河北养元智汇饮品股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：603156证券简称：养元饮品

河北养元智汇饮品股份有限公司

2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度

动幅度(%)(%)

营业收入1286935012.16-18.794228538068.56-7.81归属于上市公司股东的

199337816.35-47.261229027718.96-4.69

净利润归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净192156442.99-45.17966751344.58-9.32利润

经营活动产生的现金流不适用不适用-119407373.74不适用

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量净额

基本每股收益（元/股）0.1583-47.000.9726-4.55

稀释每股收益（元/股）

加权平均净资产收益率减少1.36减少0.16个

2.3311.37

（%）个百分点百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

变动幅度(%)

总资产12115292645.1416121288564.33-24.85归属于上市公司股东的

9871796004.8911052580693.71-10.68

所有者权益

注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币年初至报告期末非经常性损益项目本期金额说明金额

非流动性资产处置损益，包括已计提

1081.35-995.27

资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政

策规定、按照确定的标准享有、对公3116943.607102606.38司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值-5296407.94230794052.50变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

委托他人投资或管理资产的损益11680557.7033644196.06对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司

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期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发

生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入

241750.89568399.42

和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额2562552.249831884.71

少数股东权益影响额（税后）

合计7181373.36262276374.38

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用变动比例主要原因项目名称

（%）主要原因是本报告期销售收入较上年同期减

归属于上市公司股东的净利润_本报告

-47.26少、联营企业投资收益减少，导致归属于上期市公司股东的净利润较上年同期下降。

归属于上市公司股东的扣除非经常性损主要原因是本报告期销售收入较上年同期减

-45.17

益的净利润_本报告期少、联营企业投资收益减少，导致归属于上

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市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降。

主要原因是本报告期归属于上市公司股东的

基本每股收益（元/股）_本报告期-47.00净利润较上年同期减少，导致基本每股收益较上年同期下降。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末普通股股东报告期末表决权恢复的优先股股东

20878不适用

总数总数（如有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻持股比限售条结情况股东名称股东性质持股数量

例(%)件股份股份数量数量状态

姚奎章境内自然人26764819521.150无0

雅智顺投资有限公司境内非国有法人23221959218.350无0

李红兵境内自然人1252908729.900无0

范召林境内自然人1252064359.890无0

高森林境内自然人387320973.060无0

邓立峰境内自然人238616171.890无0

李志斌境内自然人236952031.870无0

邢淑兰境内自然人236583031.870无0

李营威境内自然人235896471.860无0

朱占波境内自然人235682031.860无0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量姚奎章267648195人民币普通股267648195雅智顺投资有限公司232219592人民币普通股232219592李红兵125290872人民币普通股125290872范召林125206435人民币普通股125206435高森林38732097人民币普通股38732097邓立峰23861617人民币普通股23861617李志斌23695203人民币普通股23695203邢淑兰23658303人民币普通股23658303李营威23589647人民币普通股23589647朱占波23568203人民币普通股23568203

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姚奎章先生为公司的第一大股东和实际控制人，并担任公司董事长。

姚奎章先生直接持有雅智顺投资有限公司34.87%的股权，并担任其执行上述股东关联关系或

董事兼总经理，是对其存在重大影响的关联方，与其存在一致行动关系。

一致行动的说明

范召林先生和李红兵先生均直接持有雅智顺投资有限公司16.38%的股权，是其主要个人投资者。

前10名股东及前10名无限售股东参与融不适用资融券及转融通业务

情况说明（如有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

√适用□不适用2023 年 6 月 20 日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体披露的《养元饮品关于上海证券交易所对公司监管工作函的回复公告》中，对收回中冀投资股份有限公司减资款作出如下安排：2023年底收回减资款10%，并收取占用期间的利息；2024年1季度收回减资款10%，并收取占用期间的利息；2024年2季度收回减资款20%，并收取占用期间的利息；2024年3季度收回减资款20%，并收取占用期间的利息；2024年4季度收回减资款40%，并收取占用期间的利息。

公司已于2023年末按计划收回减资款10%及利息；截至本报告期末，公司未收到上述计划中

2024年1季度、2季度、3季度相应款项及利息，逾期期间将按照约定收取占用期间的利息，公

司就该事项已积极与中冀投资股份有限公司进行沟通。

四、季度财务报表

（一）审计意见类型

□适用√不适用

（二）财务报表合并资产负债表

2024年9月30日

编制单位：河北养元智汇饮品股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年9月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金1261112471.963735869811.89

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结算备付金拆出资金

交易性金融资产3750280091.793496150276.87衍生金融资产

应收票据33322013.08

应收账款29783102.6611330900.89应收款项融资

预付款项66619500.20162999982.57应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款189836043.77176631103.74

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货522738664.00895654338.38

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产152699770.91143603665.34

流动资产合计5973069645.298655562092.76

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资769496261.73908007853.74

其他权益工具投资2931685644.263266573483.26

其他非流动金融资产858046110.01投资性房地产

固定资产1091079808.81771391415.36

在建工程75221618.91335033931.36生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产134119491.19136874836.12

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

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递延所得税资产68725232.5967233794.07

其他非流动资产1071894942.361122565047.65

非流动资产合计6142222999.857465726471.57

资产总计12115292645.1416121288564.33

流动负债：

短期借款877000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据969130524.47941015969.82

应付账款131600814.70257529327.95预收款项

合同负债440137988.041732104246.70卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬54307219.8056338800.76

应交税费94005280.42227206782.87

其他应付款331980258.57357808331.35

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债179990000.00

其他流动负债57217938.44260006702.08

流动负债合计2078380024.444889000161.53

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益86939544.9981559799.74

递延所得税负债75236600.6494863384.36其他非流动负债

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非流动负债合计162176145.63176423184.10

负债合计2240556170.075065423345.63

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1265493600.001265493600.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2710389100.432710398400.00

减：库存股108663243.74

其他综合收益149826675.33430843999.64

专项储备2710151.04

盈余公积632746800.00632746800.00一般风险准备

未分配利润5219292921.836013097894.07归属于母公司所有者权益（或股东权9871796004.8911052580693.71益）合计

少数股东权益2940470.183284524.99

所有者权益（或股东权益）合计9874736475.0711055865218.70

负债和所有者权益（或股东权益）12115292645.1416121288564.33总计

公司负责人：姚奎章主管会计工作负责人：马永利会计机构负责人：杨瑞宏合并利润表

2024年1—9月

编制单位：河北养元智汇饮品股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

2024年前三季度2023年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、营业总收入4228538068.564586841351.20

其中：营业收入4228538068.564586841351.20利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2889161468.463092973777.10

其中：营业成本2260927601.102508506853.54利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

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税金及附加40075435.3643577271.78

销售费用527564584.46524714253.68

管理费用73828832.5970439747.80

研发费用34902608.7922854821.50

财务费用-48137593.84-77119171.20

其中：利息费用

利息收入62047010.4392307363.75

加：其他收益93119694.78113248455.90

投资收益（损失以“-”号填列）-72245104.25-39516192.04

其中：对联营企业和合营企业的投-126959276.19-73652189.95资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”209724076.62113650685.55号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-841257.99-18040845.05列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填-914.92-263173.53列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）1569133094.341662946504.93

加：营业外收入1565986.502555247.23

减：营业外支出997667.434485401.77

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1569701413.411661016350.39

减：所得税费用340682861.42371525154.88

五、净利润（净亏损以“-”号填列）1229018551.991289491195.51

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”1229018551.991289491195.51号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净1229027718.961289490332.92亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号-9166.97862.59填列）

六、其他综合收益的税后净额-281352212.1576277813.79

（一）归属母公司所有者的其他综合收-281017324.3176277813.79

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益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收-281017324.31

益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综3352684.18合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变-284370008.49动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益76277813.79

（1）权益法下可转损益的其他综合76277813.79收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益-334887.84的税后净额

七、综合收益总额947666339.841365769009.30

（一）归属于母公司所有者的综合收益948010394.651365768146.71总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额-344054.81862.59

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.97261.0190

（二）稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：姚奎章主管会计工作负责人：马永利会计机构负责人：杨瑞宏合并现金流量表

2024年1—9月

编制单位：河北养元智汇饮品股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

2024年前三季度2023年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3548814354.733877295806.69客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额

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向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还2972359.01105785629.10

收到其他与经营活动有关的现金111538778.20172468554.04

经营活动现金流入小计3663325491.944155549989.83

购买商品、接受劳务支付的现金2577329047.903045485497.57客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金191967286.70139977766.82

支付的各项税费754773126.40907429923.60

支付其他与经营活动有关的现金258663404.68214815499.15

经营活动现金流出小计3782732865.684307708687.14

经营活动产生的现金流量净额-119407373.74-152158697.31

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2248080927.825126783866.46

取得投资收益收到的现金92000928.74111492673.39

处置固定资产、无形资产和其他长期资200000.001526833.05产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2340281856.565239803372.90

购建固定资产、无形资产和其他长期资38348321.48221567366.81产支付的现金

投资支付的现金1455991408.303150343021.21质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1494339729.783371910388.02

投资活动产生的现金流量净额845942126.781867892984.88

三、筹资活动产生的现金流量：

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吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金323000000.00949063760.88收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计323000000.00949063760.88

偿还债务支付的现金1379990000.00372063760.88

分配股利、利润或偿付利息支付的现金2034740487.932293354743.18

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金108673101.26

筹资活动现金流出小计3523403589.192665418504.06

筹资活动产生的现金流量净额-3200403589.19-1716354743.18

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-2473868836.15-620455.61

加：期初现金及现金等价物余额3730931308.111598205698.81

六、期末现金及现金等价物余额1257062471.961597585243.20

公司负责人：姚奎章主管会计工作负责人：马永利会计机构负责人：杨瑞宏

2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用特此公告。

河北养元智汇饮品股份有限公司董事会

2024年10月26日