关于金徽矿业股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计说明

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：金徽矿业股份有限公司

审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：0571-88216888非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明

天健审〔2025〕3-19号

金徽矿业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了金徽矿业股份有限公司（以下简称金徽股份公司）

2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者

权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的金徽股份公司管理层编制的2024年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供金徽股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本报告作为金徽股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

为了更好地理解金徽股份公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

金徽股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理（2024年5月修订）》（上证函〔2024〕1476号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对金徽股份公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。

四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业

准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论我们认为，金徽股份公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务

办理（2024年5月修订）》（上证函〔2024〕1476号）的规定，如实反映了金徽股份公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张立琰

中国·杭州中国注册会计师：杨雪燕

二〇二五年三月九日附表2关于金徽矿业股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元资金占用方占用方与上市公司的关2024年期初占用资金余2024年度占用累计发2024年度占用资金2024年度偿还累计发2024年期末占用资金非经营性资金占用上市公司核算的会计科目占用形成原因占用性质

名称联关系额生金额(不含利息)的利息(如有)生金额余额

现控股股东、实际控制无非经营性占用人及其附属企业非经营性占用

小计/////

前控股股东、实际控制无非经营性占用人及其附属企业非经营性占用

小计/////其他关联方及其附属企非经营性占用业非经营性占用

小计/////

总计/////往来方与上市公司的关2024年期初往来资金余2024年度往来累计发2024年度往来资金2024年度偿还累计发2024年期末往来资金其他关联资金往来资金往来方名称上市公司核算的会计科目往来形成原因往来性质

系额生金额（不含利息）的利息（如有）生金额余额

甘肃亚特投资集团有限公司控股股东应收账款9.179.17酒店服务经营性往来

甘肃亚特投资集团有限公司控股股东预付款项13500.0013500.00购买股权经营性往来

控股股东、实际控制人

甘肃泓盛生态农林发展有限公司预付款项11.4211.42采购商品经营性往来的附属企业

控股股东、实际控制人控股股东、实际控制人

甘肃金徽诚达商贸有限公司预付款项8.278.27采购商品经营性往来及其附属企业的附属企业

控股股东、实际控制人

宝鸡市鹏博物业管理有限公司预付款项1.221.22接受劳务经营性往来的附属企业

控股股东、实际控制人

甘肃金徽新科材料有限公司应收账款1.001.00提供应急救援服务经营性往来的附属企业

天水金徽实业有限公司子公司及其控制的法人其他应收款1399.8737.471437.34借款非经营性往来

海南金徽贸易有限公司子公司及其控制的法人其他应收款82.0030.000.05111.95借款非经营性往来

徽县星凯酒店管理有限公司子公司及其控制的法人其他应收款1.6324.3223.932.02代垫费用非经营性往来

徽县星凯酒店管理有限公司子公司及其控制的法人其他应收款190.00190.00借款非经营性往来

陕西亚泰矿山工程有限公司徽县分公司子公司及其控制的法人其他应收款4000.00116480.00116480.004000.00借款非经营性往来

徽县谢家沟铅锌矿业有限责任公司子公司及其控制的法人其他应收款6468.6042675.8131200.7817943.63借款非经营性往来

上市公司的子公司及其徽县谢家沟铅锌矿业有限责任公司子公司及其控制的法人其他应收款0.500.50代垫费用非经营性往来

附属企业徽县明昊矿业有限责任公司子公司及其控制的法人其他应收款100.001800.001900.00借款非经营性往来

徽县明昊矿业有限责任公司子公司及其控制的法人其他应收款0.500.50代垫费用非经营性往来

徽县江洛镇谢家沟铅锌浮选厂有限责任公司子公司及其控制的法人其他应收款26600.0014000.0012600.00借款非经营性往来

甘肃徽县宏泰实业有限公司子公司及其控制的法人其他应收款100.00100.00借款非经营性往来

甘肃徽县宏泰实业有限公司子公司及其控制的法人其他应收款0.500.50代垫费用非经营性往来

徽县向阳山矿业有限责任公司子公司及其控制的法人其他应收款950.00950.00借款非经营性往来

徽县隆江矿业有限责任公司子公司及其控制的法人其他应收款35.0035.00借款非经营性往来无非经营性往来关联自然人非经营性往来实际控制人近亲属控制

其他关联方及其附属企甘肃懋达建设工程有限公司其他应收款216.48216.48出售固定资产非经营性往来的公司业非经营性往来

总计///13102.10201621.67164687.3450036.42//