陕西康惠制药股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：603139证券简称：康惠制药

陕西康惠制药股份有限公司

2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币本报告期比年初至报告期上年同期增末比上年同期项目本报告期年初至报告期末减变动幅度增减变动幅度

(%)(%)

营业收入138877194.20-31.56404545531.96-14.33归属于上市公司股东的

-29586464.94-775.99-38288437.47-515.20净利润归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净-28481860.10-323.23-44468499.89-900.32利润

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经营活动产生的现金流

不适用不适用-35037983.5264.69量净额

基本每股收益（元/股）-0.29-625.00-0.38-522.22

稀释每股收益（元/股）-0.29-625.00-0.38-522.22加权平均净资产收益率

-3.20-2.85-4.12-5.06

（%）本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

变动幅度(%)

总资产2007204554.412051724232.78-2.17归属于上市公司股东的

910945439.71949233877.18-4.03

所有者权益

注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币年初至报告期说非经常性损益项目本期金额末金额明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲-2773.83销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公1309852.263847109.87司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动-9141032.004371164.61损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出257746.98-274362.56

其他符合非经常性损益定义的损益项目6548374.63

减：所得税影响额-81445.821208453.86

少数股东权益影响额（税后）160992.53552621.81

合计-1104604.846180062.42

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

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□适用√不适用

（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用

项目名称变动比例（%）主要原因

营业收入_本报告期-31.56主要系子公司春盛药业收入下降所致

归属于上市公司股东的净利润_主要系固定资产折旧费用及借款利息

-775.99本报告期费用化增加所致归属于上市公司股东的扣除非经

-323.23同上

常性损益的净利润_本报告期

基本每股收益_本报告期-625.00同上

稀释每股收益_本报告期-625.00同上

归属于上市公司股东的净利润_

-515.20同上年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经

常性损益的净利润_年初至报告-900.32同上期末

基本每股收益_年初至报告期末-522.22同上

稀释每股收益_年初至报告期末-522.22同上

经营活动产生的现金流量净额_

64.69主要系支付货款减少所致

年初至报告期末

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末普通股股报告期末表决权恢复的优先股股东

89720

东总数总数（如有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限质押、标记或冻结情况持股比股东名称股东性质持股数量售条件股

例(%)份数量股份状态数量陕西康惠控股有限境内非国

3670623736.750质押10510000

公司有法人

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TBP Traditional

Medicine

Investment 境外法人 14792100 14.81 0 无

Holdings（H.K.）

Limited境内自然

王延岭66500006.660无人境内自然

曹志洪14500551.450无人境内自然

王艳敏6594000.660无人境内自然

刘保瑶5000000.500无人

MORGAN STANLEY &

CO.其他4004090.400无

INTERNATIONAL

PLC.境内自然

孙嘉3888000.390无人拉萨市星晴网络科境内非国

3150000.320无

技有限公司有法人新余瑞达投资有限境内非国

3000000.300无

公司有法人

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量持有无限售条件流通股东名称股的数量股份种类数量陕西康惠控股有限公司36706237人民币普通股36706237

TBP Traditional

Medicine Investment 14792100 人民币普通股 14792100

Holdings（H.K.）Limited王延岭6650000人民币普通股6650000曹志洪1450055人民币普通股1450055王艳敏659400人民币普通股659400刘保瑶500000人民币普通股500000

MORGAN STANLEY & CO.

400409人民币普通股400409

INTERNATIONAL PLC.

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孙嘉388800人民币普通股388800拉萨市星晴网络科技有

315000人民币普通股315000

限公司新余瑞达投资有限公司300000人民币普通股300000

报告期内，陕西康惠控股有限公司持有公司36.75%的股份，是公司的控股股东；王延岭直接持有公司6.66%的股份，同时持有康惠控股上述股东关联关系或一53.98%的股权；王延岭与胡江、张俊民、郝朝军、侯建平、赵敬谊、

致行动的说明赵志林和邵可众等七名自然人签署《一致行动协议》，王延岭通过直接和间接的方式合计控制公司总股本43.41%的表决权，是公司的实际控制人。王延岭与康惠控股之间存在关联关系。

前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券前10名股东中刘保瑶通过投资者信用证券账户持有公司股票及转融通业务情况说明500000股。

（如有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

√适用□不适用

报告期内，侯建平、赵敬谊、赵志林、张社来、赵宏旭、王小良、闫斌分别将其所持陕西康惠控股有限公司1%、1%、1%、2%、1%、0.6%、0.5%股权转让给公司实际控股人王延岭，本次股权转让完成后，王延岭持有康惠控股53.98%股权，侯建平持有康惠控股3%股权，赵敬谊持有康惠控股2%股权，赵志林持有康惠控股2.5%股权，张社来、赵宏旭、王小良、闫斌不再持有康惠控股股权，上述股权转让不涉及公司的控制权变化。

四、季度财务报表

（一）审计意见类型

□适用√不适用

（二）财务报表

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合并资产负债表

2024年9月30日

编制单位：陕西康惠制药股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年9月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金125056472.50163754597.21结算备付金拆出资金

交易性金融资产1846024.003019512.00衍生金融资产

应收票据15611436.4223690035.73

应收账款221272008.32243914719.71

应收款项融资3652352.394343038.46

预付款项69997992.8244381932.58应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款59376847.329679677.28

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货214530270.53199346171.62

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产79000.00

其他流动资产15086520.4916016175.76

流动资产合计726429924.79708224860.35

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非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资9227924.2745083569.63

其他权益工具投资46370264.8046370264.80其他非流动金融资产

投资性房地产117964238.94120347763.79

固定资产884767225.89918336350.08

在建工程72095380.8761566846.46生产性生物资产油气资产

使用权资产2041424.102443604.96

无形资产99594571.13103293952.68

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉17737477.3215114529.45

长期待摊费用4881212.055074091.55

递延所得税资产21576546.1021193668.96

其他非流动资产4518364.164674730.07

非流动资产合计1280774629.631343499372.43

资产总计2007204554.412051724232.78

流动负债：

短期借款189945337.77200559008.64向中央银行借款拆入资金交易性金融负债

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衍生金融负债应付票据

应付账款213051497.03259310678.93预收款项

合同负债15688922.915689601.27卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬7765282.947911774.12

应交税费7112046.2418576299.32

其他应付款39868270.6236359013.45

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债135493229.61174617535.11

其他流动负债7542859.913891836.43

流动负债合计616467447.03706915747.27

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款370269311.50282049311.50应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债867408.061828007.42

长期应付款490.54754954.85长期应付职工薪酬

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预计负债

递延收益40493995.1035246560.70

递延所得税负债4753788.895008899.19其他非流动负债

非流动负债合计416384994.09324887733.66

负债合计1032852441.121031803480.93

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）99880000.0099880000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积412016831.13412016831.13

减：库存股

其他综合收益13743233.8013743233.80专项储备

盈余公积56212692.9756212692.97一般风险准备

未分配利润329092681.81367381119.28归属于母公司所有者权益（或股东权

910945439.71949233877.18

益）合计

少数股东权益63406673.5870686874.67

所有者权益（或股东权益）合计974352113.291019920751.85

负债和所有者权益（或股东权益）

2007204554.412051724232.78

总计

公司负责人：王延岭主管会计工作负责人：邹滨泽会计机构负责人：白丽丽

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合并利润表

2024年1—9月

编制单位：陕西康惠制药股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

2024年前三季度2023年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、营业总收入404545531.96472228266.33

其中：营业收入404545531.96472228266.33利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本455454003.35470567191.27

其中：营业成本274500711.50333306342.64利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加9261537.523307292.38

销售费用105421513.9686837266.20

管理费用39052974.6430134681.79

研发费用4697380.277483361.02

财务费用22519885.469498247.25

其中：利息费用25377613.4714320745.85

利息收入2466449.885129427.32

加：其他收益5260048.681020316.80

投资收益（损失以“-”号填列）2304092.471035092.50

其中：对联营企业和合营企业的投资

-1295625.46收益

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以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填

2061918.00-100737.50

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-3896391.46-3251451.60

资产减值损失（损失以“-”号填列）-766663.322370062.37

资产处置收益（损失以“-”号填列）-34282.3172230.74

三、营业利润（亏损以“-”号填列）-45979749.332806588.37

加：营业外收入441174.6741652.03

减：营业外支出715605.86127927.23

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-46254180.522720313.17

减：所得税费用1528033.331614373.41

五、净利润（净亏损以“-”号填列）-47782213.851105939.76

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号-47782213.851105939.76

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏-38288437.479221645.63损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填-9493776.38-8115705.87

列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

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2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

（一）归属于母公司所有者的综合收益总

-38288437.479221645.63额

（二）归属于少数股东的综合收益总额-9493776.38-8115705.87

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.380.09

（二）稀释每股收益(元/股)-0.380.09

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：王延岭主管会计工作负责人：邹滨泽会计机构负责人：白丽丽

12/15陕西康惠制药股份有限公司2024年第三季度报告

合并现金流量表

2024年1—9月

编制单位：陕西康惠制药股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

2024年前三季度2023年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金432654143.35413192096.48客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还119589.481170798.31

收到其他与经营活动有关的现金27347351.1115373093.92

经营活动现金流入小计460121083.94429735988.71

购买商品、接受劳务支付的现金261169432.45352459915.27客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金63050797.6053841088.53

支付的各项税费37537869.0524879287.54

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支付其他与经营活动有关的现金133400968.3697782721.46

经营活动现金流出小计495159067.46528963012.80

经营活动产生的现金流量净额-35037983.52-99227024.09

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金40368000.0019390075.00

取得投资收益收到的现金751794.013662520.14

处置固定资产、无形资产和其他长期资

904661.06315000.00

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现

3000000.00

金净额

收到其他与投资活动有关的现金5326282.5925343582.67

投资活动现金流入小计50350737.6648711177.81

购建固定资产、无形资产和其他长期资

44082968.2159147158.91

产支付的现金

投资支付的现金35984706.2022380110.29质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金33247945.47

投资活动现金流出小计113315619.8881527269.20

投资活动产生的现金流量净额-62964882.22-32816091.39

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金179404.2081850.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的

81850.00

现金

取得借款收到的现金339426471.20308755498.18

收到其他与筹资活动有关的现金11512123.7954662.69

筹资活动现金流入小计351117999.19308892010.87

偿还债务支付的现金278962902.95152063898.37

分配股利、利润或偿付利息支付的现金19553915.7827077394.70

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金-8993727.031354247.34

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筹资活动现金流出小计289523091.70180495540.41

筹资活动产生的现金流量净额61594907.49128396470.46

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-36407958.25-3646645.02

加：期初现金及现金等价物余额149843164.00206272810.83

六、期末现金及现金等价物余额113435205.75202626165.81

公司负责人：王延岭主管会计工作负责人：邹滨泽会计机构负责人：白丽丽

2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用特此公告。

陕西康惠制药股份有限公司董事会

2024年10月30日