山东华鹏玻璃股份有限公司

2024年财务决算报告

（除特别说明外，金额单位为人民币元）公司2024年度财务决算会计报表，经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具中兴财光华审会字(2025)第316027号带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告。现根据审计结果编制2024年度财务决算，具体内容如下：

一、基本财务状况

（一）财务状况

1、资产结构单位：人民币元

同比变动

项目2024.12.312023.12.31

（%）

资产总额1633904584.611840779591.40-11.24

流动资产342836749.11380383298.72-9.87

货币资金56251701.9164101894.26-12.25

应收票据22497793.4338976227.00-42.28

应收账款95161233.2699957569.81-4.80

应收款项融资2322729.381788911.0629.84

预付款项2836341.314359625.92-34.94

其他应收款2009273.721476159.4236.11

存货152749592.79161280344.32-5.29一年内到期的非流

6600000.005000000.0032.00

动资产

其他流动资产2408083.313442566.93-30.05

非流动资产1291067835.501460396292.68-11.59

长期应收款95351767.48121951767.48-21.81

固定资产594392284.59700963521.01-15.20

在建工程468306035.01501331983.65-6.59

无形资产111364547.84114712054.54-2.92

第1页（共7页）同比变动

项目2024.12.312023.12.31

（%）

其他非流动资产21653200.5821436966.001.01

报告期末，公司资产结构同比发生重大变动的分析：

报告期末货币资金较上期期末下降12.25%，主要原因为偿还部分借款，货币资金减少。

报告期末应收票据较上期期末下降42.28%，主要原因是已背书未到期非“6+9”银行票据较上期减少。

报告期末应收账款较上期期末下降4.8%，主要原因为一是报告期销售收入较上期减少；二是加大货款回款力度。

报告期末应收款项融资较上期期末增加29.84%，主要原因为报告期末库存票据重分类增加。

报告期末预付款项较上期期末下降34.94%，主要原因是报告期末预付采购款增加。

报告期末其他应收款较上期期末增加36.11%，主要原因是报告期其他往来款项增加。

报告期末存货较上期期末下降5.29%，主要原因是报告期子公司石岛玻璃一车间大修改造，产量减少；加大销售力度，库存减少。

报告期末一年内到期的非流动资产增加32%，主要原因是报告期山西华鹏处置部分资产长期应收款重分类增加。

报告期末其他流动资产较上期期末减少30.05%，主要原因是报告期末未认证待抵扣进项税减少。

报告期末长期应收款较上期期末减少21.81%，主要原因是报告期山西华鹏处置资产长期应收款项重分类至一年内到期的非流动资产；菏泽华鹏收到部分政府搬迁款。

报告期末固定资产较上期期末减少15.20%，主要原因是正常计提固定资产折旧及部分资产计提减值准备；报告期公司处置原子公司江苏石岛部分设备。

第2页（共7页）报告期末在建工程较上期期末减少6.59%，主要原因为部分资产计提减值准备。

报告期末无形资产减少2.92%，主要原因是报告期计提无形资产摊销。

2、债务结构单位：人民币元

项目2024.12.312023.12.31同比变动（%）

负债总额1592595466.231649991207.78-3.48

流动负债1590886466.231630922889.98-2.45

短期借款430787416.67455833097.22-5.49

应付票据17910640.6410470000.0071.07

应付账款162333094.41188392450.10-13.83

合同负债10344621.459574232.058.05

应付职工薪酬7689210.766708094.8814.63

应交税费9418461.0310060216.04-6.38

其他应付款928862382.55867964919.937.02

一年内到期的非流动负债37885877.37-100.00

非流动负债1709000.0019068317.80-91.04

长期应付款14877947.56-100.00

报告期末，公司负债结构同比发生重大变化的分析：

短期借款期末余额较上年期末下降5.49%，主要原因为报告期偿还部分银行借款。

应付票据期末金额较上年期末增加71.07%，主要原因为本期签发银行承兑结算业务增加。

应付账款期末金额较上年期末下降13.83%，主要原因为报告期公司支付前欠采购款。

合同负债期末金额较上年期末增加8.05%，主要原因是报告期预收合同款项增加。

应付职工薪酬期末金额较上年期末增加14.63%，主要原因是报告期末计提统算工资。

应交税费期末金额较上年期末减少6.38%，主要原因是报告期末应交增值税减少。

其他应付款期末金额较上年期末增加7.02%，主要原因是报告期增加短期租赁款。

一年内到期的非流动负债期末金额较上年期末减少100%，主要原因是报告期融资

第3页（共7页）租赁款到期减少及重分类至其他应付款。

长期应付款期末金额较上年期末减少100%，主要原因是报告期融资租赁款重分类至其他应付款。

3、股东权益（不含少数股东权益）单位：人民币元

项目2024.12.312023.12.31同比变动（%）

所有者权益41309118.38190788383.62-78.35

股本319948070.00319948070.00

资本公积603412920.49603412920.49

盈余公积31863939.2231863939.22

未分配利润-900124656.30-753050381.63-19.53归属于母公司股东权益

55100273.41202174548.08-72.75

合计

报告期末，公司权益构成同比发生重大变化的分析：

未分配利润期末金额较上年期末下降19.53%，主要原因是报告期因亏损导致未分配利润减少。

归属于母公司股东权益合计期末金额较上年期末下降72.75%，主要原因是报告期因亏损导致减少。

（二）经营业绩

1、营业情况单位：人民币元

项目2024年度2023年度同比变动（%）

营业收入411848523.90543097919.90-24.17

-29.45

营业成本351027429.85497571591.47

报告期末，公司营业情况同比发生重大变化的分析：

营业收入报告期较上年同期下降24.17%，主要原因为公司受宏观经济形势、下游市场行情、客户需求等影响，石岛玻璃一车间窑炉大修导致产量降低，收入下降。

营业成本报告期较上年同期下降29.45%，主要原因为部分大宗物资采购价格较去年同期有所下降，同时，公司通过加强精细化管理，改善生产工艺，控制产品单重，提

第4页（共7页）高成品率，成本降低。

2、期间费用单位：人民币元

项目2024年度2023年度同比变动（%）

销售费用12290606.8012019530.392.26

管理费用56597514.4197113191.86-41.72

研发费用13029648.369425996.4538.23

财务费用75745185.1274745526.831.34

报告期末，公司期间费用同比发生重大变化的分析：

销售费用报告期较上年同期增长2.26%，与上年同期基本持平。

管理费用报告期较上年同期下降41.72%，主要原因是公司处置原江苏石岛子公司转让设备，折旧减少；中介机构费用减少。

研发费用报告期较上年同期增长38.23%，报告期研发费用较上年同期增长38.23%，报告期公司为加大新产品的开发力度，研发投入增加。

财务费用报告期较上年同期增长1.34%，主要原因有息负债结构较同期略有变化。

3、盈利水平单位：人民币元

项目2024年度2023年度同比变动（%）

营业利润-158614485.99-260670691.8939.15

利润总额-149206846.63-276146897.0945.97

净利润-149206846.63-298699698.9850.05

归属于母公司所有者的净利润-147074274.67-291533736.0949.55

报告期末，公司盈利水平同比发生重大变化的分析：

报告期营业利润较上年同期增长39.15%，报告期利润总额较上年同期增长45.97%，报告期净利润较上年同期增长50.05%，归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长

49.55%，上述增长的主要原因主要原因是公司生产使用的矿产资源、大宗原辅材料价

格较上期有所下降，产品成本降低，同时，公司通过加强精细化管理，改善生产工艺，控制产品单重，提高成品率，产品毛利率有所提高。

（三）现金流量单位：人民币元

第5页（共7页）项目2024.12.312023.12.31指标变动（%）

经营活动产生的现金流量净额45143231.0229139594.5154.92

投资活动产生的现金流量净额45815117.0955211961.65-17.02

筹资活动产生的现金流量净额-87215833.21-135092798.8335.44报告期，现金流量同比发生重大变化的分析：

报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长54.92%，主要原因大宗物资价格降低，支付采购款项减少。

报告期公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降17.02%，主要原因为上期处置子公司收回投资款较多。

筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加35.44%，主要原因是报告期公司收到其他筹资活动有关现金较同期减少，本期偿还债务、支付其他与筹资活动有关的现金较上期减少幅度较大。

二、主要财务指标

项目2024.12.312023.12.31指标变动（%）

流动比率(倍)0.220.23-4.35

速动比率(倍)0.110.13-15.38

应收账款周转率（次/年）4.224.58-7.86

存货周转率（次/年）2.242.35-4.68

资产负债率（%）97.4789.64增加7.83个百分点

加权平均净资产收益率（%）-114.33-83.79减少30.54个百分点扣除非经常性损益后的加权平均

-123.54-74.62减少48.92个百分点

净资产收益率（%）

每股收益（元/股）-0.46-0.9149.45

三、其他事项

（一）截至2024年12月31日，本公司对外担保情况，对本公司财务报表影响。

无。

（二）重要会计政策、会计估计的变更因执行新企业会计准则导致的会计政策变更

第6页（共7页）1、重要会计政策变更

*2024年12月6日财政部发布的《企业会计准则解释第18号》中规定，对于不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按照确定的金额计入“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目。执行解释第18号的上述规定未对本公司财务状况和经营成果产生影响。

*本公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》的

相关规定，执行其规定对本公司财务报表无影响。

2、重要会计估计变更

本期无重要会计估计变更。

（三）前期会计差错更正无。

山东华鹏玻璃股份有限公司董事会

2025年4月21日

第7页（共7页）