股东权益）总计

（二）对2023年1-9月合并利润表追溯调整如下：

单位：元币种：人民币

2023年1-9月2023年1-9月

项目调整数（追溯调整前）（追溯调整后）

一、营业总收入4803875695.144844235784.1840360089.04

其中：营业收入4803875695.144844235784.1840360089.04利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2689364579.662732291037.2642926457.60

其中：营业成本1362528078.811395805929.9533277851.14利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加719203810.27719967731.95763921.68

销售费用407040941.06408028446.15987505.09

管理费用150258809.63155769883.035511073.40

研发费用56242083.1658627186.542385103.38

财务费用-5909143.27-5908140.361002.91

其中：利息费用

利息收入6599054.376630326.7631272.39

加：其他收益22498213.2922807938.14309724.85投资收益（损失以

56495468.9272503788.3016008319.38“－”号填列）

其中：对联营企业和

-1072909.88-1072909.88合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益

-10803517.86-10803517.86（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失-151960.8188027.14239987.95以“-”号填列）资产减值损失（损失-66411.74-66411.74以“-”号填列）资产处置收益（损失-2514277.09-2514277.09以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”

2179968630.192193960293.8113991663.62号填列）

加：营业外收入2241651.372545424.71303773.34

减：营业外支出8499259.548495936.84-3322.70四、利润总额（亏损总额以

2173711022.022188009781.6814298759.66“－”号填列）

减：所得税费用513882032.46513882032.46五、净利润（净亏损以“－”

1659828989.561674127749.2214298759.66号填列）

1.持续经营净利润（净1659828989.561674127749.2214298759.66亏损以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填1654876483.561669175243.2214298759.66列）2.少数股东损益（净亏

4952506.004952506.00损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的

其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其

他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额1659828989.561674127749.2214298759.66

（一）归属于母公司所有

1654876483.561669175243.2214298759.66

者的综合收益总额

（二）归属于少数股东的

4952506.004952506.00

综合收益总额

八、每股收益（一）基本每股收益(元/

2.072.090.02

股)

（二）稀释每股收益(元/

2.072.090.02

股)

（三）对2023年1-9月合并现金流量表追溯调整如下：

单位：元币种：人民币

项目2023年1-9月2023年1-9月调整数（追溯调整前）（追溯调整后）

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到

5177620885.525201515777.3823894891.86

的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有

95104047.8296772087.771668039.95

关的现金经营活动现金流入小

5272724933.345298287865.1525562931.81

计

购买商品、接受劳务支付

1547197724.251560477923.9313280199.68

的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支

511958345.49522576597.5510618252.06

付的现金

支付的各项税费1852800684.291855612801.382812117.09支付其他与经营活动有

312135241.62317783600.235648358.61

关的现金经营活动现金流出小

4224091995.654256450923.0932358927.44

计经营活动产生的现

1048632937.691041836942.06-6795995.63

金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金5791606455.235863017956.8271411501.59取得投资收益收到的现

59899746.2977609265.8117709519.52

金

处置固定资产、无形资产

和其他长期资产收回的现217705.32217705.32金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小

5851723906.845940844927.9589121021.11

计

购建固定资产、无形资产

和其他长期资产支付的现415103198.85416934282.771831083.92金

投资支付的现金5045589000.005045589000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小

5460692198.855462523282.771831083.92

计投资活动产生的现

391031707.99478321645.1887289937.19

金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金2000000.002000000.00

其中：子公司吸收少数股

2000000.002000000.00

东投资收到的现金

取得借款收到的现金21215710.0029215710.008000000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小

23215710.0031215710.008000000.00

计

偿还债务支付的现金88493941.5688493941.56

分配股利、利润或偿付利

883050000.00883050000.00

息支付的现金

其中：子公司支付给少数

3050000.003050000.00

股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小

883050000.00971543941.5688493941.56

计筹资活动产生的现

-859834290.00-940328231.56-80493941.56金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增

579830355.68579830355.68

加额

加：期初现金及现金等价

1073770355.611073770355.61

物余额

六、期末现金及现金等价物

1653600711.291653600711.29

余额

三、审计委员会意见

审计委员会认为，公司对本次同一控制下企业合并追溯调整财务数据事项，符合《企业会计准则》等相关规定，追溯调整后的财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果；本次追溯调整财务数据事项符合相关法律、法规的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，同意公司本次同一控制下企业合并追溯调整财务数据事项，并提交董事会审议。

四、董事会关于公司本次追溯调整合理性的说明董事会认为，本次同一控制下企业合并追溯调整前期财务报表事项符合《企业会计准则》等相关规定，追溯调整后的财务报表客观、公允地反映了公司实际经营状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意本次追溯调整事项。

五、监事会意见

监事会认为，公司本次追溯调整事项符合《企业会计准则》等相关规定，追溯调整后的财务报表能够客观公允地反映公司财务状况和经营成果。本次追溯调整事项的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

特此公告。

安徽迎驾贡酒股份有限公司董事会

2024年10月30日