2024年半年度报告

公司代码：603103公司简称：横店影视横店影视股份有限公司

2024年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人徐天福、主管会计工作负责人潘锋及会计机构负责人（会计主管人员）刘广仁声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2024年中期利润分配预案：以2024年6月30日的公司总股本634200000股为基数，向全体股

东每10股派发现金红利1.20元（含税），合计派发现金红利76104000.00元（含税）；不送红股，不以公积金转增股本。该议案已经公司第三届董事会第十八次会议审议通过，尚需提交股东大会审议批准。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本半年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

本公司存在的风险因素已在本报告“第三节管理层讨论与分析”、“五、其他披露事项、（一）可能面对的风险”中予以详细描述，敬请投资者注意风险。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................22

第五节环境与社会责任...........................................24

第六节重要事项..............................................25

第七节股份变动及股东情况.........................................31

第八节优先股相关情况...........................................34

第九节债券相关情况............................................34

第十节财务报告..............................................35

载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表备查文件目录报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、横店影视指横店影视股份有限公司企业联合会指东阳市横店社团经济企业联合会横店控股指横店集团控股有限公司

金华恒影指金华恒影投资合伙企业（有限合伙）五洲发行指五洲电影发行有限公司

会计师/立信会计师指立信会计师事务所（特殊普通合伙）

报告期指2024年1月1日—2024年6月30日

包括专业发行商发行和院线发行两部分，专业发行商从制电影发行指片方取得影片发行权，发行给院线；院线从专业发行商取得影片一定时期内的放映权，发行给该院线所属影院国家电影事业发展专项资金，财政资金的一种，实行“统一领导、逐级上缴、分级管理”。主要用于支持电影院维修改国家电影专项资金指

造、资助电影制片企业、少数民族地区电影企业特殊困难补助等用途

由一个发行主体以资本或供片为纽带，与若干影院组合，院线、院线公司指实行统一品牌、统一排片、统一经营、统一管理的发行放映机构

影院指为观众放映电影的场所，位于电影产业链的终端环节影院的票房收入扣除国家电影专项资金和税金及附加等净票房收入指税费后的净收入

影院投资管理公司，不涉及发行、制片，只投资影院建设影投公司指重资产的投资公司。

横店影视基金合伙企业指东阳市横店影视文化产业投资基金合伙企业（有限合伙）影视制作指横店影视制作有限公司横店影业指浙江横店影业有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称横店影视股份有限公司公司的中文简称横店影视

公司的外文名称 Hengdian Entertainment Co.LTD公司的外文名称缩写公司的法定代表人徐天福

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名潘锋陈港浙江省东阳市横店镇横店影视浙江省东阳市横店镇横店影视联系地址产业实验区商务楼产业实验区商务楼

电话0579-867513330579-86751333

传真0579-865513310579-86551331

电子信箱 panfeng@hengdianfilm.com chengang@hengdianfilm.com

三、基本情况变更简介公司注册地址浙江省东阳市横店镇横店影视产业实验区商务楼公司注册地址的历史变更情况公司办公地址浙江省东阳市横店镇横店影视产业实验区商务楼公司办公地址的邮政编码322118

公司网址 www.hengdianfilm.com

电子信箱 hdys@hengdian.com报告期内变更情况查询索引不适用

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、证券日报

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点董事会秘书办公室报告期内变更情况查询索引不适用

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股 上海证券交易所 横店影视 603103

六、其他有关资料

□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入1165552790.531171700776.86-0.52

归属于上市公司股东的净利润88429928.72112860337.19-21.65归属于上市公司股东的扣除非经常

15125166.3074046685.23-79.57

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额441027014.70425532914.393.64本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产1428591781.991340161853.276.60

总资产4535645354.784464894121.581.58

(二)主要财务指标本报告期上年同本报告期比上主要财务指标

（1－6月）期年同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.140.18-22.22

稀释每股收益（元／股）0.140.18-22.22

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.020.12-83.33

减少2.78个百

加权平均净资产收益率（%）6.399.17分点

减少4.93个百

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.096.02分点公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

项目名称变动比例（%）主要原因

报告期第2季度大盘票房表现低迷，全国票归属于上市公司股东的扣除非

-79.57房同比下降，院线放映业务利润同比下降，经常性损益的净利润非经常性损益同比增加所致

报告期第2季度大盘票房表现低迷，全国票扣除非经常性损益后的基本每

-83.33房同比下降，院线放映业务利润同比下降，股收益（元／股）非经常性损益同比增加所致

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准

38661366.09

备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业13436560.42

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务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标

准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费18396.23委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1105819.50

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出8065504.54

其他符合非经常性损益定义的损益项目12024922.64

减：所得税影响额7807.00

少数股东权益影响额（税后）

合计73304762.42

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品或服务及经营模式

公司主营业务收入主要来自于影视投资、制作及发行收入、电影放映收入、卖品收入及广告收入，主要产品或服务为：

1、影视投资、制作及发行业务

公司通过投资、制作电视剧，向电视台及新媒体平台销售电视剧版权取得版权收入及发行收入；通过投资、制作电影，由影院进行公映，取得影片的票房分账收入和衍生收入，并获得收益。

2、电影放映及相关衍生业务

（1）电影放映。公司通过专业电影发行公司取得影片一定时期放映权，下属自营影院根据排

映计划对影片进行放映，为消费者提供观影服务。

（2）销售卖品。影院在卖品部或其他公共区域提供包括饮料、零食、电影衍生产品在内的卖品，观众可以在观影前购买零食、饮料，也可以在观影后购买相关衍生产品留作纪念。

（3）发布广告。公司广告业务主要为映前广告和阵地广告。映前广告包括片方贴片广告、院

线贴片广告和影院映前广告。阵地广告主要为在影院范围内，通过 LED 显示屏、数字海报机、灯箱海报、X 展架、KT 板、纸立牌模型等播放或陈列的广告。

（二）行业情况

1、行业总体情况

2024年上半年，全国电影市场整体平稳，内容供给多元化，影片上映节奏稳定，观影需求有所回落。受全国经济增速放缓和影片供应数量及质量欠佳的影响，上半年中国电影市场综合票房

239.02亿元，较2023年同比下降9.02%，恢复至2019年同期票房的76.68%。北美地区票房达到

35.5亿美元，同比2023年下降19.2%，仍位居全球第一票仓，内地票房与北美票房差距进一步收窄。截止报告期末，全国观影总人次5.48亿，较去年同期下降9.27%；新建影院508家，同比增长29.9%；新增银幕3076块，较去年同期增加35.6%；在营业影院数量共计1.27万家，同比增长4.6%；在映银幕数7.82万块，同比增长4.5%；平均电影票价43.4元/张，较去年同期小幅下降0.1元。

5部影片突破10亿票房大关，其中《热辣滚烫》以34.60亿的票房成绩成为上半年票房冠军。

春节档、清明档票房双双刷新历史，5-6月缺乏头部影片支撑总体表现平淡，市场亟需爆款大片提振信心，下半年电影市场及放映终端将呈现出更加激烈的竞争态势。

（1）行业格局

电影行业的市场集中度逐渐提高，头部企业通过布局制作、发行、放映等环节形成了一定的竞争优势。市场竞争日趋激烈，各院线和影投公司需要通过提升规模效应、服务质量、创新营销策略等手段来吸引观众。

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院线方面：截止报告期末，全国共有49条城市院线。票房收入前十大院线中，万达院线票房收入超40亿元，稳居第一梯队，中影数字、中影南方、上海联和、大地院线、横店院线票房收入超10亿元，前十大院线市场份额合计达67%。

影投方面：截止报告期末，全国共有影投公司532家。万达电影、横店影视、上海星轶票房收入居前三位，变动方面上海星轶上升 2 位，CGV 影投下降 1 位，金逸影视上升 1 位，中影影投上升2位，博纳影院下降1位，大地影院下降3位，万象影城上升3位。上半年票房超10亿元的影投公司仅万达电影 1 家，票房 5亿-10亿的影投公司 4家，分别为横店影视、上海星轶、CGV 影投、金逸影视。

（2）发展趋势

分线发行机制已开始推行，改变了传统的统一发行、统一放映模式，允许片方与发行方、影院等探索市场主导、灵活协商的交易新方式。有助于增加影院和银幕的利用率，尤其是淡季或工作日，影院通过个性化的排片，吸引更多观众走进影院，增加影院收入的同时提高片方收益，形成良性循环。分线发行将鼓励电影的多样化，不同类型的电影可以根据其特点和受众定位，选择最适合的放映渠道和时间段，观众将有更多机会看到内容丰富、题材多样的优秀影片，满足不同观众群体的观影需求。院线之间的竞争随之加强，推动院线重新审视自身定位，提供更加优质的服务和观影体验。分线发行对电影行业的影响是深远而积极的，随着分线发行的逐步推进和完善，中国电影行业将迎来更加繁荣和多元的发展。

随着人工智能技术的发展，AI的使用场景不断落地，AI在影视方面的应用已经涵盖了从剧本创作、角色生成、拍摄、剪辑到宣传推广等多个环节，为影视制作、发行提供了更高效、更精细、更多样化的解决方案。AI技术为编剧提供创作灵感和参考，辅助剧本评估，生成虚拟场景，自动识别和修复画面，提供更加清晰和逼真的视听效果，后期剪辑、配音、翻译、字幕等环节利用 AI技术的空间广阔，大幅提高影视制作的效率和质量，降低制作成本。人工智能的广泛应用正在改变电影行业的生产方式和创作模式，为电影行业带来前所未有的机遇和挑战。

近年来，随着市场竞争的加剧和数字化技术的推进，电影行业正在经历一系列调整和变革，产业链整合将成为行业发展的必然趋势。在产业链分散的背景下，影视作品的制作、发行、宣传等环节相对独立，导致资源无法充分整合和利用，影片制作成本高、效率低。未来通过不断整合，实现资源的集中和共享，推动行业向更高水平发展。不断加深与其他产业的合作，实现跨界融合和创新，为观众提供更多元化、更高质量的影视作品。头部企业将通过兼并收购、战略合作等方式，进一步加强自身的竞争实力和市场地位；行业也将强化政策支持和监管力度，为电影市场的健康发展提供有力保障。未来，行业洗牌将继续深入推进，为电影行业的繁荣和发展注入新的动力。

（3）相关政策*2024年5月，国家发展改革委等6部门发布《推动文化和旅游领域设备更新实施方案》（发改社会〔2024〕701号），重点任务之一为实施电影产业高新促进行动。

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推动电影拍摄水平提质升级。推动重点电影基地（园区）硬件设施更新改造，探索制定高新技术格式电影标准化摄制技术与工艺流程。鼓励电影摄制相关企业和设备租赁公司升级符合高新技术格式要求的摄影器材、灯具、存储器等装备。

提高电影制作整体水平。鼓励在电影视觉效果和后期制作中运用人工智能、虚拟拍摄、虚拟预演等新技术新装备。推动电影后期制作设备体系的升级改造，实现高新技术化和标准化。推动建立和升级云制作平台、云数据中心，夯实行业通用制作技术和算力底座。

推进电影放映技术自主创新。推广新一代影院装备系统，大规模实施影院 LED 屏放映系统更新计划，做强自主知识产权影院装备品牌，重塑电影放映业务形态，为观众提供更加舒适、便捷、丰富的电影消费服务。鼓励农村、学校、社区等公益放映设备升级换代，提升电影公共服务质量水平。

*2023年9月，财政部、税务总局公布《关于延续实施支持文化企业发展增值税政策的公告》

（2023年第61号）。延续实施支持文化企业发展增值税政策至2027年12月31日。对电影主管部门（包括中央、省、地市及县级）按照职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公司（含成员企业）、电影制片厂及其他电影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转让

电影版权（包括转让和许可使用）收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入，免征增值税。一般纳税人提供的城市电影放映服务，可以按现行政策规定，选择按照简易计税办法计算缴纳增值税。

2、中国电影市场特征

2024年上半年，全国电影市场尚处于恢复期，整体市场仍呈现出一定的活力，有如下几点特

征：

（1）档期依赖度回升，票房冷淡日明显增加

2024年上半年档期整体票房130.5亿元，其中假日档期票房110亿元，非假日档期票房20.5亿元；档期票房对市场贡献率为54.9%，其中，春节假期票房为80.16亿元，观影人次为1.63亿，相比2023年春节假期票房和人次分别增长了18.47%和26.36%，均创造了同档期新的纪录，清明档票房8.42亿元，五一档取得15.27亿元票房，位列该档期影史票房第二，端午档缺乏优质影片支撑总体表现平淡取得3.83亿元票房。非档期票房占比由上年度49.8%下降至45.1%，普通周末的票房表现相对较为冷淡，市场对档期的依赖度依然显著。上半年共57天单日电影大盘超过1亿元，较上年减少17天，同比减少超二成；共26天单日票房3000万元以下，较上年增加7天，而

2019年同期未出现过单日票房3000万以下的冷淡日。

（2）国产影片占主导地位，进口影片日渐式微

票房收入方面，上半年国产影片票房185.3亿元，同比下降6.2%。影片供给方面，上半年上映国产影片193部，数量与上一年度基本持平，上映进口影片44部，较上年同期减少5部，进口片引进数量约为2019年同期六成。票房破10亿的5部影片全部为国产影片，票房占比51.5%，同比2023年票房前5影片提升2.2个百分点；票房前10影片中国产影片高达7部。国产影片具

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有强大的市场影响力和竞争力，在国内市场已经占据了绝对主导地位，充分体现出观众对于国产影片的深厚情感与高度认可。进口影片中，美国、日本影片引进数量同比有所下滑，除《哥斯拉大战金刚 2》《你想活出怎样的人生》外，多部知名 IP大片票房成绩并不理想，部分进口电影在内容上未能把握住中国内地观众的需求变化，同时缺乏映前宣发与映后运营，单纯靠 IP情怀与视觉特效难以再引起中国内地观众的情感共鸣。

（3）特效厅数量快速增长，增益有所收窄

上半年全国共有特效厅9433个，较上年同期增加654个，特效厅票房45.8亿元，同比下降

14.4%，票房回落主要由于上半年视效大片供给不足，特效厅以12.2%的数量占比贡献了19.3%的

大盘票房，其票房产出能力明显高于普通厅。上半年特效厅平均票价46.8元，虽同比下降1.2元但较普通厅仍保持着4.1元的溢价，场均人次16.0人，较普通厅保持45.5%的增益。类型方面，巨幕厅数量和票房占比最高，贡献特效厅总票房的 70.4%；品牌方面，IMAX 票房最高达 7.75 亿元，占特效厅总票房的16.9%。

（4）头部影片体量回落，中腰部影片支撑略显不足

头部影片《热辣滚烫》《飞驰人生2》票房超30亿元，对比上年同期头部影片40亿+的体量有所回落；10亿-30亿体量影片共3部，5亿-10亿体量影片共6部；中腰部2亿-5亿体量影片

8部，仅为2019年同期数量的一半，中腰部影片对大盘的支撑乏力。

（5）一二线城市票房跌幅靠前，下沉市场份额扩大

上半年各票仓票房均有不同程度的回落，其中一线、二线城市同比下降最多，降幅分别为15.1%和11.3%，一二线城市观众对影片品质的反应更加敏感，三四五线城市票房同比分别下降5.8%、

5.6%和2.3%。一线城市票房市场份额15.1%，较上年同期回落1个百分点，二线城市市场份额

43.3%，较上年同期回落0.9个百分点，三线以下城市票房份额41.6%，同比增加1.9个百分点。

下沉市场持续崛起，其票房增长潜力巨大，特别是近年来下沉市场的观众构成呈现出年轻化的趋势，进一步释放了下沉市场的消费潜力。

（注：票房数据包含服务费，资料来源：中国电影报、拓普电影智库、猫眼专业版等）二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司是国内处于行业领先且极具潜力的民营院线及影院投资公司。公司控股股东为横店控股，公司依托横店影视文化产业的品牌宣传效应，以资产联结型影院投资为主导，在全国各层级城市快速扩张，并提前布局三四五线城市的市场空白点，通过自身连锁经营的优势，不断提升公司盈利能力和品牌影响力。

1、优秀的管理团队

随着中国电影产业快速发展，优秀的管理团队和高素质的人员队伍已经取代资本，成为影响影视企业发展的最重要因素。公司拥有专业化的经营管理团队和人才储备，是保障公司快速发展

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不可或缺的软实力。公司核心管理团队已稳定合作多年，对公司有很高的忠诚度，在电影行业浸润多年，拥有深厚的专业背景，丰富的影视项目投资、运营经验，独特的研判视角，优秀的整合剧本、导演、演员、制片人等资源的能力；在影院项目拓展、影院建设、运营服务、市场营销等

方面积累了丰富的经验，同时对行业发展趋势和市场需求有较强的把握能力，通过精细化的市场调研、严谨的项目评估、灵活的投资策略等方式来提高风险管理能力。公司在发展壮大的同时，注重培养具有开拓创新精神的年轻专业人才，构建并进一步完善了人才建设体系，管理团队彼此之间沟通顺畅、配合默契，对公司未来发展及行业前景有着共同理念，形成了团结、高效、务实的工作作风。

2、影视业务资源优势

公司拥有丰富的影视业务资源，影视投资方面，依托横店影视文化产业背景与业内优秀的导演、监制、编剧、演员等资源建立良好的关系，与行业优质的影视投资、制作、发行、票务公司保持密切的合作关系，将各方优质资源整合至影视项目中，助力公司取得影视项目投资的机会及洽谈商务合作条件的优势；影视制作方面，在电视剧、网络剧等作品题材选择、剧本开发、剧集制作方面积累了丰富资源；电影发行方面，与各大平台、渠道保持长期良好的关系，具备行业领先的发行能力。

3、资产联结型影院规模优势

截至报告期末，公司已在全国各地投资兴建了445家资产联结型影院，银幕2842块，覆盖全国29个省、自治区、直辖市，辐射200个城市，资产联结型影院票房在全国影院投资公司中排

名第2。公司拥有较多资产联结型影院，一方面提高了公司对客户、供应商的议价能力；另一方面

随着影院规模的不断扩大，形成规模效应，有利于不断提升公司盈利能力和品牌影响力。

4、在重点布局二线城市的同时，提前布局高速增长的三四五线城市近年来，我国三四五线城市观影人次、票房收入增速超过一二线城市，且增长潜力远高于市场相对饱和的一二线城市。公司自成立以来，在二线城市进行重点布局的同时，抓住国家大力发展文化产业的机遇，前瞻布局三四五线城市，占比达70%，公司影院项目的战略布局与中国电影发展趋势相吻合。

5、“4+1”战略布局优势

公司已形成电影院放映终端的规模优势，旗下影院前瞻性的开设了传统卖品、广告宣传、连锁水吧及超市、互动娱乐体验等业态，根据各地不同的消费习惯，针对性地布局相应业务，能有效利用公司的规模优势，提升公司的营业收入。

6、全产业链优势

公司业务范围已自下而上布局影视全产业链，形成涵盖影视投资、制作、发行、放映等业务在内的产业闭环，实现“内容+渠道”全方位发展。依托上市公司平台优势，在稳定放映端的基础上逐步发力内容制作端和发行端，有助于调动产业链各环节的联动作用，优化各方资源配置，加强业务板块协同效应，进一步增强上市公司的盈利能力和持续经营能力。

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7、快速的跨区域扩张能力和连锁经营能力优势

标准化、可复制的投资建设模式，以及对下属影院的管控和连锁经营能力，是公司跨区域扩张能力的重要保障。在人力资源上，公司建立了完善的人力资源培训体系及人员调配流程；在工程建设上，公司拥有专门的影院建设团队，在影院项目投资建设的各个环节建立了一系列标准，包括对新建影院进行统一规划设计，工程物资和设备采购进行统一招投标，工程施工按照相关标准统一建设等，能严格保证公司旗下影院建设品质的一致性；在影城运营上，公司成立初期，就在业内率先提出了建立标准化管理的运营体系。经过多年的发展，公司已经具备了现代一流连锁服务企业的特质，拥有完善的运营标准体系，统一的经营策略，实现了强大的院线总部管控能力和影院运营能力，形成了适合横店影视快速发展的管理模式。基于公司快速的跨区域扩张能力和连锁经营能力，公司得以在业务规模不断扩张的同时，品牌形象和盈利能力也得到同步提升，从而实现公司的可持续发展。

三、经营情况的讨论与分析

公司管理层在董事会的引领下，以高度的责任感和执行力，洞察行业变化，科学制定发展规划，灵活调整经营策略，为达成年度经营目标不懈努力。

（一）影视投资、制作及发行业务

2024年上半年，公司影视投资、制作及发行业务营业收入1.52亿元。在内容投资领域，公

司秉持着严谨规范、专业务实的态度，拥有一支专业、高效的团队，精心评估并投资一系列优质影视项目。深入剖析市场趋势，精准把握观众需求，充分发挥院线渠道优势，致力于推出具有深刻社会意义和广泛影响力的影视作品。对投资项目进行全面、细致的风险评估，确保投资行为风险可控。

截至报告期末，公司全资子公司横店影业参与出品的《飞驰人生2》《熊出没·逆转时空》

《第二十条》《我们一起摇太阳》《九龙城寨之围城》《谈判专家》《我才不要和你做朋友呢》

《排球少年！！垃圾场决战》等影片上映，取得了较好的票房业绩。投资的影片《默杀》《欢迎来到我身边》《异人之下》《白蛇：浮生》等已在暑期档上映。全资子公司影视制作拍摄制作了微短剧《清明上河图我是画中人》，参与制作了网络剧《侠客行不通》，宣发了《人偶新娘》《黑水岭》等网络电影。

（二）电影放映及相关衍生业务公司采用资产联结为主，签约加盟为辅的经营模式，所属影院分为资产联结型影院（直营影院）和加盟影院两大类。截至报告期末，公司旗下共拥有529家已开业影院，银幕3318块：其中资产联结型影院445家，银幕2842块。2024年上半年新开15家影院，新增银幕96块；关停影院2家，银幕数11块。报告期内，公司实现票房收入93632.72万元，同比2023年下降6.93%，其中资产联结型影院票房收入81279.05万元，市场份额为3.78%，观影人次2215.93万；加盟

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影院票房收入12353.67万元，市场份额为0.57%，观影人次310.26万，票房收入全国影投公司

排名第2位。

2024年第二季度（4-6月）公司实现票房收入27490.75万元，其中资产联结型影院票房收

入24209.6万元，市场份额为3.61%，观影人次715.36万；加盟影院票房收入3281.15万元，市场份额为0.49%，观影人次93.09万。

（注：票房收入不含服务费）

报告期内，公司紧紧围绕各项经营目标深化落实，总体经营情况回顾如下：

1、重视会员体系建设，升级自营平台功能

优化会员优惠策略，从实践中匹配出影院易推广、顾客高参与的活动政策，根据影院特点进行分类，分时段开展差异化的会员活动，争取效益最大化。强化会员至上的营销理念，加强营销培训，提高员工营销技能，持续开展会员业务劳动竞赛，推广优秀经验，帮扶落后影院，会员营销取得有效提升。推进“横店电影”自营平台升级，丰富会员等级、积分、分销等功能，为影院因地制宜开展个性化推广提供技术保障，不断满足业务端、影院端的营销需求。

2、构建新媒体矩阵，扩大渠道用户沉淀

构建并优化“横店电影”自媒体矩阵，做到主流社交及视频平台全覆盖，形成多元化的内容传播体系。通过精准定位各平台特性，定制化产出高质量原创内容，包括幕后揭秘、影评解析、明星访谈等，成功扩大关注量，全网粉丝总数不断增加。

利用数据分析工具，深入挖掘和分析用户需求和市场趋势，开展个性化的优惠活动，增强用户之间的互动和归属感。线上线下多方式壮大社群规模，积淀私域流量，上半年社群好友规模同比2023年增长41.03%，社群收入同比增加67%。通过构建私域社群，增加用户粘性，提升品牌影响力，进一步夯实“客户获得观影优惠+实现分销收益+忠诚客户沉淀”的私域流量运营闭环。

加大抖音营销力度，抖音直播形成了总部官播+达人直播+职人直播的复合体模式，抖音达人团购频道销量进一步放大，其中直播销售收入达三分之一。上半年抖音达人到影城探店，视频总投稿数超66万条，视频总播放量超8亿次。

3、丰富营销场景，激发观影热情

通过节假日或重点影片氛围布置，增强观影的社交性和互动性。开展丰富多样的营销活动及股东回馈活动，与投资者建立更紧密的联系。通过举办重点影片路演、明星见面会，提升影院的知名度和影响力。利用公司自有版权电影，进行公益场放映；为儿童、学生群体提供电影启蒙与教育。

4、推进非票业务，多元化提升收入

不断尝试多元化发展，努力提升非票收入。传统卖品推陈出新，新增爆米花品类，引进多个知名 IP衍生品周边产品。通过精准定位粉丝市场，设计开发自有卡牌业务。

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玩具、衍生品业务以二次元、时尚潮玩为定位，打造“玩具梦工厂”，通过试点后逐步铺开，着力于提升潮玩品牌影响力。水吧业务以推广“横店味道”品牌、拓展销售渠道、完善产品体系为抓手，紧跟市场，创新了多种爆款产品。

与爱奇艺体育合作2024年“欧洲杯”院线银幕转播活动，完成“横影剧场”票务平台开发，三百多家影院参与赛事转播，开展 MSI 电竞赛事直播，吸引体育和电竞爱好者走进影院，提高影院场地利用效率。

5、严格执行标准化督导，增强市场应对能力

以月度为单位在影院持续开展标准化主题活动，从放映质量提升、春节奋战、优化影城环境、售卖标准化管理、强化服务、提升顾客满意度等多个维度开展品质提升工作，多种渠道收集顾客反馈，及时响应顾客需求，不断创新服务模式，从细节着手，提升影院整体观影环境和服务水平。

坚持以影院标准化巡查、神秘顾客暗访、视频监控抽查、区域内影院互相走访监督等方式有机结合，全面对影院进行督导，杜绝经营管理懈怠，增强顾客满意度。

持续坚持节能降耗、降租减费，在房租、能耗、维保类、检测类等成本费用上攻坚克难，精打细算，压实责任，严格执行预算管理，优化成本费用审批流程。

公司下半年经营计划：

下半年经营目标：继续加大内容制作、投资及发行力度；保持影投公司第二名，逐步提高市占率；聚力品质规模建设，持续提高单影城产出能力，在多元化创收与文旅融合业务方面取得新的突破，结合线上线下双跑道，打造影视行业龙头企业。具体经营计划如下：

（一）影视投资、制作及发行业务

进一步聚焦产业链前端环节，加强内容研发和投资策划。稳步推进影视项目出品、发行业务，抓好重点档期上映影片，逐步提升主投主控影片的力度，优化投资评估体系，强化风险识别与应对，兼顾投资产出与社会效益，最大化实现投资价值。有效配置行业优质资源，信息共享、优势互补、形成合力，多平台、多终端拓展发行渠道，加强片方、发行公司与各大网络视频平台的交流合作，聚焦宣发业务，制定有针对性的宣发策略，确保项目的宣传和推广效果最大化，全面提升影视项目的市场竞争力和盈利能力。

影视制作公司加强市场调研，深入了解市场需求和观众喜好，敏锐把握市场趋势，推进原创内容孵化，精心挖掘网络电影、网络剧、微短剧项目，确保故事性、观赏性和社会价值的平衡。

积极扩展剧组外联和承制业务，探索“艺人+文旅”的新合作模式，为艺人提供更加多元化、个性化的定制服务。

（二）电影放映及相关衍生业务

1、加大影院实地调研与巡查，强化考核激励机制

由公司经营管理团队牵头，组建多支巡查小组，深入公司下属影院现场、实地考察影院经营环境、市场竞争、运营情况等，倾听一线反馈，发现经营中的不足，及时统一思想、调整经营策

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略、优化业务流程和管理制度，提高经营管理的针对性、可操作性和可衡量性，提升影院服务质量和品牌口碑。

公司将进一步完善、创新考核激励机制，发挥“指挥棒”的作用，用更科学的考核激励方案调动各影院团队的积极性。加大影城负责人年度考核、月度警示机制执行力度，利用绩效更合理地进行考核，推动在公司内形成压力传递和良性竞争的氛围。

2、壮大院线队伍，提高影院市场竞争力

从拓展自营影院和加盟影院两个维度壮大院线规模，以大型知名地产商或商管公司战略合作为主，洽谈有竞争力的商务条件，持续寻找优质战略合作伙伴，优化新建、并购项目决策流程，加速签约优质项目。为加盟影院提供优质的院线服务和行业资源，提供加盟院线咨询、专业支持和培训计划，吸引更多优质影院加盟，以品牌口碑带动加盟规模的量变。

在项目前期环节精益求精，力争签约项目数量和质量节节高升，筹建速度和效率齐头并进，成本投入和产出效益最大化，以高规格的影院设计、严把关的工程质量、高效率的筹备速度、精细化的成本管控和高水准的服务不断增强影院市场竞争力，聚力品质建设，降低项目运营风险。

3、灵活营销策划，特色活动引流

根据档期、影片特点策划有针对性的市场活动，细分观影群体开展定向活动，在院线内部营造影院比赶超的氛围，持续举办会员、企微社群、团体销售等劳动竞赛。发力会员权益建设，力求通过为高价值用户提供差异化的服务和体验，带动会员可持续增长和自营平台高质量发展的双向赋能和飞轮效应。加强社群渠道纳新与维护，有效促进粉丝活跃度和复购率增长。

紧抓短视频流量，大力发展抖音渠道，助力品牌发声。加大开展抖音直播、抖音团购业务，培育抖音职人，挖掘原创视频，利用短视频的高流量、高曝光特性，提升影片宣传与观影套餐营销。继续做大做强影院路演、明星见面会宣传，策划更多元化的活动，进一步稳固“横店路演”作为公司特色名片的地位。

4、深入发展重点业务，打造自营业务品牌

丰富衍生品周边产品，扩大 IP衍生品的开发业务，争取与知名品牌达成衍生品快闪店的开设合作，利用衍生品、卡牌等销售创造良好的动漫二次元氛围，深度绑定卡牌玩家，开展更多特色活动。玩具梦工厂提升品牌知名度，加强品牌及供应商合作，丰富产品品类，提升活动质量，争取衍生品开发项目产品落地。

深耕水吧业务内容细节，做好产品的开发与季节、热映电影和时尚潮流相结合，打造爆款茶饮。重视数据细分，着重提升会员的推广，从渠道、产品等方面以数据为导向、以流行需求为目标，制定行之有效的营销方案。稳步推进独立水吧扩张，基于影院一楼售卖处、商业体优质铺位等探索独立店经营模式，优化、改进经营策略和服务质量，提高品牌知名度和曝光率，增强品牌的市场竞争力。

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做好影厅非票业务创收工作，借助2024巴黎奥运会的声浪，开展影院赛事直播，整合区域资源提升演艺活动范围及广告、场租业务收入。挖掘共享经济、盲盒经济等，丰富大堂休闲娱乐项目，拉长顾客观影动线。

5、深化业财融合，赋能精细化管理

坚持业财融合，加强公司内部沟通和协作，打破不同部门之间的壁垒，促进信息共享和协同工作。建立异常数据预警、影院营销活动分析等模型，对影院的日常经营、活动开展进行全方位监控，增强风险控制能力；升级数字化、信息化建设，实现公司资源的优化配置和效益最大化，提升公司的综合竞争力。

以数据为支撑，落实精细化管理，进一步做好大额成本费用管控，强化财务管理和审计监督，落实预算管理，鼓励本部、区域、影院三级统筹，不断改进和优化管理流程，降低管理成本、提高运营效率，持续提升管理效益。

本半年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1165552790.531171700776.86-0.52

营业成本1008400628.26957673391.405.30

销售费用9567591.299981347.10-4.15

管理费用34075029.3832415152.235.12

财务费用41077617.6448357887.69-15.05研发费用

经营活动产生的现金流量净额441027014.70425532914.393.64

投资活动产生的现金流量净额-79127756.51-150135163.42不适用

筹资活动产生的现金流量净额-132342490.68-130318170.54不适用

财务费用变动原因说明：主要系本报告期利息收入增加，租赁利息费用减少所致

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

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(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元上年期本期期末本期期末末数占金额较上数占总资项目名称本期期末数上年期末数总资产年期末变情况说明产的比例的比例动比例

（%）

（%）（%）

货币资金1131174635.1624.94904095839.2920.2525.12主要系本报告

应收款项152780811.053.3794564898.022.1261.56期应收影片分账款增加所致

存货70214757.711.5573088875.431.64-3.93合同资产投资性房地产主要系本报告期增资横店影

长期股权投资132767113.032.9384136242.951.8857.80视基金合伙企业所致

固定资产599757057.2613.22640321603.0614.34-6.34

在建工程29285028.170.6531750572.600.71-7.77

使用权资产1378423608.2930.391421901429.3731.85-3.06短期借款

合同负债546395945.2812.05525105137.7811.764.05长期借款

租赁负债1669610449.6536.811715969245.3838.43-2.70其他说明不适用

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用

截止2024年6月30日，公司股权投资余额为13276.71万元，较上年的8413.62万元，同比增加57.8%。

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(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

√适用□不适用

2024年1月份，公司如期收到出售杭州电影有限公司39%股权的款项7644.23万元，该事项已办理完结。

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元公司持股比例2024年半年度主要财务数据类型主要业务注册资本名称（%）总资产净资产营业收入净利润

横店子公电影的投资、

10000.00100.0046040.0114546.6614982.234346.46

影业司制作、发行

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、市场竞争加剧的风险近年来，随着我国经济和居民收入的持续快速增长以及人民文化消费需求的提高，观众的观影习惯逐渐养成，全国观影人次不断提升。同时，在我国电影市场规模的迅速增长及国家鼓励影

19/1662024年半年度报告

院投资建设的大背景下，产业内外的资本加速布局发行及放映业务，我国影院规模迅速扩大，影院数量呈快速增长趋势。未来，随着竞争对手的跨区域扩张以及新的投资主体的陆续进入，影院数量将进一步增长，导致商业地产租金、人员成本等出现不同幅度的上涨，公司将面临越来越广泛而激烈的竞争和挑战。本公司目前已在全国影院市场率先布局，取得了一定的先发优势和行业地位，并将继续利用自有资金，加大影院建设投资力度。若本公司无法迅速有效的应对市场激烈的竞争，可能会对公司的经营业绩和发展前景带来影响。

2、影视作品投资风险

公司业务已涵盖影视制作、投资及发行。影视行业发展日新月异，影视作品极具文化属性，公司只能根据自身专业判断结合对消费者需求分析等进行投资，作品能否取得良好的票房或收视率、能否取得预期的投资回报均存在一定的不确定性。虽然公司已布局影视全产业链，也有较丰富的影视剧制作及电影投资、发行经验，能够在一定程度上为新作品的商业运营提供保障，但随着市场竞争的加剧，受多种因素的综合影响，影视作品面临的不确定性日益提高，公司投资的影视项目存在不能达到预期回报的风险，从而也会影响公司整体业绩。

3、新传播媒体竞争的风险

以互联网为代表的新传播媒介已经通过改变消费者的消费理念、消费方式和信息获得方式对

包括电影在内的传统媒体构成了冲击和挑战。众筹、电子商务、视频网站等互联网商业模式与电影产业嫁接，重塑了电影产业链。在电影放映环节，目前我国电影的放映渠道仍以城市院线发行和影院放映为主，但随着视频网站的兴起和在线付费观看逐渐被接受，网络平台播放将凭借其价廉、便利、选择性强等优势，逐渐成为电影投资的重要的回收窗口。

尽管在未来相当长的一段时间内，凭借放映设备技术、设施及服务的优势，影院终端为观众带来的观影感受无法被网络、移动媒体所取代，观众的现场体验式观影习惯不会有较大的改变，但不排除未来观众观影习惯和需求发生变化，从而对本公司业绩产生不利影响。

4、优质影片供给的风险

在我国现有市场环境下，观众的观影需求受影片供应情况影响较大，因此，公司所处电影院线、影院行业受到上游电影制片、发行行业的影响，也即片源的数量和质量在一定程度上决定着公司的票房收入。一方面，虽然我国电影产量已初具规模，但是具备较高商业价值的影片数量仍较少；另一方面，进口片整体形势表现不佳，数据出现集体下滑。2023年，全国共上映新片509部，其中国产片426部，诞生了两部超40亿元票房的国产影片，票房15亿元至40亿元的影片仅有5部，其他影片票房均在15亿元以下，票房断层明显，优质影片仍然较为缺乏，票房收入依赖优质影片供应量的风险较大。

5、房屋租赁到期的风险

截至2024年6月30日，公司拥有已开业的资产联结型影院445家，影院物业均通过租赁方式取得，无自有物业，公司存在一定的物业租赁的风险。影院与所在商圈之间存在着相互促进的

20/1662024年半年度报告关系，一方面，影院需要借助商圈良好的商业业态和客流，吸引观影人群；另一方面，电影已成为重要的文化消费方式之一，拥有现代化多厅影院能促进商圈吸引人流、带动消费。

目前，本公司下属影城与相关物业出租方均签订了租赁期为15至20年的租赁合同，物业租赁到期后在同等条件下拥有优先续租权。上述措施可从一定程度上减少经营场所租赁期满而无法续租的风险。但当部分物业租赁期满后，可能由于竞争对手的出现导致租赁合同商务条款发生不利变化，本公司仍有可能面临续租成本增加甚至无法续租所造成的经营风险。

6、突发公共卫生事件的风险

突发性公共卫生事件指突然发生，造成或者可能造成社会公众健康严重损害的重大传染病疫情，群体性不明原因疾病、重大食物和职业中毒以及其他严重影响公共健康的事件。因公司旗下影院为人流密集场所，为避免人员聚集引发交叉感染，切实保障广大消费者及员工的身体健康安全，如遇突发公共卫生事件，公司旗下影院有可能部分或者全部暂停营业，恢复运营时间将根据公共卫生事件处理情况以及政府部门要求进一步确定，会影响公司短期经营业绩，但不影响公司的持续盈利能力。

7、行业监管趋严的风险

公司处于意识形态属性较强的影视文化行业，一直受到国家相关法律法规及行业政策的监督和管理。在影视行业监管趋严背景下，行业生态逐步规范，影视作品获得发行许可证的难度加大，影视行业营收增速放缓。影视作品的策划、制作、发行和放映各环节均受到行业相关部门的监管，如若未能获得相关许可，未来可能面临前期投资损失的风险。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

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第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站决议刊登的披露日会议届次召开日期会议决议的查询索引期

2024年第一次 www.sse.com.cn 所有议案都

2024年2月23日2024年2月24日

临时股东大会公告编号：2024-006审议通过

2023年年度股 www.sse.com.cn 所有议案都

2024年3月28日2024年3月29日

东大会公告编号：2024-017审议通过表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用公司于2024年2月23日召开了2024年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于修订〈股东大会议事规则〉的议案》《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》《关于修订〈独立董事工作制度〉的议案》《关于修订〈对外担保管理制度〉的议案》《关于修订〈关联交易决策制度〉的议案》《关于制订〈会计师事务所选聘制度〉的议案》《关于修订〈募集资金管理制度〉的议案》《关于修订〈公司章程〉的议案》。

公司于2024年3月28日召开了2023年年度股东大会，会议审议通过了《关于公司〈2023年年度报告〉及摘要的议案》《关于公司2023年度董事会工作报告的议案》《关于公司2023年度监事会工作报告的议案》《关于公司2023年度财务决算报告的议案》《关于公司2023年度利润分配预案的议案》《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务及内部控制审计机构的议案》《关于公司董事2024年度薪酬或津贴的议案》《关于公司监事2024年度薪酬或津贴的议案》《关于修订〈监事会议事规则〉的议案》。

康达律师事务所对上述两次股东大会分别出具了法律意见书。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

公司第三届董事会、监事会的任期原于2024年6月28日届满。鉴于新一届公司董事会、监事会候选人提名工作尚未完成，换届工作尚在筹备中，为保证公司董事会、监事会工作的稳定性和连续性，公司董事会、监事会决定延期换届（详见公司披露的《关于董事会、监事会延期换届的公告》，编号：2024-018）。

22/1662024年半年度报告

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增是

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）1.20

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

根据公司2024年半年度财务报告（未经审计），2024上半年公司合并报表实现归属于母公司股东的净利润88429928.72元，母公司实现净利润人民币136918835.71元，截止2024年6月30日，母公司期末累计未分配利润为143483831.28元。经综合考虑股东的合理回报和公司的长远发展，在保证公司正常经营所需资金的前提下，拟定2024年中期利润分配预案如下：以2024年6月30日的公司总股本634200000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.20元（含税），合计派发现金红利76104000.00元（含税）；不送红股，不以公积金转增股本。如预案通过后至实施股权登记日公司总股本发生变动，公司将维持每股分配金额不变，以实施权益分派股权登记日登记在册的总股数为基数相应调整利润分配总额。

此议案已经公司第三届董事会第十八次会议审议通过，尚须提交股东大会审议。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

23/1662024年半年度报告

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

24/1662024年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及如未能是否是否时履行应及时履承诺承诺承诺有履及时承诺方承诺时间承诺期限说明未完行应说背景类型内容行期严格成履行的明下一限履行具体原因步计划解决

企业联合会、内容详2016年5同业否长期有效是横店控股见注1月27日竞争解决

董事、监事及内容详2016年5同业否长期有效是高级管理人员见注2月27日竞争

解决企业联合会、内容详2016年5关联横店控股、金否长期有效是见注3月27日交易华恒影解决

企业联合会、内容详2016年5与股关联否长期有效是横店控股见注4月27日改相交易关的内容详其他横店影视长期有效否长期有效是承诺见注5

企业联合会、内容详其他长期有效否长期有效是横店控股见注6

董事、监事及内容详其他长期有效否长期有效是高级管理人员见注7

董事、高级管内容详其他长期有效否长期有效是理人员见注8内容详其他横店控股长期有效否长期有效是见注9内容详其他横店控股长期有效否长期有效是见注10注1：为避免同业竞争情况，公司实际控制人、控股股东于2016年5月出具了《避免同业竞争的承诺函》，书面承诺：1、目前没有、将来也不以任何形式在中国境内、境外直接或间接从事与发行人相同、相似或近似的，对发行人主营业务在任何方面构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动；2、不以任何方式直接或间接投资于业务与发行人相同、相似或近似的或对发行

人业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；3、不会向其他业务与发行人相同、

相似或近似的或对发行人业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织、个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；4、控股股东对于其直接或间接控股的除发行人（含其子公司）外的其他企业，将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、总经理）以及控股地位

25/1662024年半年度报告

使该等企业履行在本承诺函中相同的义务；5、如因未履行上述承诺给发行人造成损失的，承诺人将赔偿发行人因此受到的一切损失；如因违反本承诺而从中受益，承诺人同意将所得受益全额补偿给发行人。

注2：不在与发行人相同、相似或近似的或对发行人业务在任何方面构成竞争的公司、企业

或其他机构、组织中担任董事、监事或高级管理人员。

注3：1、尽量避免和减少与发行人及其下属子公司之间的关联交易，对于发行人及其下属子公司能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由发行人及其下属子公司与独立第三方进行；

严格避免向发行人及其下属子公司拆借、占用发行人及其下属子公司资金或采取由发行人及其下

属子公司代垫款、代偿债务等方式侵占发行人资金。2、一切关联交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。交易定价有政府定价的，执行政府定价；没有政府定价的，执行市场公允价格；没有政府定价且无可参考市场价格的，按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。3、关联交易将严格遵守发行人公司章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序。在发行人权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务；对须报经有权机构审议的关联交易事项，在有权机构审议通过后方可执行。4、保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使发行人及其下属子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致发行人或其下属子公司损失或利用关联交易侵占发行人或其下属子公司利益的，发行人及其下属子公司的损失由承诺人负责承担。

注4：为防止资金占用现象，本公司控股股东、实际控制人于2016年5月出具承诺：“今后不再通过直接或间接的方式违规占用、使用或实际支配公司的资金或任何资产；如违反上述承诺

给公司、公司其他股东造成任何损害的，承诺人同意承担相应的法律责任并负责赔偿公司或公司其他股东因此受到的任何损失。”注5：1、如本次发行的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。

公司董事会将在上述违法事实被中国证监会认定后的当日进行公告，并在上述事项认定后10个交易日内提出股份回购预案，预案内容包括回购股份数量、价格区间、完成时间等信息，再提交股东大会审议通过，并经相关主管部门批准/核准/备案后启动股份回购措施。公司已发行尚未上市的，回购价格为发行价并加算银行同期存款利息；公司已上市的，回购价格以发行价并加算银行同期存款利息和回购义务触发时点前最后一个交易日公司股票的收盘价孰高确定，并根据相关法律、法规和规范性文件规定的程序实施。在实施上述股份回购时，如法律、法规和规范性文件另有规定的，从其规定。2、如本次发行的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。公司将在上述违法事实被中国证监会认定后，本着简化程序、积极协商、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。

26/1662024年半年度报告

注6：公司首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。该等损失的赔偿金额以投资者因此而实际发生并能举证证实的损失为限，具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，以最终确定的赔偿方案为准。

注7：公司首次公开发行股票并上市之招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。如因招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。该等损失的赔偿金额以投资者因此而实际发生并能举证证实的损失为限。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，以最终确定的赔偿方案为准。

注8：公司董事会对公司公开发行摊薄即期回报的风险进行了分析，制定了填补即期回报的措施，公司董事和高级管理人员对切实履行填补回报措施做出了承诺：1、本人承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

5、如公司拟实施股权激励，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具后，如监管部门就填补回报措施及其承诺的相关规定作出其他要求的，且上述承诺不能满足监管部门的相关要求时，本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺。

7、作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意接

受中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。

注9：如横店影视及其全资、控股子公司因未按照相关规定，为其员工按期、足额缴纳社会保险金、住房公积金而被有关主管部门、征收部门要求补缴、处以滞纳金和/或罚金的，横店控股将以人民币现金的方式足额补偿横店影视因此受到的经济损失并放弃向发行人主张返还的权利。

注10：如因发行人及其下属子公司或分支机构承租房屋存在法律瑕疵，导致承租方受到直接或间接的经济损失的，横店控股将以现金方式予以补偿，并在承担上述费用后，不向发行人及其下属子公司或分支机构追偿。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

27/1662024年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

公司控股股东横店控股主营业务为投资管理和经营，产业涉及电子电气、医药健康、影视文旅、现代服务等，其经营状况和诚信状况良好。截止本报告期末，不存在所负数额较大的债务到期未清偿，不存在未履行的法院生效判决等情况。

公司实际控制人东阳市横店社团经济企业联合会主营业务为对资本投资企业单位的资产实行

管理、开展企业单位经营管理的理论研究、开展对社会责任贡献的理论研究与实践探索等，其诚信状况良好。截止报告期末，不存在所负数额较大的债务到期未清偿，不存在未履行的法院生效判决等情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

28/1662024年半年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

公司与横店资本创业投资（浙江）有限公司（以下简称“横店资本”，原横店资本管理有限公司）于2019年6月4日签署了《东阳市横店影视文化产业投资基金合伙企业（有限合伙）合伙协议》共同投资设立东阳市横店影视文化产业投资基金合伙企业（有限合伙）。横店资本为该基金普通合伙人和执行事务合伙人、基金管理人，基金募集总规模为10亿元，首期认缴1.5亿元。

其中横店资本作为普通合伙人、执行事务合伙人和基金管理人拟出资150万元，公司作为有限合伙人拟出资14850万元。本次公司出资5000万元，横店资本出资50.45万元。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

29/1662024年半年度报告

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

30/1662024年半年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)16368

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或报告股东名称期末持股数比例限售条冻结情况期内股东性质（全称）量(%)件股份股份状增减数量数量态

横店集团控股有限公司50960000080.35无境内非国有法人金华恒影投资合伙企业

504000007.95无其他（有限合伙）中信银行股份有限公司

－泰信行业精选灵活配48032600.76无其他置混合型证券投资基金中国工商银行股份有限

公司－农银汇理工业

37365000.59无其他

4.0灵活配置混合型证

券投资基金阿拉丁文化传媒（北

30000000.47无境内非国有法人

京）集团有限公司

31/1662024年半年度报告

招商银行股份有限公司

－中欧互联网先锋混合19333000.30无其他型证券投资基金

香港中央结算有限公司14499150.23无其他

申万宏源证券有限公司8603750.14无其他中国工商银行股份有限

公司－农银汇理主题轮

6973000.11无其他

动灵活配置混合型证券投资基金中国农业银行股份有限

公司－天弘中证1000

6514000.10无其他

指数增强型证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量横店集团控股有限公司509600000人民币普通股509600000金华恒影投资合伙企业（有限

50400000人民币普通股50400000

合伙）

中信银行股份有限公司－泰信行业精选灵活配置混合型证券4803260人民币普通股4803260投资基金

中国工商银行股份有限公司－

农银汇理工业4.0灵活配置混3736500人民币普通股3736500合型证券投资基金

阿拉丁文化传媒（北京）集团

3000000人民币普通股3000000

有限公司

招商银行股份有限公司－中欧互联网先锋混合型证券投资基1933300人民币普通股1933300金香港中央结算有限公司1449915人民币普通股1449915申万宏源证券有限公司860375人民币普通股860375

中国工商银行股份有限公司－农银汇理主题轮动灵活配置混697300人民币普通股697300合型证券投资基金

中国农业银行股份有限公司－天弘中证1000指数增强型证券651400人民币普通股651400投资基金前十名股东中回购专户情况说不适用明

上述股东委托表决权、受托表不适用

决权、放弃表决权的说明

横店集团控股有限公司为金华恒影投资合伙企业（有限合伙）普通合伙

上述股东关联关系或一致行动人，与金华恒影投资合伙企业（有限合伙）系一致行动人。除上述关系的说明外，公司未知前十名其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持不适用股数量的说明

32/1662024年半年度报告

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

33/1662024年半年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

34/1662024年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2024年6月30日

编制单位：横店影视股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年6月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金1131174635.16904095839.29结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款152780811.0594564898.02应收款项融资

预付款项177735536.67299934471.50应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款119163094.20118926409.11

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货70214757.7173088875.43

其中：数据资源合同资产

持有待售资产35890318.08一年内到期的非流动资产

其他流动资产33987820.5329379999.81

流动资产合计1685056655.321555880811.24

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资132767113.0384136242.95其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产599757057.26640321603.06

在建工程29285028.1731750572.60生产性生物资产

35/1662024年半年度报告

油气资产

使用权资产1378423608.291421901429.37

无形资产2833720.542757244.71

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用506983928.20523759304.32

递延所得税资产176535372.83177865922.39

其他非流动资产24002871.1426520990.94

非流动资产合计2850588699.462909013310.34

资产总计4535645354.784464894121.58

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款340148032.87296873010.73预收款项

合同负债546395945.28525105137.78卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬58787116.5886344551.70

应交税费13591455.9713642019.74

其他应付款39661914.2540834632.77

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债288583801.16288601167.91其他流动负债

流动负债合计1287168266.111251400520.63

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1669610449.651715969245.38长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益147669055.30155304684.44

36/1662024年半年度报告

递延所得税负债2605801.732057817.86其他非流动负债

非流动负债合计1819885306.681873331747.68

负债合计3107053572.793124732268.31

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）634200000.00634200000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积568561432.32568561432.32

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积147581097.22147581097.22一般风险准备

未分配利润78249252.45-10180676.27归属于母公司所有者权益

1428591781.991340161853.27（或股东权益）合计少数股东权益所有者权益（或股东权

1428591781.991340161853.27

益）合计负债和所有者权益

4535645354.784464894121.58（或股东权益）总计

公司负责人：徐天福主管会计工作负责人：潘锋会计机构负责人：刘广仁母公司资产负债表

2024年6月30日

编制单位：横店影视股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年6月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金917431201.62834142266.67交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款22177558.2945481982.21应收款项融资

预付款项12753332.6113778771.55

其他应收款437196139.04380957540.30

其中：应收利息应收股利

存货32817043.6232150899.84

其中：数据资源合同资产

持有待售资产35890318.08一年内到期的非流动资产

37/1662024年半年度报告

其他流动资产31237871.7127359319.61

流动资产合计1453613146.891369761098.26

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资340183125.58294718354.11其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产572429784.17609260582.19

在建工程29285028.1731750572.60生产性生物资产油气资产

使用权资产1242389123.551300388127.75

无形资产2833720.542757244.71

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用490431343.66504553470.98

递延所得税资产150230314.13149129682.40

其他非流动资产23983011.1425785990.94

非流动资产合计2851765450.942918344025.68

资产总计4305378597.834288105123.94

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款186662022.01218793437.77预收款项

合同负债396909013.23376737667.78

应付职工薪酬51509640.9174695393.86

应交税费5768307.3510722895.48

其他应付款266014481.95284750827.87

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债248493148.01247078769.56其他流动负债

流动负债合计1155356613.461212778992.32

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1524857014.101581946947.55

38/1662024年半年度报告

长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益120834798.39126635539.94

递延所得税负债1669807.561002115.52其他非流动负债

非流动负债合计1647361620.051709584603.01

负债合计2802718233.512922363595.33

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）634200000.00634200000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积577395435.82577395435.82

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积147581097.22147581097.22

未分配利润143483831.286564995.57所有者权益（或股东权

1502660364.321365741528.61

益）合计负债和所有者权益

4305378597.834288105123.94（或股东权益）总计

公司负责人：徐天福主管会计工作负责人：潘锋会计机构负责人：刘广仁合并利润表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入1165552790.531171700776.86

其中：营业收入1165552790.531171700776.86利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1137319662.521083863184.11

其中：营业成本1008400628.26957673391.40利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加44198795.9535435405.69

销售费用9567591.299981347.10

39/1662024年半年度报告

管理费用34075029.3832415152.23研发费用

财务费用41077617.6448357887.69

其中：利息费用49796894.9352339475.96

利息收入10870476.686445267.92

加：其他收益12024922.6417897819.20投资收益（损失以“－”号

41789423.693222421.99

填列）

其中：对联营企业和合营企

-1369129.92-974385.77业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以

2810245.21-2285048.35“-”号填列）资产减值损失（损失以

250000.00“-”号填列）资产处置收益（损失以

2666996.325963080.68“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

87524715.87112885866.27

列）

加：营业外收入22351061.2011801868.80

减：营业外支出5406608.39998226.53四、利润总额（亏损总额以“－”

104469168.68123689508.54号填列）

减：所得税费用16039239.9610829171.35五、净利润（净亏损以“－”号填

88429928.72112860337.19

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

88429928.72112860337.19“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

88429928.72112860337.19（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

40/1662024年半年度报告

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额88429928.72112860337.19

（一）归属于母公司所有者的综

88429928.72112860337.19

合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.140.18

（二）稀释每股收益(元/股)0.140.18

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

公司负责人：徐天福主管会计工作负责人：潘锋会计机构负责人：刘广仁母公司利润表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、营业收入926867898.89969851738.16

减：营业成本822893648.40802078909.15

税金及附加39953036.2031480437.89

销售费用8636853.068939409.05

管理费用28400166.8826100981.17研发费用

财务费用36866673.6043891493.27

其中：利息费用45338742.2748192773.03

利息收入10525757.986321211.17

41/1662024年半年度报告

加：其他收益9339760.6314340431.36投资收益（损失以“－”号

119594192.14-542976.93

填列）

其中：对联营企业和合营企

-1369129.92-974385.77业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以

291691.28-1848510.40“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以

90243.265939753.25“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

119433408.0675249204.91

列）

加：营业外收入19953119.905934074.70

减：营业外支出2900631.94733257.18三、利润总额（亏损总额以“－”

136485896.0280450022.43号填列）

减：所得税费用-432939.69-55809.95四、净利润（净亏损以“－”号填

136918835.7180505832.38

列）

（一）持续经营净利润（净亏损

136918835.7180505832.38以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

42/1662024年半年度报告

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额136918835.7180505832.38

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.220.13

（二）稀释每股收益(元/股)0.220.13

公司负责人：徐天福主管会计工作负责人：潘锋会计机构负责人：刘广仁合并现金流量表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

1524145994.451418557180.75

现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还3844024.0720457570.70收到其他与经营活动有关的

39983206.8669368999.12

现金

经营活动现金流入小计1567973225.381508383750.57

购买商品、接受劳务支付的

773435385.93772084517.68

现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

43/1662024年半年度报告

支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

245270160.32223369998.87

现金

支付的各项税费84266989.3061615902.27支付其他与经营活动有关的

23973675.1325780417.36

现金

经营活动现金流出小计1126946210.681082850836.18经营活动产生的现金流

441027014.70425532914.39

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金330000000.00

取得投资收益收到的现金3951757.76

处置固定资产、无形资产和

76548027.7715048.08

其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计76548027.77333966805.84

购建固定资产、无形资产和

105675784.2884101969.26

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金50000000.00400000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计155675784.28484101969.26投资活动产生的现金流

-79127756.51-150135163.42量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

其中：子公司支付给少数股

东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

132342490.68130318170.54

现金

筹资活动现金流出小计132342490.68130318170.54筹资活动产生的现金流

-132342490.68-130318170.54量净额

44/1662024年半年度报告

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

229556767.51145079580.43

额

加：期初现金及现金等价物

796787967.65420623803.28

余额

六、期末现金及现金等价物余

1026344735.16565703383.71

额

公司负责人：徐天福主管会计工作负责人：潘锋会计机构负责人：刘广仁母公司现金流量表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

1090681035.261057675378.33

现金

收到的税费返还3449883.0419969107.55收到其他与经营活动有关的

36651771.76103335185.57

现金

经营活动现金流入小计1130782690.061180979671.45

购买商品、接受劳务支付的

551968896.75457633107.81

现金支付给职工及为职工支付的

216205095.16194813121.31

现金

支付的各项税费68085176.6055660205.76支付其他与经营活动有关的

19650288.5324022422.70

现金

经营活动现金流出小计855909457.04732128857.58经营活动产生的现金流量净

274873233.02448850813.87

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金330000000.00

取得投资收益收到的现金3951757.76

处置固定资产、无形资产和

76532543.26

其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计76532543.26333951757.76

购建固定资产、无形资产和

103673289.0884880787.25

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金50000000.00400000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

45/1662024年半年度报告

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计153673289.08484880787.25投资活动产生的现金流

-77140745.82-150929029.49量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的

111965580.61104568845.37

现金

筹资活动现金流出小计111965580.61104568845.37筹资活动产生的现金流

-111965580.61-104568845.37量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

85766906.59193352939.01

额

加：期初现金及现金等价物

726834395.03298639095.44

余额

六、期末现金及现金等价物余

812601301.62491992034.45

额

公司负责人：徐天福主管会计工作负责人：潘锋会计机构负责人：刘广仁

46/1662024年半年度报告

合并所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

2024年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工其一数项目减具他专般股

：所有者权益合计

实收资本(或股综项风其东优永资本公积库盈余公积未分配利润小计

本)其合储险他权先续存他收备准益股债股益备

一、上年期末余额634200000.00568561432.32147581097.22-10180676.271340161853.271340161853.27

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额634200000.00568561432.32147581097.22-10180676.271340161853.271340161853.27

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填88429928.7288429928.7288429928.72列）

（一）综合收益总额88429928.7288429928.7288429928.72

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

47/1662024年半年度报告

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额634200000.00568561432.32147581097.2278249252.451428591781.991428591781.99

48/1662024年半年度报告

2023年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工其一数项目具他专般股

减：所有者权益合计

实收资本(或股综项风其东优永资本公积库存盈余公积未分配利润小计

本)其合储险他权先续股他收备准益股债益备

一、上年期末余额634200000.00568561432.32146851653.27-175305007.361174308078.231174308078.23

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额634200000.00568561432.32146851653.27-175305007.361174308078.231174308078.23

三、本期增减变动

金额（减少以112860337.19112860337.19112860337.19“－”号填列）

（一）综合收益总

112860337.19112860337.19112860337.19

额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

49/1662024年半年度报告

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额634200000.00568561432.32146851653.27-62444670.171287168415.421287168415.42

公司负责人：徐天福主管会计工作负责人：潘锋会计机构负责人：刘广仁母公司所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

2024年半年度

其他权益工具专

减：其他项目项

实收资本(或股本)优永其资本公积库存综合盈余公积未分配利润所有者权益合计先续储他股收益股债备

一、上年期末余额634200000.00577395435.82147581097.226564995.571365741528.61

加：会计政策变更

50/1662024年半年度报告

前期差错更正其他

二、本年期初余额634200000.00577395435.82147581097.226564995.571365741528.61

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号136918835.71136918835.71填列）

（一）综合收益总额136918835.71136918835.71

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

51/1662024年半年度报告

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额634200000.00577395435.82147581097.22143483831.281502660364.32

2023年半年度

其他权益工具专

减：其他项目项

实收资本(或股本)优永其资本公积库存综合盈余公积未分配利润所有者权益合计先续储他股收益股债备

一、上年期末余额634200000.00577395435.82146851653.27-197828383.111160618705.98

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额634200000.00577395435.82146851653.27-197828383.111160618705.98

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号80505832.3880505832.38填列）

（一）综合收益总额80505832.3880505832.38

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

52/1662024年半年度报告2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额634200000.00577395435.82146851653.27-117322550.731241124538.36

公司负责人：徐天福主管会计工作负责人：潘锋会计机构负责人：刘广仁

53/1662024年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

横店影视股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2015年6月由横店电影院线

有限公司整体变更发起设立的股份有限公司。公司的企业统一社会信用代码/注册号：

91330700681654885B。2017年 10月在上海证券交易所上市。所属行业为“文化、体育和娱乐业”

大类下的“广播、电视、电影和影视录音制作业”。

截至2024年6月30日止，本公司累计发行股本总数63420万股，注册资本为63420万元，注册地：浙江省东阳市横店镇横店影视产业实验区商务楼，总部地址：浙江省东阳市横店镇横店影视产业实验区商务楼。

本公司主要经营活动为：许可项目：电影发行；电影放映；食品互联网销售；出版物零售；

游艺娱乐活动；演出场所经营；广播电视节目制作经营；餐饮服务；食品生产；食品销售；饮料

生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。一般项目：企业总部管理；自有资金投资的资产管理服务；广告设计、代理；广告制作；广告发布；非居住房地产租赁；互联网销售（除销售需要许可的商品）；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；食品销售（仅销售预包装食品）；眼镜销售（不含隐形眼镜）；母婴用品销售；家用电器销售；宠物食品及用品零售；服装服饰零售；化妆品零售；珠宝首饰零售；针纺织品销售；办公用品销售；乐器零售；家具销售；礼品花卉销售；电子产品销售；日用杂品销售；日用百货销售；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；体育用品及器材零售；户外用品销售；游艺及娱乐用品销售；玩具销售；休闲娱乐用品设备出租；会议及展览服务；企业管理咨询；旅行社服务网点旅游招徕、咨询服务；组织文化艺术交流活动；体验式拓展活动及策划；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；票务代理服务；信息系统集成服务；外卖递送服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

本公司的母公司为横店集团控股有限公司，本公司的实际控制人为东阳市横店社团经济企业联合会。

本财务报表业经公司全体董事同意于2024年8月20日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.持续经营

√适用□不适用本公司自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的重大问题。

54/1662024年半年度报告

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准重要的按单项计提坏账准备的应收账款200万人民币重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项200万人民币其他应收款本期坏账准备转回或收回金额重要的200万人民币超过一年的重要应付账款500万人民币超过一年的重要其他应付款项200万人民币

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

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为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债

务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1）、控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2）、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

（2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

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8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

9.现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期

限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1）、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原

则处理外，均计入当期损益。

11.金融工具

√适用□不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1）、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

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本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

2）、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其

他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其

他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公

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允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、

应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3）、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

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金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4）、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5）、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6）、金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非

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有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收账款、其他应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：

项目组合类别确定依据

其他应收款低风险组合押金、保证金等

应收账款、其他应收款账龄组合除低风险组合外其他的应收款项

本公司以应收账款、其他应收款确认时点开始计算账龄，按先发生先收回的原则统计各期末账龄。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

12.应收票据

□适用√不适用

13.应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见本报告第十节、五、11.金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见本报告第十节、五、11.金融工具。

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按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

详见本报告第十节、五、11.金融工具。

14.应收款项融资

□适用√不适用

15.其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见本报告第十节、五、11.金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见本报告第十节、五、11.金融工具。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

详见本报告第十节、五、11.金融工具。

16.存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1）、存货的分类和成本

存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、影视剧本、库存影视片等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2）、发出存货的计价方法

（1）影院卖品：存货发出时按加权平均法计价。

（2）影视作品：发出采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转成本。

一次结转：以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。

分次结转：采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内(电视剧36个月)，采用计划收入比例法计算公式将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本。“计划收入比例法”是指

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从首次确认销售收入之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本，即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入）。

3）、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4）、低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

在产品：公司影视产品投入制作后，因在题材、内容等方面与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间内难以取得发行（公映）许可证时，应提取减值准备。

库存影视片、影视剧：公司对于库存影视片、影视剧的成本结转是基于计划收入比例法，过程考虑了对库存影视片、影视剧可变现净值的预测、可变现净值低于其账面值部分提取减值。公司如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。库存影视片自取得公映许可证满24个月（电视剧36个月），月末一次性结转剩余存货成本，保留一元账面值。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17.合同资产

√适用□不适用

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合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18.持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处

置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计

出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19.长期股权投资

√适用□不适用

1）、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且

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对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2）、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3）、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的

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账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

20.投资性房地产

不适用

21.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用固定资产的确认和初始计量

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法2005

机器设备年限平均法5-10010-20电子设备年限平均法5020运输设备年限平均法5020其他设备年限平均法5020

22.在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

23.借款费用

√适用□不适用

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1）、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2）、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3）、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4）、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

24.生物资产

□适用√不适用

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25.油气资产

□适用√不适用

26.无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1）、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2）、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法残值率预计使用寿命的确定依据软件使用权10年直线法0可使用年限商标10年直线法0注册有效期

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

□适用√不适用

27.长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使

用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

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在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

各项费用的摊销期限及摊销方法为：

项目摊销方法摊销年限影城装修费直线法8更新改造装修费用直线法剩余租赁期与尚可使用年限孰短其他直线法5

29.合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

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（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。

本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31.预计负债

√适用□不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

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（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

32.股份支付

□适用√不适用

33.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34.收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累

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计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。

当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法

1）、发行收入

院线根据与发行公司及影院的分账协议所确定的分账比例，依据各影院实际取得的票房收入分别计算应取得分账款，在计算扣除发行公司应得的分账款后以净额作为院线发行收入。本公司对影城供应的影片实行单片结算，收到影城报送的财务结算表和统计汇总表并核对一致后，确认发行收入。

2）、电影放映收入

影院销售电影票收取票款，当观众入场观看电影时确认电影放映收入。

对于影院采用电影卡、兑换券等方式预售电影票的，于电影卡、兑换券持有人实际兑换电影票入场观看电影时确认收入。

3）、商品销售收入

商品销售收入为各影城销售食品、饮料、电影纪念品等商品后取得的收入。在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对

已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入公司、相

关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

卖品销售由业务员录入卖品销售系统（鼎新系统卖品模块）并收取销售价款，同时各影院根据鼎新系统卖品模块的营业数据，以及出纳的实际收款情况，按日填制《卖品销售日报表》，并与

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鼎新系统卖品模块中收入数据核对相符，据此金额确定卖品销售收入。

4）、广告收入

广告收入在提供广告服务后经广告服务对象确认后，按合同、协议约定的标准，根据服务时间与价格按会计期间确认营业收入。

5）、确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；

使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

6）、影视剧销售收入

*电影票房分账收入：在影片完成摄制取得《电影公映许可证》，于影院上映后按实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认。

*电影代理发行收入：电影发行方收取的固定比例的佣金收入，且于票房结算完成后根据合同约定按照票房的一定比例确认收入。

*电影版权收入：在影片取得《电影公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。

*电视剧销售收入：在电视剧完成摄制取得《电视剧发行许可证》，电视剧播出带或其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。

*电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首(播)映权等方式，预售影片发行权、放(播)映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35.合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是

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对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1）、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2）、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36.政府补助

√适用□不适用

1）、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2）、确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3）、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

37.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时

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性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得

税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38.租赁

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

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作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

1）、本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*本公司发生的初始直接费用；

*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定

状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五、（27）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

*购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重

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新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的

指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司

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对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（11）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（11）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

39.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

40.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳

增值税13%、9%、6%、3%

务收入为基础计算销项税额，在扣除

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当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税消费税营业税

城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%、5%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%、15%

电影专项资金按含税票房收入5%

文化事业建设费按广告发布收入3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

重庆市南岸区横店电影城有限公司15%

呼和浩特市横店影视电影城有限公司15%

重庆煌华横店电影城有限公司15%

丰都横店电影城有限公司15%

贵阳横店影视电影城有限公司15%

鄂尔多斯市横店影视电影城有限公司15%

井研横店影视电影城有限公司15%

2.税收优惠

√适用□不适用1）、根据财政部税务总局公告2023年第61号《财政部税务总局关于延续实施支持文化企业发展增值税政策的公告》的规定，对电影主管部门（包括中央、省、地市及县级）按照职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公司（含成员企业）免征增值税。一般纳税人提供的城市电影放映服务，可以按现行政策规定，选择按照简易计税办法计算缴纳增值税。执行期限至2027年12月31日。本公司该部分电影发行收入免缴增值税。

2）、根据财政部、国家发改委、国家税务总局《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部、税务总局、国家发展改革委公告2020年第23号）规定，2021年1月1日至2030年

12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司部分子、分公司享受企业所得税的西部大开发优惠政策。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金1790085.371953155.30

银行存款1127391726.53894293788.99

79/1662024年半年度报告

其他货币资金1992823.267848895.00存放财务公司存款

合计1131174635.16904095839.29

其中：存放在境外的款项总额其他说明不适用

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

80/1662024年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内152579792.2877599597.48

1年以内小计152579792.2877599597.48

1至2年1218343.1619602114.50

2至3年3960157.764554865.61

3年以上5233039.375244039.37

3至4年

4至5年

5年以上

合计162991332.57107000616.96

81/1662024年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比计提比

金额金额价值金额比例(%)金额价值

(%)例(%)例(%)

按单项计提坏账准备2614829.611.602614829.61100.002614829.612.442614829.61100.00

其中：

单项计提预期信用损

2614829.611.602614829.61100.002614829.612.442614829.61100.00

失的应收账款

按组合计提坏账准备160376502.9698.407595691.914.74152780811.05104385787.3597.569820889.339.4194564898.02

其中：

账龄组合160376502.9698.407595691.914.74152780811.05104385787.3597.569820889.339.4194564898.02

合计162991332.57/10210521.52/152780811.05107000616.96/12435718.94/94564898.02

82/1662024年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由霍尔果斯骋亚影视

2324989.612324989.61100.00双方结算存在争议

文化传媒有限公司

沃德东方（北京）账龄较长、多次催

289840.00289840.00100.00

文化传媒公司款，预计难以收回合计2614829.612614829.61100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

账龄组合160376502.967595691.914.74

合计160376502.967595691.914.74

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动按单项计提

2614829.612614829.61

坏账准备

账龄组合9820889.33-2225197.427595691.91

合计12435718.94-2225197.4210210521.52

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

83/1662024年半年度报告

其他说明：

不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资产应收账款期末合同资产期应收账款和合同坏账准备期末单位名称期末余额合余额末余额资产期末余额余额计数的比例

（%）

单位154768800.0054768800.0033.601287066.80

单位249211434.7549211434.7530.191156468.72

单位313857514.8313857514.838.50585911.18

单位46079400.006079400.003.73142865.90

单位55928500.005928500.003.64139319.75

合计129845649.58-129845649.5879.663311632.35其他说明不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

84/1662024年半年度报告

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

85/1662024年半年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

86/1662024年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内72984613.9941.06186073162.8462.04

1至2年9504863.005.3530537566.3710.18

2至3年16847412.479.487275421.582.43

3年以上78398647.2144.1176048320.7125.35

合计177735536.67100.00299934471.50100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过一年且金额重要的预付款项为100799998.80元，主要为预付制片款项，该部分投资影片尚未取得公映许可证，待取得上映后，预付制片款将转入存货核算。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计数单位名称期末余额

的比例(%)

单位145000000.0025.32

单位233250000.0018.71

单位329245283.1016.45

单位49500000.005.35

单位56720000.003.78

合计123715283.1069.61其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款119163094.20118926409.11

合计119163094.20118926409.11

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

87/1662024年半年度报告

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

88/1662024年半年度报告

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内6379460.518242322.03

1年以内小计6379460.518242322.03

1至2年4059591.602546529.68

2至3年14472361.7314764644.81

3年以上149085646.59149413926.61

89/1662024年半年度报告

3至4年

4至5年

5年以上

合计173997060.43174967423.13

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

项目保证金149402156.34148767692.12

备用金35647.0024792.00

职工五险一金19667.24418923.84

预付制片款转入19620950.9819629075.98

其他往来款4918638.876126939.19

合计173997060.43174967423.13

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发生期信用损失

信用减值)信用减值)

2024年1月1日余

1530737.5554510276.4756041014.02

额

2024年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-38718.29559490.00520771.71

本期转回1105819.501105819.50本期转销

本期核销622000.00622000.00其他变动

2024年6月30日

1492019.2653341946.9754833966.23

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用

本期根据市场变化，对逾期交楼的预付业主保证金按个别认定法进行了分析，在整个存续期预期信用损失填列。

本期将预付制片款时间较长，多次催讨后的余额，从预付制片款转入其他应收款中，在整个存续期预期信用损失填列，并按个别认定法计提。

90/1662024年半年度报告

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额其类别期初余额他期末余额计提收回或转回转销或核销变动按单项计提

54510276.47559490.001105819.50622000.0053341946.97

坏账准备

账龄组合1530737.55-38718.291492019.26

合计56041014.02520771.711105819.50622000.0054833966.23

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币确定原坏账准备单位名称转回或收回金额转回原因收回方式计提比例的依据及其合理性珠海市旧货调剂法院判决执行收不良项目履约保

200000.00货币资金

市场有限公司回履约保证金证金广元广通国际商法院判决执行收不良项目履约保

300000.00货币资金

贸城有限公司回履约保证金证金江西鑫诚商业管债权转让收回履不良项目履约保

500000.00货币资金

理有限公司约保证金证金

合计1000000.00///其他说明不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款622000.00

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他应收款履行的核款项是否由关联单位名称核销金额核销原因性质销程序交易产生重庆唯沃商业管

项目保证金322000.00提前闭店赔偿否理有限公司镇江冠城房地产

项目保证金300000.00提前闭店赔偿否开发有限公司

91/1662024年半年度报告

合计/622000.00///

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄期末余额

数的比例(%)

单位17495532.364.31预付制片款转入2-3年7495532.36

单位23420000.001.97往来款3年以上3420000.00

单位33000000.001.72预付制片款转入3年以上3000000.00

单位42400000.001.38预付制片款转入3年以上2400000.00

单位51100000.000.63预付制片款转入1年以内1100000.00

合计17415532.3610.01//17415532.36

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

92/1662024年半年度报告

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/合同履存货跌价准备/合同履账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值准备约成本减值准备

原材料19683202.0019683202.0021841103.2221841103.22

在产品433959.06433959.06433959.06433959.06

库存商品15512608.2515512608.2512819039.8312819039.83

低值易耗品238001.07238001.07186905.39186905.39消耗性生物资产合同履约成本

影视剧本25822699.746747541.1519075158.5925532435.366747541.1518784894.21

库存影视片34349241.2419077412.5015271828.7439731362.6220708388.9019022973.72

合计96039711.3625824953.6570214757.71100544805.4827455930.0573088875.43

93/1662024年半年度报告

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

影视剧本6747541.156747541.15

库存影视片20708388.901630976.4019077412.50

合计27455930.051630976.4025824953.65本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用

94/1662024年半年度报告

一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

增值税留抵税额等33987820.5329379999.81预缴企业所得税

合计33987820.5329379999.81

其他说明：

不适用

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

95/1662024年半年度报告

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现率项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值区间融资租赁款

其中：未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务

其他27900.0027900.0027900.0027900.00

合计27900.0027900.0027900.0027900.00

(2)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

96/1662024年半年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

长期应收款27900.0027900.00

合计27900.0027900.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

不适用

(4)本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

97/1662024年半年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准被投资单期初其他综宣告发放计提期末减少权益法下确认的其他权备期末位余额追加投资合收益现金股利减值其他余额投资投资损益益变动余额调整或利润准备

一、合营企业小计

二、联营企业

五洲发行8702316.24-755950.377946365.87横店影视

基金合伙75433926.7150000000.00-613179.55124820747.16企业

小计84136242.9550000000.00-1369129.92132767113.03

合计84136242.9550000000.00-1369129.92132767113.03

98/1662024年半年度报告

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明不适用

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

(1).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产599757057.26640321603.06固定资产清理

合计599757057.26640321603.06

其他说明：

不适用

99/1662024年半年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额693644.931556802599.1487577556.043545358.62401474965.662050094124.39

2.本期增加金额27543828.242681572.59367769.919645797.8740238968.61

（1）购置27543828.242681572.59367769.919645797.8740238968.61

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额17446316.541776188.77540902.003603338.2423366745.55

（1）处置或报废17446316.541776188.77540902.003603338.2423366745.55

4.期末余额693644.931566900110.8488482939.863372226.53407517425.292066966347.45

二、累计折旧

1.期初余额104046.781003704767.5574466904.803545358.62327951443.581409772521.33

2.本期增加金额17341.1460488088.223082197.2518388.5016172979.5279778994.63

（1）计提17341.1460488088.223082197.2518388.5016172979.5279778994.63

3.本期减少金额16610028.421760720.92540902.003430574.4322342225.77

（1）处置或报废16610028.421760720.92540902.003430574.4322342225.77

4.期末余额121387.921047582827.3575788381.133022845.12340693848.671467209290.19

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

100/1662024年半年度报告

四、账面价值

1.期末账面价值572257.01519317283.4912694558.73349381.4166823576.62599757057.26

2.期初账面价值589598.15553097831.5913110651.2473523522.08640321603.06

101/1662024年半年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程29285028.1731750572.60工程物资

合计29285028.1731750572.60

其他说明：

不适用

102/1662024年半年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

影城装修工程56971959.1727686931.0029285028.1759437503.6027686931.0031750572.60

合计56971959.1727686931.0029285028.1759437503.6027686931.0031750572.60

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

工程累计其中：

本期其利息资本本期利息期初本期转入固定期末投入占预本期利资金来项目名称预算数本期增加金额他减少工程进度化累计金资本化率余额资产金额余额算比例息资本源

金额额(%)

(%)化金额横店影视股份有限公

司银川新百中心分公7200000.006736288.856736288.8593.56100.00%自筹司横店影视股份有限公

6500000.003097339.453301039.176398378.6298.44100.00%自筹

司河北霸州分公司横店影视股份有限公

6500000.002498199.543746545.626244745.1696.07100.00%自筹

司广州荔湾分公司横店影视股份有限公

6300000.005962551.065962551.0694.64100.00%自筹

司兰溪分公司横店影视股份有限公

6200000.005929824.915929824.9195.64100.00%自筹

司杭州拱墅分公司

合计32700000.005595538.9925676249.6131271788.60////

103/1662024年半年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因河北昌黎影已完工预计

3926467.113926467.11

城(筹)不能开业乐山市中影已完工预计

4256295.074256295.07

城(筹)不能开业宁海盒座社已完工预计

5151256.835151256.83

影城(筹)不能开业襄阳天下影已完工预计

4535136.994535136.99

城(筹)不能开业贵阳溪山里已完工预计

4883025.004883025.00

影城(筹)不能开业拟建影城设不良项目设

4934750.004934750.00

计费计费

合计27686931.0027686931.00/

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

104/1662024年半年度报告

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

不适用

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额3025860242.684738272.833030598515.51

2.本期增加金额38609769.3813734075.3352343844.71

（1）新增租赁46096332.2413688943.3459785275.58

（2）重估调整-7486562.8645131.99-7441430.87

3.本期减少金额16767876.7016767876.70

（1）处置16767876.7016767876.70

4.期末余额3047702135.3618472348.163066174483.52

二、累计折旧

1.期初余额1608651050.4346035.711608697086.14

2.本期增加金额88722478.821374143.3990096622.21

(1)计提88722478.821374143.3990096622.21

3.本期减少金额11042833.1211042833.12

(1)处置11042833.1211042833.12

4.期末余额1686330696.131420179.101687750875.23

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1361371439.2317052169.061378423608.29

2.期初账面价值1417209192.254692237.121421901429.37

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

105/1662024年半年度报告

单位：元币种：人民币土地使专利项目非专利技术商标权软件使用权合计用权权

一、账面原值

1.期初余额562718.445826674.826389393.26

2.本期增加金额354798.80354798.80

(1)购置354798.80354798.80

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额562718.446181473.626744192.06

二、累计摊销

1.期初余额199368.893432779.663632148.55

2.本期增加金额27850.23250472.74278322.97

（1）计提27850.23250472.74278322.97

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额227219.123683252.403910471.52

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值335499.322498221.222833720.54

2.期初账面价值363349.552393895.162757244.71

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

106/1662024年半年度报告

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额企业合并期末余额处置项形成的福州横店电影城

16743622.2716743622.27

有限公司

合计16743622.2716743622.27

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额计提处置项福州横店电影城

16743622.2716743622.27

有限公司

合计16743622.2716743622.27

说明：福州横店电影城有限公司（原名福州伍肆电影放映有限公司，2016年5月11日改名）是于2013年2月在福建省福州市成立的公司，主要从事电影放映。本公司以2015年12月4日为购买日，支付现金人民币18630000.00元作为合并成本购买了福州伍肆电影放映有限公司100%的权益，可辨认净资产在购买日的公允价值为人民币1886377.73元，两者的差额人民币

16743622.27元确认为商誉。购买日的确定依据：股权转让协议、支付收购款项、工商变更登记

并取得了新的营业执照。2016年经测试计提商誉减值准备1306100.00元，2020年经测试计提商誉减值准备15437522.27元。计提后商誉账面价值为0.00元。

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

107/1662024年半年度报告

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额影城装

523759304.3258345237.2270265804.204854809.14506983928.20

修费等

合计523759304.3258345237.2270265804.204854809.14506983928.20

其他说明：

不适用

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

资产减值准备118584272.3629646068.09123647494.0130911873.50内部交易未实现利润可抵扣亏损预计负债租赁负债暂时

1958194250.81487606384.142004570413.29498884169.80

性差异

合计2076778523.17517252452.232128217907.30529796043.30

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异负债负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动

108/1662024年半年度报告

其他权益工具投资公允价值变动使用权资产暂时性

1378423608.29343322881.131421901429.37353987938.77

差异

合计1378423608.29343322881.131421901429.37353987938.77

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资产抵销后递延所得递延所得税资产抵销后递延所得项目和负债期末互抵税资产或负债期和负债期初互抵税资产或负债期金额末余额金额初余额

递延所得税资产340717079.40176535372.83351930120.91177865922.39

递延所得税负债340717079.402605801.73351930120.912057817.86

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损657823012.29733566222.69

合计657823012.29733566222.69

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2024年度23281994.872019年未弥补亏损产生

2025年度

2026年度50000572.0098911635.222021年未弥补亏损产生

2027年度202304401.56361044974.072022年未弥补亏损产生

2020年弥补亏损延长3

2028年度390966775.17250327618.53年、2023年弥补亏损

2029年度14551263.552024年亏损

合计657823012.29733566222.69/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备合同取得成本合同履约成本

109/1662024年半年度报告

应收退货成本合同资产

预付设备款16041497.7416041497.7418963706.1418963706.14

预付工程款7961373.407961373.406857284.806857284.80

预付制片款700000.00700000.00

合计24002871.1424002871.1426520990.9426520990.94

其他说明：

不适用

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余账面价受限类受限情账面余额账面价值受限类受限情况额值型况型

货币资金619210.00619210.00冻结存款冻结应收票据存货

其中：数据资源固定资产无形资产

其中：数据资源

合计//619210.00619210.00//

其他说明：

不适用

32、短期借款

(1).短期借款分类

□适用√不适用

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

110/1662024年半年度报告

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付工程设备款121804035.60122804408.06

应付院线发行分账款33120304.0457340385.08

应付房租物业和水电费39608769.3147964311.26

应付存货采购款6342275.367004727.50

应付影视剧分账款139272648.5661759178.83

合计340148032.87296873010.73

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

会员卡、文旅卡、兑换券455263884.28440519622.06

窗口预售票843005.862180750.20

预收广告款、电商款26595715.2219073996.35

预收场租款3225251.135766396.06

111/1662024年半年度报告

预收制片款40000000.0040000000.00

其他预收款20468088.7917564373.11

合计546395945.28525105137.78

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬86199351.41199773650.92227356403.3458616598.99

二、离职后福利-设定提存

145200.2918034963.3818009646.08170517.59

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计86344551.70217808614.30245366049.4258787116.58

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补

84476639.80172924528.20200549292.0956851875.91

贴

二、职工福利费1378470.1415753777.2715692531.181439716.23

三、社会保险费82627.709616956.189598660.34100923.54

其中：医疗保险费79369.938665659.388646679.0898350.23

工伤保险费2549.92380783.09381559.851773.16

生育保险费707.85206747.35206934.60520.60

其他保险费363766.36363486.81279.55

四、住房公积金974.10435931.36436905.46

五、工会经费和职工教育经

260639.671042457.911079014.27224083.31

费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计86199351.41199773650.92227356403.3458616598.99

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

112/1662024年半年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险140099.9117404261.1617379406.42164954.65

2、失业保险费5100.38630702.22630239.665562.94

3、企业年金缴费

合计145200.2918034963.3818009646.08170517.59

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税2330887.284045676.87消费税营业税

企业所得税7075000.041520641.48

个人所得税233057.601072619.05

城市维护建设税127783.04230881.82

文化事业建设费65141.09119279.30

教育费附加58839.33109210.76

地方教育费附加39118.8272942.77

印花税127686.14132093.78

水利建设资金（防洪费、堤围费）8964.7319992.15

电影专项资金3524977.906318681.76其他

合计13591455.9713642019.74

其他说明：

不适用

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款39661914.2540834632.77

合计39661914.2540834632.77

(2).应付利息

□适用√不适用应付股利

□适用√不适用

113/1662024年半年度报告

其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金保证金34998927.8534896093.80

其他4662986.405938538.97

合计39661914.2540834632.77

(2).账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债288583801.16288601167.91

合计288583801.16288601167.91

其他说明：

不适用

44、其他流动负债

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

114/1662024年半年度报告

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房屋租赁1669610449.651715969245.38

合计1669610449.651715969245.38

其他说明：

不适用

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

115/1662024年半年度报告

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助155304684.444265814.0011901443.14147669055.30

合计155304684.444265814.0011901443.14147669055.30/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数634200000.00634200000.00

其他说明：

不适用

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

116/1662024年半年度报告

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价

568561432.32568561432.32（股本溢价）其他资本公积

合计568561432.32568561432.32

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积147581097.22147581097.22任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计147581097.22147581097.22

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润-10180676.27-175305007.36调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润-10180676.27-175305007.36

加：本期归属于母公司所有者的净

88429928.72165853775.04

利润

减：提取法定盈余公积729443.95提取任意盈余公积

117/1662024年半年度报告

提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润78249252.45-10180676.27

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1136281724.401008284875.901137981587.69957591411.31

其他业务29271066.13115752.3633719189.1781980.09

合计1165552790.531008400628.261171700776.86957673391.40

118/1662024年半年度报告

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币院线分部内容分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型院线放映

1013860770.66910471842.601013860770.66910471842.60

业务影视制作

151692019.8797928785.66151692019.8797928785.66

发行业务按经营地区分类

国内1013860770.66910471842.60151692019.8797928785.661165552790.531008400628.26国外

合计1013860770.66910471842.60151692019.8797928785.661165552790.531008400628.26

119/1662024年半年度报告

其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税1426523.441434892.75

教育费附加1098230.101125750.81资源税房产税土地使用税

车船使用税550.00

印花税383617.65355723.97

电影专项资金40639600.1631791103.05地方教育费附加水利建设基金文化事业建设费

其他650274.60727935.11

合计44198795.9535435405.69

其他说明：

不适用

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

广告宣传费4208179.814423743.92

差旅费2120073.232535768.19

办公费1231072.261287650.03

业务招待费1149228.93956164.70

120/1662024年半年度报告

通讯费389491.29412798.63

印刷费125888.75123596.37

策划服务费198250.00

其他费用343657.0243375.26

合计9567591.299981347.10

其他说明：

不适用

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬20705367.2518640750.38

开办费摊销1232374.952769128.93

通讯费1465483.201371986.65

中介费用2251285.422102800.73

资产折旧527079.71594591.85

办公、会务、差旅费1789289.091273792.03

业务招待费1640616.981119367.41

租金及物业费278500.602309758.90

财产保险费用54745.3232898.43

劳保费用975434.69620550.00

小车费用185999.27165457.33

无形资产摊销278322.97263564.31

水电费154281.28138300.62

使用权资产折旧1718403.36

其他费用817845.291012204.66

合计34075029.3832415152.23

其他说明：

不适用

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租赁负债利息支出49796894.9352339475.96

利息收入-10870476.68-6445267.92

银行手续费及其他2151199.392463679.65

合计41077617.6448357887.69

其他说明：

不适用

121/1662024年半年度报告

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助11901443.1412981696.19

进项税加计抵减30972.064814898.53

代扣个人所得税手续费92507.44101224.48

合计12024922.6417897819.20

其他说明：

不适用

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-1369129.92-974385.77

处置长期股权投资产生的投资收益40551981.92交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益3951757.76处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

其他2606571.69245050.00

合计41789423.693222421.99

其他说明：

不适用

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-2225197.42682372.53

其他应收款坏账损失-585047.791602675.82债权投资减值损失

122/1662024年半年度报告

其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计-2810245.212285048.35

其他说明：

不适用

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成

-250000.00本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-250000.00

其他说明：

不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置2666996.325963080.68

合计2666996.325963080.68

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得

123/1662024年半年度报告

无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助13436560.429281197.7813436560.42

其他8914500.782520671.028914500.78

合计22351061.2011801868.8022351061.20

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置损

4557612.15660881.044557612.15

失合计

其中：固定资产处

934866.11660881.04934866.11

置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

其他848996.24337345.49848996.24

合计5406608.39998226.535406608.39

其他说明：

不适用

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用15173336.147843160.93

递延所得税费用865903.822986010.42

合计16039239.9610829171.35

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额104469168.68

124/1662024年半年度报告

按法定/适用税率计算的所得税费用26117292.17

子公司适用不同税率的影响-815159.42调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响641090.37

不可抵扣的成本、费用和损失的影响315279.28使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏

-13857078.33损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性

3637815.89

差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用16039239.96

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收政府补助等27159878.5120101749.02

往来款38731839.62

银行存款利息收入10870476.686445267.92

其他1952851.674090142.56

合计39983206.8669368999.12

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

不适用支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

其他应收款、其他应付款的增减1240970.372645350.09

广告宣传费4208179.814423743.92

办公、会务、差旅费5141324.605095145.34

业务招待费2789909.992072959.40

通讯费1854609.981785009.65

其他费用支付5743380.707290649.77

银行手续费及其他2151199.392140897.32

营业外支出844100.29326661.87

合计23973675.1325780417.36

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

不适用

125/1662024年半年度报告

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付租赁负债款项132342490.68130318170.54

合计132342490.68130318170.54

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

不适用筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额现金期末余额非现金变动现金变动非现金变动变动租赁

2004570413.29113466240.34132342490.6827499912.141958194250.81

负债

合计2004570413.29113466240.34132342490.6827499912.141958194250.81

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

126/1662024年半年度报告

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润88429928.72112860337.19

加：资产减值准备-250000.00

信用减值损失-2810245.212285048.35

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

79859531.0683909078.92

产折旧

使用权资产摊销89115377.6689982123.05

无形资产摊销278322.97263564.31

长期待摊费用摊销70343628.5072321358.79

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

3517018.275963080.68失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）934866.11660881.04

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）49796894.9352339475.96

投资损失（收益以“－”号填列）-41789423.69-3222421.99

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）1328508.642951576.85

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）547983.8734433.57

存货的减少（增加以“－”号填列）2874117.72-2185714.77经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

62815392.922432820.01

列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

35785112.235187272.43

列）其他

经营活动产生的现金流量净额441027014.70425532914.39

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1026344735.16565703383.71

减：现金的期初余额766787967.65420623803.28

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额30000000.00

现金及现金等价物净增加额229556767.51145079580.43

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

127/1662024年半年度报告

一、现金1026344735.16766787967.65

其中：库存现金1790085.371953155.30

可随时用于支付的银行存款1022561826.53756985917.35

可随时用于支付的其他货币资金1992823.267848895.00可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物30000000.00

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1026344735.16796787967.65

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6)不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额理由

定期存单及应计利息104829900.00134568864.64

冻结存款870000.00

合计104829900.00135438864.64/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用项目本期金额上期金额

租赁负债的利息费用49796894.9352339475.96

128/1662024年半年度报告

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的

1513612.58

短期租赁费用计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁

21759122.1020275924.87

负债计量的可变租赁付款额

与租赁相关的总现金流出154101612.78152107707.99未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

√适用□不适用项目本期金额上期金额计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁

21759122.1020275924.87

负债计量的可变租赁付款额简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用项目本期金额上期金额计入相关资产成本或当期损益的简化处理的

1513612.58

短期租赁费用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额154101612.78(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

经营租赁收入17945054.34

合计17945054.34作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

129/1662024年半年度报告

其他说明不适用

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

□适用√不适用

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明不适用

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

130/1662024年半年度报告

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

子公司菏泽横店影视电影城有限公司因清算注销，退出合并范围。

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

主要经营业务持股比例(%)取得子公司名称注册资本注册地地性质直接间接方式长沙横店潇湘王府湖南长沙湖南长沙文化同一控制下

5000000.00100.00

井影城有限公司市市娱乐企业合并郑州横店影视电影河南郑州河南郑州文化同一控制下

5000000.00100.00

城有限公司市市娱乐企业合并南京横店电影城有江苏南京江苏南京文化同一控制下

5000000.00100.00

限公司市市娱乐企业合并武汉横店影视电影湖北武汉湖北武汉文化同一控制下

5000000.00100.00

城有限公司市市娱乐企业合并太原横店影视电影山西太原山西太原文化同一控制下

5000000.00100.00

城有限公司市市娱乐企业合并重庆市南岸区横店重庆南岸重庆南岸文化同一控制下

5000000.00100.00

电影城有限公司区区娱乐企业合并金华横店影视电影浙江金华浙江金华文化同一控制下

5000000.00100.00

城有限公司市市娱乐企业合并呼和浩特市横店影内蒙古呼内蒙古呼文化同一控制下

5000000.00100.00

视电影城有限公司和浩特和浩特娱乐企业合并义乌横店电影城有浙江义乌浙江义乌文化同一控制下

5000000.00100.00

限公司市市娱乐企业合并湘潭横店影视电影湖南湘潭湖南湘潭文化同一控制下

5000000.00100.00

城有限公司市市娱乐企业合并淮南横店影视电影安徽淮南安徽淮南文化同一控制下

5000000.00100.00

城有限公司市市娱乐企业合并泰州横店影视电影江苏泰州江苏泰州文化同一控制下

5000000.00100.00

城有限公司市市娱乐企业合并北京横店影视电影北京东城北京东城文化同一控制下

5000000.00100.00

城有限公司区区娱乐企业合并

131/1662024年半年度报告

杭州富阳横店影视浙江富阳浙江富阳文化同一控制下

5000000.00100.00

电影有限公司市市娱乐企业合并蚌埠横店影视电影安徽蚌埠安徽蚌埠文化同一控制下

5000000.00100.00

城有限公司市市娱乐企业合并深圳横店电影有限广东深圳广东深圳文化同一控制下

5000000.00100.00

公司市市娱乐企业合并天津瑞景横店电影天津北辰天津北辰文化同一控制下

5000000.00100.00

城有限公司区区娱乐企业合并重庆煌华横店电影重庆沙坪重庆沙坪文化同一控制下

5000000.00100.00

城有限公司坝区坝区娱乐企业合并贵阳横店影视电影贵州贵阳贵州贵阳文化同一控制下

5000000.00100.00

城有限公司市市娱乐企业合并绍兴上虞横店影视浙江上虞浙江上虞文化同一控制下

5000000.00100.00

电影有限公司市市娱乐企业合并泰安横店电影城有山东泰安山东泰安文化同一控制下

5000000.00100.00

限公司市市娱乐企业合并景德镇横店电影城江西景德江西景德文化同一控制下

5000000.00100.00

有限公司镇镇娱乐企业合并太原同至人横店影山西太原山西太原文化同一控制下

5000000.00100.00

视电影城有限公司市市娱乐企业合并青岛横店影视电影山东青岛山东青岛文化同一控制下

5000000.00100.00

城有限公司市市娱乐企业合并丰都横店电影城有重庆市丰重庆市丰文化同一控制下

5000000.00100.00

限公司都都娱乐企业合并开封横店影视电影河南开封河南开封文化同一控制下

5000000.00100.00

城有限公司市市娱乐企业合并太原贵都横店影视山西太原山西太原文化同一控制下

5000000.00100.00

电影城有限公司市市娱乐企业合并鄂尔多斯市横店影内蒙古鄂内蒙古鄂文化同一控制下

5000000.00100.00

视电影城有限公司尔多斯尔多斯娱乐企业合并广州横店电影有限广东广州广东广州文化同一控制下

5000000.00100.00

公司市市娱乐企业合并济南横店电影城有山东济南山东济南文化

1000000.00100.00投资设立

限公司市市娱乐福州横店电影城有福建福州福建福州文化非同一控制

1000000.00100.00

限公司市市娱乐下企业收购浙江横店装饰工程浙江金华浙江金华建筑

10000000.00100.00投资设立

有限公司市市设计横店影视科技有限浙江金华浙江金华技术

50000000.0051.00投资设立

公司市市信息井研横店影视电影四川乐山四川乐山文化

5000000.00100.00投资设立

城有限公司市市娱乐东阳横影电子商务浙江金华浙江金华文化

8000000.00100.00投资设立

有限公司市市娱乐宁海人民路横店电浙江宁波浙江宁波文化

5000000.00100.00投资设立

影城有限公司市市娱乐浙江横店影业有限浙江金华浙江金华制作同一控制下

100000000.00100.00

公司市市发行企业合并

132/1662024年半年度报告

横店影视制作有限浙江金华浙江金华制作同一控制下

195000000.00100.00

公司市市发行企业合并浙江横店影视投资浙江金华影视同一控制下

50000000.00浙江金华100.00

有限公司市制作企业合并浙江横店柏品影视浙江金华影视同一控制下

15000000.00浙江金华100.00

传媒有限公司市制作企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

不适用

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

133/1662024年半年度报告

合营企业或持股比例(%)对合营企业或联联营企业名主要经营地注册地业务性质营企业投资的会称直接间接计处理方法

五洲发行山东青岛山东青岛电影发行11.00权益法横店影视基

浙江金华浙江金华投资99.00权益法金合伙企业

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（1）本公司自五洲电影发行有限公司设立，一直持有11%的股份；根据五洲电影发行公司的章程，设有五人董事会；本公司委派了1名董事，对公司具有重大影响，所以采用权益法核算。

（2）本公司与横店资本创业投资（浙江）有限公司（以下简称“横店资本”）共同投资设立

东阳市横店影视文化产业投资基金合伙企业（有限合伙），横店资本为该基金普通合伙人和执行事务合伙人、基金管理人，本公司出资比例99%，横店资本出资比例1%。利润分配顺序为归还合伙人的实缴出资，向全体合伙人按出资额比例分配，直至各合伙人收回全部实缴出资额；剩余部分由普通合伙人分得20%；其余80%由各合伙人按出资额比例分配。按协议“有限合伙企业的业务及日常运营活动之管理、控制、运营、决策的权力全部排它性地归属于执行事务合伙人，由其直接行使或通过其选定的代理人行使。”“管理、维持和处分本有限合伙企业的财产”。横店影视主要投资行为是推荐项目，出资。尽职调查、评估论证、投资判断、投后管理、投资退出，均由横店资本负责，要不要投资、什么时候退出等关键权力由横店资本决定，横店影视运用自己的有限合伙身份影响回报金额的能力不强。基金的活动由横店资本主导。本公司按权益法对东阳市横店影视文化产业投资基金合伙企业（有限合伙）进行核算，未纳入合并范围。该处理对本公司净资产、总资产均无影响。

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

134/1662024年半年度报告

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额横店影视基金合五洲发行横店影视基金合伙企业五洲发行伙企业

流动资产132655482.4350202546.96142651635.85196441.12

非流动资产12202185.7076000000.006867077.2876000000.00

资产合计144857668.13126202546.96149518713.1376196441.12

流动负债68344238.93120979.1265012969.74

非流动负债11515599.085393777.54

负债合计79859838.01120979.1270406747.28少数股东权益

归属于母公司股东权益64997830.12126081567.8479111965.8576196441.12

按持股比例计算的净资产份额7149761.31124820752.168702316.2475434476.71

调整事项796604.56-5.00-550.00

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他796604.56-5.00-550.00

对联营企业权益投资的账面价值7946365.87124820747.168702316.2475433926.71存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入25063854.6719998367.43

净利润-6872276.12-619373.28-1803978.90-94966.13终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-6872276.12-619373.28-1803978.90-94966.13本年度收到的来自联营企业的股利

135/1662024年半年度报告

其他说明不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期计入本期与资产/财务报本期新增补助本期转入其他期初余额营业外收其他期末余额收益相表项目金额收益入金额变动关递延与资产

155304684.444265814.0011901443.14147669055.30

收益相关

合计155304684.444265814.0011901443.14147669055.30/

136/1662024年半年度报告

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关11901443.1412981696.19

与收益相关13436560.429281197.78

合计25338003.5622262893.97

其他说明：

与资产相关的政府补助：

计入当期损益或冲减相关成本费计入当期损益或资产负债表列报项目政府补助金额用损失的金额冲减相关成本费本期金额上期金额用损失的项目

电影专项资金返还11901443.1411901443.1412981696.19其他收益

合计11901443.1411901443.1412981696.19

与收益相关的政府补助：

计入当期损益或冲减相关计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额政府补助金额成本费用损失的项目本期金额上期金额

数字影院建设补贴4582600.004582600.001204078.00影视文化企业总部经济发

128960.23128960.235327597.11

展专项资金

各项纾困补助2000.002000.00879010.00

稳岗、新业技能提升补贴328960.05328960.05118516.94

其他8394040.148394040.141751995.73

合计13436560.4213436560.429281197.78

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过

137/1662024年半年度报告

与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

1）、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银

行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

对于应收账款、其他应收款等赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整

体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

2）、流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

138/1662024年半年度报告

期末余额项目即时未折现合同金额合

1年以内1-2年2-3年3年以上账面价值

偿还计短期借款

应付账款340148032.87340148032.87340148032.87

应付职工薪酬58787116.5858787116.5858787116.58

其他应付款39661914.2539661914.2539661914.25

一年内到期的租赁负债294176120.38294176120.38288583801.16

租赁负债275291484.96275955936.271576902804.102128150225.331669610449.65

合计732773184.08275291484.96275955936.271576902804.102860923409.412396791314.51上年年末余额项目即时

1年以内1-2年2-5年5年以上未折现合同金额合计账面价值

偿还短期借款

应付账款296873010.73296873010.73296873010.73

应付职工薪酬86344551.7086344551.7086344551.70

其他应付款40834632.7740834632.7740834632.77

一年内到期的租赁负债298133354.30298133354.30288601167.91

租赁负债269391272.70274496884.231655225926.712199114083.631715969245.38

合计722185549.50269391272.70274496884.231655225926.712921299633.132428622608.49

139/1662024年半年度报告

3）、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

于2024年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加0.00元（2023年6月30日：0.00元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司无此项目。

（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

140/1662024年半年度报告

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用√不适用

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

其他金融资产和负债主要包括：货币资金、应收款项和应付款项等。由于上述金融资产和负债预计变现时限较短，因此其账面价值与公允价值差异不重大。

9、其他

□适用√不适用

141/1662024年半年度报告

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对母公司对本企业的本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比

(%)例(%)横店集团控浙江省东阳市横店镇万

投资控股50亿元80.3580.35股有限公司盛街42号本企业的母公司情况的说明本公司的母公司为横店集团控股有限公司本企业最终控制方是东阳市横店社团经济企业联合会

其他说明：

东阳市横店社团经济企业联合会直接持有公司股权数为零，因其期末直接持有母公司横店集团控股有限公司51%的股权，从而成为公司存在控制关系的关联方。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”。

□适用√不适用

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“十、在其他主体中的权益”。

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系五洲发行联营企业横店影视基金合伙企业联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

金华恒影投资合伙企业（有限合伙）其他横店集团东磁股份有限公司母公司的控股子公司横店集团东磁有限公司母公司的全资子公司英洛华科技股份有限公司母公司的控股子公司南华期货股份有限公司母公司的控股子公司横店集团得邦照明股份有限公司母公司的控股子公司

142/1662024年半年度报告

横店集团得邦工程塑料有限公司母公司的全资子公司浙江新纳材料科技股份有限公司母公司的控股子公司东阳市新锐科技有限公司母公司的全资子公司横店集团英洛华电气有限公司母公司的全资子公司浙江全方科技有限公司母公司的全资子公司横店集团得邦有限公司母公司的全资子公司横店集团上海产业发展有限公司母公司的全资子公司浙江石金玄武岩纤维股份有限公司母公司的控股子公司浙江柏为科技有限公司母公司的控股子公司普洛药业股份有限公司母公司的控股子公司横店集团家园化工有限公司母公司的全资子公司浙江埃森化学有限公司母公司的全资子公司浙江横润科技有限公司母公司的全资子公司浙江横店影视城有限公司母公司的全资子公司浙江横店影视产权交易中心有限公司母公司的控股子公司浙江横店影视产业实验区影视服务有限公司母公司的全资子公司浙江横店全媒体科技有限公司母公司的控股子公司东阳市横店禹山运动休闲有限公司母公司的控股子公司浙江好乐多商贸有限公司母公司的全资子公司杭州九里松度假酒店有限责任公司母公司的全资子公司浙江横店体育发展有限公司母公司的全资子公司浙江横店教育科技有限公司母公司的全资子公司

横店影视娱乐有限公司关联人（与公司同一董事长）浙江横店文化娱乐有限公司母公司的全资子公司浙江横店九维艺术文化有限公司母公司的控股子公司东阳市横店高尔夫文化有限公司母公司的控股子公司东阳市金牛小额贷款有限公司母公司的控股子公司东阳市横店非融资性担保有限公司母公司的全资子公司东阳市横店自来水有限公司母公司的全资子公司东阳市燃气有限公司母公司的全资子公司浙江横店机场有限公司母公司的全资子公司东华通用航空有限公司母公司的全资子公司浙江横店航空产业发展有限公司母公司的全资子公司横店集团杭州投资有限公司母公司的全资子公司北京横店投资有限公司母公司的全资子公司

HGHK INTERNATIONAL CO.LTD 母公司的全资子公司

HG Europe s.r.l 母公司的全资子公司

HG SUNDELL CO.LTD 母公司的全资子公司

横店集团日本株式会社 (HG Japan Co. Ltd) 母公司的全资子公司

SUNDELL PET.LTD 母公司的全资子公司横店集团房地产开发有限公司母公司的全资子公司浙江东横建设科技有限公司母公司的全资子公司浙江横店进出口有限公司母公司的控股子公司东阳市益特贸易有限公司母公司的全资子公司浙江横店元禹投资有限公司母公司的控股子公司

东阳市天之恒企业管理合伙企业（有限合伙）其他

太原双塔刚玉（集团）有限公司母公司的控股子公司东阳市横店企业管理服务有限公司母公司的全资子公司东阳市横店污水处理有限公司母公司的控股子公司

143/1662024年半年度报告

浙江新纳复合材料有限公司其他东阳市横能售电有限公司母公司的全资子公司浙江神马汽车实业有限公司母公司的控股子公司东阳市横店古建筑设计所母公司的控股子公司横店文荣医院其他

东阳市勤睿信企业管理合伙企业（有限合伙）其他

东阳市卓维企业管理合伙企业（有限合伙）其他

金华德明投资合伙企业（有限合伙）其他

东阳智荟信息技术咨询合伙企业（有限合伙）其他其他说明不适用

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否超过交获批的交易额关联方关联交易内容本期发生额易额度（如上期发生额度（如适用）

适用）

会议、餐饮、浙江横店影视城

住宿、门票、3430631.757000000.002114979.02有限公司商品采购等

横店文荣医院医药费等33173.27200000.00132972.84横店集团东磁股

住宿餐饮19831.0030000.002195.00份有限公司浙江横店影视产

业实验区影视服物业、水电费199160.294200000.00482181.09务有限公司浙江好乐多商贸

日用品等16195.4030.30有限公司浙江横店体育发

体育场馆费等47126.00展有限公司

150000.00

浙江横店全媒体

宣传制作费等13755.69科技有限公司横店集团控股有

报刊订阅费1682.00限公司

合计3761555.4011580000.002732327.95

说明：浙江横店影视产业实验区影视服务有限公司交易额度420万元包含房屋租赁费。

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

五洲电影发行有限公司广告及平台服务费等552654.84146024.00

浙江横店影视城有限公司电影券、广告等1530175.271923690.94

普洛药业股份有限公司电影券等4000.00

144/1662024年半年度报告

横店集团得邦照明股份有

电影券等8000.00379141.90限公司

横店集团控股有限公司电影券等67120.0053055.00

横店文荣医院电影券等30000.0034999.94

其他关联方电影券等126662.5090451.40

合计2314612.612631363.18

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用□不适用

因电影券卡款收取和消费可能存在时间上的不一致，且售票系统无法识别单张消费券的消费单位，故在此披露向关联方销售的金额。

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

145/1662024年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租赁未纳入租赁负债计量的承担的租赁负债利和低价值资产租赁的可变租赁付款额（如适支付的租金增加的使用权资产息支出

租赁资产租金费用（如适用）用）出租方名称种类本期上期上期上期本期发生上期发生发生上期发生额本期发生额发生本期发生额发生本期发生额发生额额额额额额浙江横店影视产业实验办公楼及

1513612.5865243.8675301.403238358.00321718.5513664665.46

区影视服务设备有限公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

146/1662024年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬220.98253.08

关键管理人员指有权利并负责进行计划、指挥和控制企业活动的人员。包括董事、总经理、财务总监、主管各项事务的副总经理，以及行使类似政策职能的人员。支付给关键管理人员的报酬包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等。

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备浙江横店影视

应收账款468758.664500.08464280.364457.09城有限公司五洲电影发行

应收账款427320.004102.27有限公司浙江柏为科技

预付账款1320000.001320000.00有限公司浙江横店影视

其他应收款52512.881942.9877228.262857.45城有限公司

147/1662024年半年度报告

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款浙江东横建设科技有限公司157198.40157198.40

应付账款浙江横店影视城有限公司4124937.442556147.63浙江横店影视产业实验区影视

应付账款90209.11117915.53服务有限公司

应付账款浙江好乐多商贸有限公司195.40

其他应付款浙江东横建设科技有限公司282245.41282245.41

其他应付款浙江横店影视城有限公司149892.59469408.69

其他应付款浙江横店体育发展有限公司6997.00

其他应付款浙江横店全媒体科技有限公司5534.60

合同负债浙江横店影视城有限公司21591.00

合同负债横店文荣医院18000.00

合同负债五洲电影发行有限公司24900.00

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用

本公司与浙江横店影视城有限公司发行的文旅消费卡可在对方单位使用，本报告期发生应收结算金额1420090.28元，应付结算金额1049953.00元，净余额在次月结算，报告期末结算净余额51919.40元。

十五、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

148/1662024年半年度报告

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

149/1662024年半年度报告

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了2个报告分部，分别为：院线分部、影视制作发行分部。院线分部提供观影服务、餐饮服务、提供映前广告、院线发行等；影视制作发行分部包括电影电视剧的制作、发行及衍生业务。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目院线分部内容分部分部间抵销合计

对外交易收入1013860770.66151692019.871165552790.53分部间交易收入对联营和合营企业的投

-1369129.92-1369129.92资收益

信用减值损失390703.182419542.032810245.21资产减值损失

利润总额（亏损总额）127833511.5156635657.1780000000.00104469168.68

所得税费用981657.2515057582.7116039239.96

净利润（净亏损）126851854.2641578074.4680000000.0088429928.72

150/1662024年半年度报告

资产总额4328714682.70566989360.54360058688.464535645354.78

负债总额2899714476.92450339095.87243000000.003107053572.79其他重要的非现金项目对联营和合营企业的长

132767113.03132767113.03

期股权投资

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内21400841.4144834650.09

1年以内小计21400841.4144834650.09

1至2年1090343.161163075.67

2至3年225442.93210157.51

3年以上752112.34698112.34

3至4年

4至5年

5年以上

合计23468739.8446905995.61

151/1662024年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备23468739.84100.001291181.555.5022177558.2946905995.61100.001424013.403.0445481982.21

其中：

账龄组合19795233.4584.351291181.556.5218504051.9038388605.0381.841424013.403.7136964591.63合并范围内关联方组

3673506.3915.653673506.398517390.5818.168517390.58

合

合计23468739.84/1291181.55/22177558.2946905995.61/1424013.40/45481982.21

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

152/1662024年半年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合、合并范围内关联方组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

账龄组合19795233.451291181.556.52

合并范围内关联方组合3673506.39

合计23468739.841291181.55

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动

账龄组合1424013.40-132831.851291181.55合并范围内关联方组合

合计1424013.40-132831.851291181.55

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

153/1662024年半年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和应收账款和合应收账款期合同资产期合同资产期末坏账准备期单位名称同资产期末余末余额末余额余额合计数的末余额额比例（%）

单位11738800.001738800.007.4116692.48

单位21508916.981508916.986.4314485.60

单位31365638.961365638.965.8213110.13

单位4819330.75819330.753.497865.58

单位5550539.87550539.872.35550539.87

合计5983226.565983226.5625.50602693.66其他说明不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款437196139.04380957540.30

合计437196139.04380957540.30

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

154/1662024年半年度报告

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

155/1662024年半年度报告

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内171246142.80279332914.98

1年以内小计171246142.80279332914.98

1至2年167052691.602535579.68

2至3年5620829.376794091.30

3年以上127551449.64127028788.14

3至4年

4至5年

5年以上

合计471471113.41415691374.10

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

内部往来329113222.53272957935.72

项目保证金137545304.01138521362.14

职工五险一金11395.38385963.71

156/1662024年半年度报告

备用金35647.0024792.00

其他4765544.493801320.53

合计471471113.41415691374.10

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2024年1月1日余额874633.3133859200.4934733833.80

2024年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提379345.07559490.00938835.07

本期转回1097694.501097694.50本期转销

本期核销300000.00300000.00其他变动

2024年6月30日余额1253978.3833020995.9934274974.37

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回转销或核销变动按单项计提

33859200.49559490.001097694.50300000.0033020995.99

坏账准备

账龄组合874633.31379345.071253978.38

合计34733833.80938835.071097694.50300000.0034274974.37

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用□不适用

157/1662024年半年度报告

单位：元币种：人民币确定原坏账准备单位名称转回或收回金额转回原因收回方式计提比例的依据及其合理性珠海市旧货调剂法院判决执行收不良项目履约保

200000.00货币资金

市场有限公司回履约保证金证金广元广通国际商法院判决执行收不良项目履约保

300000.00货币资金

贸城有限公司回履约保证金证金江西鑫诚商业管债权转让收回履不良项目履约保

500000.00货币资金

理有限公司约保证金证金

合计1000000.00///其他说明不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款300000.00

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他应收款履行的核款项是否由关单位名称核销金额核销原因性质销程序联交易产生镇江冠城房地产

项目保证金300000.00提前闭店赔偿否开发有限公司

合计/300000.00///

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额

比例(%)

单位1163000000.0034.57内部往来1-2年单位280000000.0016.97内部往来1年以内

单位315614408.413.31内部往来1年以内

单位414072387.722.98内部往来1年以内

单位511180045.202.37内部往来1年以内

合计283866841.3360.20//

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

158/1662024年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

159/1662024年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资224159634.8216743622.27207416012.55227325733.4316743622.27210582111.16

对联营、合营企业投资132767113.03132767113.0384136242.9584136242.95

合计356926747.8516743622.27340183125.58311461976.3816743622.27294718354.11

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额长沙横店潇湘王府井影城有限

14614294.0514614294.05

公司

郑州横店影视电影城有限公司-3499137.95-3499137.95

南京横店电影城有限公司5139531.005139531.00

武汉横店影视电影城有限公司-3220020.85-3220020.85

太原横店影视电影城有限公司2539447.092539447.09重庆市南岸区横店电影城有限

-4913046.27-4913046.27公司

金华横店影视电影城有限公司2667847.012667847.01呼和浩特市横店影视电影城有

4434449.754434449.75

限公司

义乌横店电影城有限公司3688031.473688031.47

湘潭横店影视电影城有限公司-473469.07-473469.07

淮南横店影视电影城有限公司2522910.212522910.21

泰州横店影视电影城有限公司2813463.922813463.92

160/1662024年半年度报告

北京横店影视电影城有限公司2243804.422243804.42

富阳横店影视电影城有限公司1805035.931805035.93

蚌埠横店影视电影城有限公司1942571.151942571.15

深圳横店电影有限公司1512021.181512021.18

天津瑞景横店电影城有限公司2457648.272457648.27

重庆煌华横店电影城有限公司3014422.513014422.51

贵阳横店影视电影城有限公司2163334.822163334.82

菏泽横店影视电影城有限公司3166098.613166098.61

上虞横店影视电影有限公司3285847.183285847.18

泰安横店电影城有限公司3319076.223319076.22

景德镇横店电影城有限公司4103145.794103145.79太原同至人横店影视电影城有

3748375.903748375.90

限公司

青岛横店影视电影城有限公司3178728.343178728.34

丰都横店电影城有限公司2789239.362789239.36

开封横店影视电影城有限公司1375941.161375941.16太原贵都横店影视电影城有限

4001983.464001983.46

公司鄂尔多斯市横店影视电影城有

13074606.0213074606.02

限公司

广州横店电影有限公司4740864.294740864.29

济南横店电影城有限公司1000000.001000000.00

福州横店电影城有限公司18630000.0018630000.0016743622.27

东阳横影电子商务有限公司2400000.002400000.00

浙江横店影业有限公司98029687.0498029687.04

横店影视制作有限公司19029001.4219029001.42

合计227325733.433166098.61224159634.8216743622.27

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

161/1662024年半年度报告

单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初其他综宣告发放期末减值准备减少投权益法下确认的其他权计提减单位余额追加投资合收益现金股利其他余额期末余额资投资损益益变动值准备调整或利润

一、合营企业小计

二、联营企业

五洲发行8702316.24-755950.377946365.87横店影视基

75433926.7150000000.00-613179.55124820747.16

金合伙企业

小计84136242.9550000000.00-1369129.92132767113.03

合计84136242.9550000000.00-1369129.92132767113.03

162/1662024年半年度报告

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务898136128.00822784911.46936877975.42802007219.86

其他业务28731770.89108736.9432973762.7471689.29

合计926867898.89822893648.40969851738.16802078909.15

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币院线分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

院线放映业务926867898.89822893648.40926867898.89822893648.40按经营地区分类

国内926867898.89822893648.40926867898.89822893648.40国外

合计926867898.89822893648.40926867898.89822893648.40其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

不适用

163/1662024年半年度报告

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益80000000.00

权益法核算的长期股权投资收益-1369129.92-974385.77

处置长期股权投资产生的投资收益39356750.37-3765398.92交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益3951757.76处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

其他1606571.69245050.00

合计119594192.14-542976.93

其他说明：

不适用

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准

38661366.09

备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标

13436560.42

准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费18396.23委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1105819.50

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资

164/1662024年半年度报告

产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出8065504.54

其他符合非经常性损益定义的损益项目12024922.64

减：所得税影响额7807.00

少数股东权益影响额（税后）

合计73304762.42

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

6.390.140.14

利润扣除非经常性损益后归属于

1.090.020.02

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

165/1662024年半年度报告

董事长：徐天福

董事会批准报送日期：2024年8月20日修订信息

□适用√不适用