南京证券股份有限公司2024年年度报告南京证券股份有限公司

2024年年度报告

公司代码：601990公司简称：南京证券

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人李剑锋、主管会计工作负责人刘宁及会计机构负责人（会计主管人员）谢婉丽声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2024年年度利润分配预案为：拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向实施权益分派股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税）。按公司截至2024年12月31日的总股本3686361034股计算，拟派发现金红利总额294908882.72元（含税）。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。

该方案尚需提交股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司经营业绩与宏观经济环境、资本市场走势等因素高度相关。宏观政策变化、宏观经济表现、监管政策调整及资本市场波动等都可能对公司的经营业绩产生重大影

2/215南京证券股份有限公司2024年年度报告响。公司面临的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、合规风险及声誉风险等，公司已在本报告中详细描述相关风险及应对措施，敬请查阅本报告

“第三节管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................5

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析..........................................16

第四节公司治理..............................................41

第五节环境与社会责任...........................................66

第六节重要事项..............................................72

第七节股份变动及股东情况.........................................78

第八节优先股相关情况...........................................83

第九节债券相关情况............................................84

第十节财务报告..............................................91

第十一节证券公司信息披露........................................215

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿其他相关资料

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

南京证券/本公司/公司指南京证券股份有限公司

中国证监会/证监会指中国证券监督管理委员会中证协指中国证券业协会中基协指中国证券投资基金业协会江苏证监局指中国证券监督管理委员会江苏监管局上交所指上海证券交易所深交所指深圳证券交易所北交所指北京证券交易所

新三板/全国股转系统指全国中小企业股份转让系统

公司章程指《南京证券股份有限公司章程》

国资集团指南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司紫金集团指南京紫金投资集团有限责任公司巨石创投指南京巨石创业投资有限公司宁证期货指宁证期货有限责任公司

宁夏股权交易中心指宁夏股权托管交易中心（有限公司）蓝天投资指南京蓝天投资有限公司宁证资本指南京宁证资本管理有限公司富安达基金指富安达基金管理有限公司

同花顺 指 同花顺 iFinD 金融终端元指人民币元

报告期/本期指2024年1-12月上期/上年同期指2023年1-12月

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称南京证券股份有限公司公司的中文简称南京证券

公司的外文名称 Nanjing Securities Co.Ltd.公司的外文名称缩写 NSC公司的法定代表人李剑锋公司总裁夏宏建

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公司注册资本和净资本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期末上年度末注册资本36863610343686361034

净资本15224917552.1815068453525.06公司的各单项业务资格情况

√适用□不适用

公司的业务范围主要包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投

资基金代销；代销金融产品；证券投资基金托管。公司主要单项业务资质如下：

序号业务资格批准机构取得时间

1网上证券委托业务中国证监会2002年3月

2股票承销业务中国证监会2003年4月

3同业拆借业务中国人民银行2003年10月

4信用拆借交易全国银行间同业拆借中心2003年12月

5客户资产管理业务中国证监会2003年12月

6开放式证券投资基金代销业务中国证监会2004年8月

7国债买断式回购业务上海证券交易所2004年12月

8“上证基金通”业务上海证券交易所2005年7月

9结算参与人中国证券登记结算有限责任公司2006年2月

10固定收益证券综合电子平台交易商上海证券交易所2007年8月

11代办股份转让主办券商中国证券业协会2007年11月

12报价转让业务中国证券业协会2007年11月

13甲类结算参与人中国证券登记结算有限责任公司2008年2月

14短期融资券承销业务中国人民银行2008年3月

15为期货公司提供中间介绍业务中国证监会2008年4月

16大宗交易系统合格投资者上海证券交易所2008年6月

17实施证券经纪人制度江苏证监局2009年11月

18信用风险缓释工具交易商中国银行间市场交易商协会2011年3月

19定向资产管理业务江苏证监局2011年5月

20自营参与股指期货交易江苏证监局2011年9月

21直接投资业务江苏证监局2012年2月

22融资融券业务中国证监会2012年5月

23中小企业私募债券承销业务中国证券业协会2012年6月

24资产管理业务参与股指期货交易江苏证监局2012年9月

25证券业务外汇经营许可国家外汇管理局2012年12月

26自营业务参与利率互换交易江苏证监局2013年1月

27约定购回式证券交易上海证券交易所、深圳证券交易所2013年2月

28代销金融产品业务江苏证监局2013年2月

29全国股转系统推荐业务和经纪业务全国中小企业股份转让系统有限责任公司2013年3月

30转融通业务借入人中国证券金融股份有限公司2013年4月

31股票质押式回购业务交易上海证券交易所、深圳证券交易所2013年7月

32代理证券质押登记业务中国证券登记结算有限责任公司2013年8月

33转融券业务中国证券金融股份有限公司2014年6月

深圳证券交易所2014年6月

34转融通证券出借交易

上海证券交易所2014年7月

35全国股转系统做市商全国中小企业股份转让系统有限责任公司2014年7月

36柜台市场试点中国证券业协会2014年10月

上海证券交易所2014年10月

37港股通业务

深圳证券交易所2016年11月

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38互联网证券业务试点中国证券业协会2014年12月

39期权结算业务中国证券登记结算有限责任公司2015年1月

上海证券交易所2015年1月

40股票期权交易参与人

深圳证券交易所2019年12月

41上市公司股权激励行权融资业务试点深圳证券交易所2015年5月

42私募基金综合托管业务中国证券投资者保护基金有限责任公司2015年10月

43场外期权业务二级交易商中国证券业协会2018年12月

44科创板转融券业务中国证券金融股份有限公司2019年10月

45创业板转融券业务中国证券金融股份有限公司2020年8月

46基金投资顾问业务试点中国证监会证券基金机构监管部2021年6月

47证券投资基金托管资格中国证监会2022年1月

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名徐晓云任良飞联系地址南京市江东中路389号南京市江东中路389号

电话025-58519900025-58519900

传真025-83367377025-83367377

电子信箱 xxy@njzq.com.cn lfren@njzq.com.cn

三、基本情况简介公司注册地址南京市江东中路389号

1990年至1999年：南京市玄武区中山东路200号；1999年至2017年：

公司注册地址的历史变更情况

南京市玄武区大钟亭8号；2017年至今：南京市江东中路389号。

公司办公地址南京市江东中路389号公司办公地址的邮政编码210019

公司网址 www.njzq.com.cn

电子信箱 office@njzq.com.cn

四、信息披露及备置地点

中 国 证 券 报 （ www.cs.com.cn ）、 上 海 证 券 报

公司披露年度报告的媒体名称及网址 （www.cnstock.com）、证券时报（www.stcn.com）、证券日报（www.zqrb.cn）

公司披露年度报告的证券交易所网站 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点南京市江东中路389号公司董事会办公室

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上交所 南京证券 601990 不适用

六、公司其他情况

（一）公司历史沿革的情况，主要包括以前年度经历的改制重组、增资扩股等情况

√适用□不适用

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南京证券股份有限公司系由南京证券有限责任公司整体变更设立，南京证券有限责任公司前身为南京市证券公司。1990年10月，中国人民银行以“银复〔1990〕356号文”批准设立南京市证券公司。南京市证券公司于1990年11月23日取得南京市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册资金为1000万元。

经1996年12月中国人民银行银办函〔1996〕391号文及1998年12月中国证监

会证监机字〔1998〕45号文核准，公司更名为“南京证券有限责任公司”，注册资本增至10470万元。1999年8月3日，公司完成工商变更登记手续，取得了南京市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。

经2002年12月中国证监会证监机构字〔2002〕344号文核准，公司注册资本增至65859.03万元，并完成对南京市国际信托投资公司和南京市信托投资公司所属7家证券营业部的重组。2002年12月25日，公司完成工商变更登记手续，取得了南京市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。

经2006年9月中国证监会证监机构字〔2006〕218号文核准，公司注册资本增至

102228.23万元。2006年12月15日，公司完成工商变更登记手续，取得了南京市工

商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。

经2008年8月中国证监会证监许可〔2008〕1073号文核准，公司注册资本增至

177105.195079万元。2008年11月23日，公司完成工商变更登记手续，取得了南京

市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。

经2011年9月江苏证监局苏证监机构字〔2011〕508号文核准，公司注册资本增至187905.195079万元。2011年10月11日，公司完成工商变更登记手续，取得了南京市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。

经2012年9月中国证监会证监许可〔2012〕1217号文核准，公司整体变更为股份有限公司，变更后公司名称为“南京证券股份有限公司”，注册资本变更为190000万元。2012年9月29日，公司完成工商变更登记手续，取得了南京市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。

经2015年9月全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函〔2015〕6423

号文同意，公司股票于2015年10月30日起在全国股转系统公开转让。公司于挂牌同时发行573999503股股份，公司注册资本增至247399.9503万元，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具股转系统函〔2015〕6853号文，确认公司本次股票发行的备案。2015年11月13日，公司完成工商变更登记手续，取得了南京市工商行政

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管理局换发的《营业执照》。经2018年5月全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函﹝2018﹞1774号文同意，公司股票自2018年5月17日起终止在全国股转系统挂牌。

经2018年4月中国证监会证监许可﹝2018﹞744号文核准，公司于2018年6月首次公开发行27502万股人民币普通股新股，公司发行的人民币普通股于2018年6月13日起正式在上海证券交易所上市交易。本次发行完成后，公司注册资本增至

274901.9503万元。2018年10月18日，公司完成工商变更登记手续，取得了南京市

工商行政管理局换发的《营业执照》。

经公司2018年年度股东大会决议通过，公司以2018年末总股本2749019503股为基数，实施资本公积转增股本，向股权登记日登记在册的全体股东每10股转增2股，共计转增549803901股，公司注册资本增至3298823404元。2019年8月14日，公司完成工商变更登记手续，取得了南京市市场监督管理局换发的《营业执照》。

经2020年6月中国证监会证监许可﹝2020﹞1037号文核准，公司于2020年11月非公开发行387537630股人民币普通股新股，公司注册资本增至3686361034元。

2020年12月4日，公司完成工商变更登记手续，取得了南京市市场监督管理局换发

的《营业执照》。

（二）公司组织机构情况

√适用□不适用

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（三）公司主要子公司情况名称注册地址设立时间注册资本持股比例负责人联系电话

巨石创投南京市玄武区大钟亭8号2012/5/2550000万元100%祝和国025-58797082

蓝天投资南京市玄武区大钟亭8号2019/6/1750000万元100%许建025-58519803

宁证期货南京市建邺区白龙江东街9号2幢二单元1901室1995/5/1850000万元53.07%李清松025-52865001宁夏股权

宁夏银川市金凤区西湖街1号首创金融商务中心23楼2015/6/236000万元66%金国斌0951-8503227交易中心

（四）公司证券营业部的数量和分布情况

√适用□不适用

截至报告期末，公司设有108家证券营业部，具体如下：

所在序号营业部名称地址地区

1北京三里河东路证券营业部北京市西城区三里河东路5号二层11、12、13号

北京

2 北京东三环南路证券营业部 北京市朝阳区东三环南路 19 号院 1 号楼-2 至 15 层 101 内甲段四层 M02/M06/M05/M07/M09

3宁德福鼎天湖路证券营业部福建省宁德市福鼎市天湖路258号

福建

4福州华林路证券营业部福建省福州市鼓楼区温泉街道华林路201号华林大厦10层01室

5 广州体育西路证券营业部 广东省广州市天河区体育西路 111-115 单号 10 楼 C2-D1

6深圳科园路证券营业部深圳市南山区粤海街道科园路1003号软件产业基地2栋裙楼02层07号

广东

7深圳深南中路证券营业部深圳市福田区福田街道深南中路3003号北方大厦三楼（301）、四楼（418、419、422）

8汕头金砂路证券营业部广东省汕头市龙湖区金砂路190号帝豪花园1栋111、211号房复式

9广西南宁竹溪大道证券营业部广西南宁市青秀区竹溪大道36号青湖中心二层

10河北保定复兴中路证券营业部河北省保定市莲池区复兴中路1531号

11湖北武汉新华路证券营业部湖北省武汉市江汉区新华路139号凯盟大厦3楼310室

12湖南长沙湘府西路证券营业部湖南省长沙市天心区湘府西路31号尚玺苑20栋104、610号

13连云港赣榆东关路证券营业部江苏省连云港市赣榆区青口镇东关路26-4号

14盐城建湖县人民路证券营业部江苏省盐城市建湖县人民路建湖书城五楼

15 江阴人民中路证券营业部 江苏省江阴市人民中路 289 号-2（C 座 8 号房，泓昇商务大厦内 18 楼）

16南京热河路证券营业部江苏省南京市鼓楼区热河路8号

17南京江东中路证券营业部江苏省南京市建邺区江东中路389号

18常熟吉祥商城证券营业部江苏省常熟市吉祥商城1号

19南京常府街证券营业部江苏省南京市秦淮区常府街33号

20南京大钟亭证券营业部江苏省南京市玄武区大钟亭8号

21南京高淳镇兴路证券营业部江苏省南京市高淳区淳溪镇镇兴路177号银庭馨苑15幢-36、37室

22南京溧水天生桥大道证券营业部江苏省南京市溧水区永阳街道天生桥大道388号1150室

23南京柳洲南路证券营业部江苏省南京市江北新区柳洲南路2号01幢110室

24无锡五爱北路证券营业部江苏省无锡市五爱北路97号金置广场四楼

25吴江松陵镇笠泽路证券营业部江苏省苏州市吴江区松陵镇笠泽路110号-401商铺

26宿迁洪泽湖路证券营业部江苏省宿迁市宿城区洪泽湖路587号

江苏

27 盱眙淮河北路证券营业部 江苏省淮安市盱眙县淮河北路（商贸中心）I-34

28徐州解放北路证券营业部江苏省徐州市鼓楼区锦绣茗都商办楼1号楼1-111

29南京龙蟠路证券营业部江苏省南京市玄武区龙蟠路9号201、202室

30金坛东环二路证券营业部江苏省常州市金坛区东环二路206-1号

31江阴澄杨路证券营业部（注）江苏省江阴市澄杨路206号云亭街道绮山松桥雅园6号101

32连云港通灌南路证券营业部江苏省连云港市海州区通灌南路1号2楼

33连云港墟沟中华西路证券营业部江苏省连云港市连云区墟沟中华西路25号2楼

34扬中江洲南路证券营业部江苏省扬中市江洲南路8号

35宜兴教育西路证券营业部江苏省宜兴市宜城街道教育西路21号803室

36张家港东环路证券营业部江苏省张家港市杨舍镇东环路68号

37镇江丹阳凤凰路证券营业部江苏省丹阳市开发区凤凰路16-27号至16-28号

38 镇江句容宝塔路证券营业部 江苏省句容市华阳镇宝塔路 E 块底层

39镇江中山东路证券营业部江苏省镇江市中山东路288-1号

40 靖江骥阳路证券营业部 江苏省靖江市春江花城 A3、A5、A6、A7

10/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

41南京软件大道证券营业部江苏省南京市雨花台区软件大道119号丰盛商汇6栋105室

42南京新华路证券营业部江苏省南京市江北新区新华路139号

43南京挹淮街证券营业部江苏省南京市江宁区秣陵街道挹淮街41号

44南京文苑路证券营业部江苏省南京市栖霞区仙林街道文苑路8号文苑广场8-19、8-20号

45南京云南北路证券营业部江苏省南京市鼓楼区云南北路49号4层

46南京长乐路证券营业部江苏省南京市秦淮区长乐路226号

47南京新模范马路证券营业部江苏省南京市鼓楼区新模范马路31号

48南京中山南路证券营业部江苏省南京市中山南路311号

49南通姚港路证券营业部江苏省南通市姚港路10号

50常州太湖东路证券营业部江苏省常州市新北区太湖东路120号一层

51 南通青年中路证券营业部 江苏省南通市青年中路 82 号莱茵濠庭 3 幢 111B 室

52盐城解放南路证券营业部江苏省盐城市城南新区新都街道解放南路261号1幢102

53 苏州时代广场证券营业部 中国（江苏）自由贸易试验区苏州片区苏州工业园区时代广场 23 幢 B 座 610 室

54溧阳罗湾路证券营业部江苏省溧阳市溧城街道罗湾路302号

55昆山长江北路证券营业部江苏省昆山市开发区长江北路400号长江大厦一楼北侧

56南京清凉门大街证券营业部江苏省南京市鼓楼区清凉门大街56-7号

57 常州花园街证券营业部 江苏省常州市武进区湖塘镇花园街 128 号 G1-11

58泰州东风北路证券营业部江苏省泰州市海陵区东风北路2号107室

59南通海安黄海大道证券营业部江苏省南通市海安市海安镇黄海大道（中）98号1幢20室

60南京浦口大道证券营业部江苏省南京市浦口区浦口大道11号明发新城中心2栋1层034-039号

61镇江长江路证券营业部江苏省镇江市润州区金山街道长江路267号翠春堤晓20幢103、102

62启东江海中路证券营业部江苏省启东市汇龙镇江海中路668号鼎来大厦一楼营业房北侧

63苏州南天成路证券营业部江苏省苏州市相城区高铁新城南天成路55号相融大厦1层北边一间

64南京龙蟠路第二证券营业部南京市玄武区龙蟠路9号301室

65南昌红谷中大道证券营业部江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道1326号江报传媒大厦101室

江西

66九江长虹大道证券营业部江西省九江市濂溪区长虹大道292号(天海悦辰酒店102号门面)

67石嘴山大武口证券营业部宁夏石嘴山市大武口区鸣沙路79号盛鼎商务中心南楼三楼

68石嘴山富强西路证券营业部宁夏石嘴山市惠农区富强西路13号

69 石嘴山平罗团结西路证券营业部 宁夏平罗县团结西路延伸段北侧星海花园小区 3 号商住楼 2-B 号

70吴忠迎宾大街证券营业部宁夏吴忠市利通区迎宾大街古城路90号

71银川凤凰北街证券营业部宁夏银川市凤凰北街21号

72银川怀远西路证券营业部宁夏银川市西夏区怀远西路浩海星河雅居1号楼西侧商业房

73银川民族北街证券营业部宁夏银川市民族北街15号

74宁夏银川文化东街证券营业部宁夏银川市文化东街36号

75银川治平路证券营业部宁夏银川市兴庆区治平路清苑尚景1号2楼

76银川正源南街证券营业部宁夏银川市金凤区正源南街91号锦绣苑24号楼14号营业房1-3层

77银川湖滨东街证券营业部宁夏银川市湖滨东街354号

78银川燕鸽湖证券营业部宁夏银川市兴庆区燕庆街179号

79固原证券营业部宁夏固原市原州区中山街227号固原工商银行三楼

80 中卫证券营业部 宁夏中卫市沙坡头区鼓楼东街十字路口西北角三校综合楼 N102、N202、N201

81吴忠同心利民街证券营业部宁夏同心县豫海镇利民街荣世商业广场9号楼8-17号营业房8号一楼

82临沂通达路证券营业部山东省临沂市兰山区通达路36号城建时代广场一楼

山东

83济南泉城路证券营业部山东省济南市历下区省府前街东侧红尚坊6号楼102、103

84 山西 太原高新街证券营业部 山西综改示范区太原学府园区高新街 9 号瑞杰科技中心 B 座一层西区、305 室、306 室

85榆林定边献忠路证券营业部陕西省榆林定边县献忠路荣泰小区6-7号

陕西

86 西安西二环证券营业部 陕西省西安市莲湖区西二环甲字一号嘉天 smart2 号楼 7 号、8 号商铺

87上海浦东新区灵山路证券营业部中国（上海）自由贸易试验区灵山路564、566号一层

88上海西藏南路证券营业部上海市西藏南路1332号

89 上海 上海番禺路证券营业部 上海市徐汇区番禺路 878 号 B 座

90上海南车站路证券营业部上海市南车站路69弄1号2层、4层

91上海浦东新区昌里东路证券营业部上海市浦东新区昌里东路411弄7-11号104室、105室、106室、107室

92成都佳灵路证券营业部四川省成都市武侯区佳灵路75号1栋4层4号（自编号）402号

四川

93成都建功路证券营业部四川省成都市成华区建功路132号1层1-102室

94楚雄永安路证券营业部云南省楚雄彝族自治州楚雄市开发区永安路145号格瑞时代综合楼第1层3、4号商铺

95云南昆明人民西路证券营业部云南省昆明市人民西路207号保利六合1号写字楼4层

96丽江香格里大道证券营业部云南省丽江市古城区香格里大道1261号

11/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

97昆明青年路证券营业部云南省昆明市五华区青年路253号西南林航大厦1楼9、10号房屋

98杭州新塘路证券营业部浙江省杭州市江干区新塘路47号、49号、65号旺座中心1幢1201室

99绍兴新昌人民西路证券营业部浙江省新昌县人民西路172号

100宁波锦寓路证券营业部浙江省宁波市鄞州区锦寓路672号

101浙江桐乡庆丰北路证券营业部浙江省嘉兴市桐乡市梧桐街道庆丰北路1-7、1-8号

102台州桔源街证券营业部浙江省台州市黄岩区北城街道桔源街116号、118号、120号、122号

103 绍兴人民东路证券营业部 浙江省绍兴市越城区塔山街道嘉禾商务楼 7FB2

104温州市府路证券营业部浙江省温州市鹿城区南汇街道汤家桥路大自然家园3、4、5幢103室

105重庆经纬大道证券营业部重庆市渝中区经纬大道789号5-3

106重庆重庆青枫南路证券营业部重庆市渝北区青枫南路21号

107重庆中央公园西路证券营业部重庆市渝北区中央公园西路651号附9号、中央公园西路651号附5号2-2、2-3、2-4

108 贵州 贵阳北京西路证券营业部 贵州省贵阳市观山湖区金阳南路 6 号贵阳世纪城 C 组团 40 号楼 1 层 9 号

注：江阴澄杨路证券营业部于2025年2月完成注销相关手续。

（五）其他分支机构数量与分布情况

√适用□不适用

截至报告期末，公司共设有21家分公司，具体如下：

名称地址设立时间负责人联系电话

北京市朝阳区东三环南路19号院1号楼-2至15层101内甲段四层

北京分公司2013年9月16日焦健010-87820580

M08/M11/M15/M17/M10

常州分公司江苏省常州市新北区太湖东路120号二层2013年9月25日余世峻0519-69880909

江西分公司江西省南昌市红谷滩区红谷中大道1326号江报传媒大厦二层202室、203室2016年3月9日邓燕娟0791-88555356

连云港分公司江苏省连云港市海州区海连中路国安商城一期二楼0-20#2012年4月25日闻长兵0518-85510393

南京分公司江苏省南京市玄武区大钟亭8号2016年2月19日薛辉翼025-83613112

南通分公司江苏省南通市姚港路10号2013年9月11日陈明敏0513-85585578

宁夏分公司宁夏银川市民族北街15号2009年6月11日杨宁0951-6083535

上海分公司上海市黄浦区西藏南路1332号8501-8512室2012年5月7日火星021-53188852

深圳分公司深圳市福田区福田街道深南中路3003号北方大厦415、416、417、4212009年6月18日李铮0755-83279378

苏州分公司江苏省苏州市相城区高铁新城南天成路55号相融大厦1层北边1001室2013年9月17日闫坤0512-62888776

无锡分公司 江苏省江阴市人民中路 289 号-2（泓昇商务大厦内 17 楼 B 座） 2020 年 1 月 8 日 梅颖 0510-86874899

盐城分公司 江苏省盐城市城南新区新都街道解放南路 261 号 301 室（CND） 2013 年 9 月 13 日 邵接远 0515-66660809

云南分公司云南省昆明市人民西路207号保利六合1号写字楼4层2013年9月23日黄卫0871-65342180

浙江分公司浙江省杭州市上城区旺座中心1幢1202室2018年4月2日崔勤0571-86906786

镇江分公司江苏省镇江市中山东路288号-1号2013年9月16日李镇胜0511-85248167

重庆分公司重庆市渝中区经纬大道789号5-42013年9月26日郑刚023-63798302

河南分公司 河南省郑州市金水区未来路街道金水路 288 号 C 区裙房 103 号 2021 年 7 月 28 日 翟攀 0371-89986719

上海临港中国（上海）自由贸易试验区临港新片区水芸路296、298号闵联开发大

2022年8月26日王禹021-61005969

新片区分公司 厦 C 座 1 层 102 室苏州新区

苏州高新区运河铂湾金融广场5号楼103室-16022024年1月18日许利刚0512-65733302分公司

佛山分公司 佛山市禅城区石湾镇街道季华六路 42 号鸿业季华天地首层 P1 之一号 2024 年 1 月 25 日 李金辉 0757-83310021

安徽分公司合肥市庐阳区长江中路538号1幢103室、501室2022年12月1日瞿德林0551-68998806

七、其他相关资料

名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师办公地址南京市建邺区江东中路106号1907室

事务所（境内）

签字会计师姓名陈笑春、张阳阳

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八、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年同期增主要会计数据2024年2023年2022年减(%)

营业收入3147484383.732476059703.1527.122008126720.28

归属于母公司股东的净利润1001644895.54677014894.3047.95645671649.82归属于母公司股东的扣除非经

998754139.77674061085.0548.17646365280.33

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额2991276698.77-2619756364.96不适用1208870665.15

其他综合收益168330493.32356320261.14-52.76-212178562.17本期末比上年同期

2024年末2023年末2022年末

末增减（%）

资产总额69768126275.8158507626370.0719.2551661082120.54

负债总额51544808949.4540988213770.8525.7634810587825.56

归属于母公司股东的权益17872064955.3617173943778.854.0716509244726.81

所有者权益总额18223317326.3617519412599.224.0216850494294.98

(二)主要财务指标

主要财务指标2024年2023年本期比上年同期增减(%)2022年基本每股收益（元／股）0.270.1850.000.18

稀释每股收益（元／股）0.270.1850.000.18

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.270.1850.000.18

加权平均净资产收益率（%）5.704.03增加1.67个百分点3.92

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）5.684.01增加1.67个百分点3.92报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

(三)母公司的净资本及风险控制指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本报告期末上年度末

净资本15224917552.1815068453525.06

核心净资本14724917552.1813768453525.06

净资产17609208359.7716906694859.76

风险覆盖率(%)459.96492.41

资本杠杆率（%）27.4928.39

流动性覆盖率（%）327.31307.40

净稳定资金率（%）229.45234.56

净资本/净资产(%)86.4689.13

净资本/负债(%)43.8851.64

净资产/负债(%)50.7557.94

自营权益类证券及证券衍生品/净资本(%)6.783.72

自营非权益类证券及其衍生品/净资本(%)227.66202.08融资（含融券）的金额/净资本(%)66.3860.25

注：报告期内母公司净资本及各项风险控制指标符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的相关规定。

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九、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

十、2024年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入881820091.85795796314.71690510847.61779357129.56

归属于上市公司股东的净利润262572246.67283585832.41149887840.23305598976.23归属于上市公司股东的扣除非经

256579529.88283425151.67150590652.35308158805.87

常性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额833463910.25439111126.274732622056.41-3013920394.16季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十一、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注（如适非经常性损益项目2024年金额2023年金额2022年金额

用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资

171861.31307127.80-1721977.78

产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规

17470075.6118786217.0514283865.67

定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外单独进行减值测试的应收款项减值准

7909.38416479.397909.34

备转回与公司正常经营业务无关的或有事项

-1383751.26-20000.00产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

-11208528.34-13823957.29-12426642.60支出

减：所得税影响额1309637.181845152.5181063.14

少数股东权益影响额（税后）857173.75886905.19775722.00

合计2890755.772953809.25-693630.51

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对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用□不适用

公司作为证券经营机构，持有交易性金融工具及衍生金融工具产生的公允价值变动损益，持有交易性金融资产、其他债权投资、其他权益工具投资期间取得的投资收益，以及处置交易性金融工具、其他债权投资和衍生金融工具取得的投资收益不作为非经常性损益项目，而界定为经常性损益项目。具体涉及金额详见本报告“第十节财务报告”之“七、58、投资收益，61、公允价值变动收益”。

十二、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额

交易性金融资产7410948170.2014703280058.957292331888.75521196397.60

交易性金融负债105415313.3461838757.46-43576555.881117776.43

其他债权投资24123906588.0321216606544.69-2907300043.341196011529.90

其他权益工具投资130220237.58683642666.33553422428.7515244076.03

衍生金融工具210161108.28153852505.52-56308602.7647829129.09

合计31980651417.4336819220532.954838569115.521781398909.05

十三、其他

√适用□不适用

根据中国证监会《证券公司年度报告内容与格式准则》规定，披露公司合并财务报表和母公司财务报表主要项目的会计数据及变动情况如下：

单位：元币种：人民币合并报表母公司报表项目本期（末）数上期（末）数增减（%）本期（末）数上期（末）数增减（%）

一、资产负债表项目

货币资金14748777663.9610433305223.3841.3613632259436.569083903278.1950.07

结算备付金3964546544.232993456539.2332.444156144246.003036134446.0436.89

衍生金融资产84361046.04165291867.64-48.9684361046.04165291867.64-48.96

存出保证金1818025450.211469809905.4323.69179928603.37319482417.84-43.68

买入返售金融资产876606792.441329722062.47-34.08775076792.441128829062.47-31.34

交易性金融资产14703280058.957410948170.2098.4013942120309.916956457296.24100.42

其他权益工具投资683642666.33130220237.58424.99683642666.33130220237.58424.99

在建工程-19491974.42-100.00-19491974.42-100.00

资产总额69768126275.8158507626370.0719.2566999026165.5655992161905.7619.66

应付短期融资款3586084095.101569118941.06128.543586084095.101569118941.06128.54

拆入资金1650367083.341000374266.6664.971650367083.341000374266.6664.97

交易性金融负债61838757.46105415313.34-41.34-42458779.45-100.00

衍生金融负债69491459.4844869240.6454.8869491459.4844869240.6454.88

代理买卖证券款16629622862.6011567062870.3843.7714679674231.729888365172.9148.45

代理承销证券款10442672.9215679450.00-33.4010442672.9215679450.00-33.40

应付职工薪酬428876236.61313816242.6936.66404422404.09290912071.8739.02

应交税费190934744.1245850866.53316.43188748346.1736968860.85410.56

15/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

预计负债1383751.2617310510.00-92.011383751.2617310510.00-92.01

递延收益4825000.002900000.0066.38---

递延所得税负债221313166.70156457970.7641.45207993938.54139613190.7148.98

负债总额51544808949.4540988213770.8525.7649389817805.7939085467046.0026.36

其他综合收益445845065.19276752411.1261.10445845065.19276752411.1261.10

所有者权益总额18223317326.3617519412599.224.0217609208359.7716906694859.764.16

二、利润表项目

营业总收入3147484383.732476059703.1527.122626144767.521983410864.7232.41

投资收益1072783026.48354309495.40202.781050148988.40277539033.48278.38

公允价值变动收益36288448.47101207281.13-64.1449114710.33111227809.46-55.84

资产处置收益201345.34473882.24-57.51343381.91474097.24-27.57

税金及附加28660896.8022203923.2329.0827858962.2320915704.8733.20

信用减值损失14036371.297330724.2691.4713931144.117187575.4093.82

利润总额1279380821.16844084202.6451.571273947985.88780006505.7263.33

所得税费用270403684.99160954666.1468.00267910766.84130998828.51104.51

净利润1008977136.17683129536.5047.701006037219.04649007677.2155.01

归属于母公司股东的净利润1001644895.54677014894.3047.95

其他综合收益的税后净额168330493.32356320261.14-52.76168330493.32356320261.14-52.76

三、现金流量表项目

经营活动产生的现金流量净额2991276698.77-2619756364.96不适用3385565566.57-3005264468.72不适用

投资活动产生的现金流量净额-66878543.70-77984594.17不适用-121036315.36-26938643.09不适用

筹资活动产生的现金流量净额2398571361.581471654997.0262.982403243778.191475357768.3862.89汇率变动对现金及现金等价物

592928.93563854.225.16592928.93563854.225.16

的影响

现金及现金等价物净增加额5323562445.58-1225522107.89不适用5668365958.33-1556281489.21不适用

期末现金及现金等价物余额18698324208.1913374761762.6139.8017788403682.5612120037724.2346.77

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。报告期内，全球主要发达经济

体经济呈复苏态势，但复苏动能偏弱，地缘冲突升级、单边主义和保护主义蔓延等风险积聚，外部不稳定和不确定性因素明显增多。国内经济运行总体平稳、稳中有进，高质量发展扎实推进，全年国内生产总值同比增长5.0%。9月下旬以来一揽子增量政策的落地显效，有力提振了社会信心，为国内经济行稳致远提供了有力保障。在加快建设现代化产业体系目标的引领下，新质生产力展现出对高质量发展的强劲支撑，为中国式现代化描绘了崭新图景。报告期内，A 股市场走势先抑后扬，主要宽基指数明显收涨，债券市场震荡走牛、表现强势。公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻中央经济工作会议、中央金融工作会议精神，认真落实上

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级党委政府的工作部署，紧扣“深化改革、加压奋进、务实担当、争创一流”的工作主基调，以服务实体经济和居民财富管理为主线，持续推进业务转型、完善内部管理机制，采取针对性的经营策略，有效应对复杂多变的市场环境，强化风险防控，推动经营管理提质增效。报告期内，公司经营业绩实现显著增长，营业收入达到历史高点，持续保持在证券公司“白名单”行列，入选中国上市公司协会“2024年上市公司董事会优秀实践案例”“2024年上市公司可持续发展优秀实践案例”，公司被中证中小投资者服务中心授予《股东来了》（2024）投资者权益知识竞赛最佳承办奖，公司投教活动获评2024年江苏省金融教育案例大赛一等奖，并在业务发展、科技金融、企业文化建设等方面获得多个奖项，公司高质量发展稳步推进。

二、报告期内公司所处行业情况

2023年10月召开的中央金融工作会议首次提出“加快建设金融强国”战略目标，

为金融工作提供了根本遵循和行动指南。报告期内，为深入贯彻落实中央金融工作会议精神，国务院印发《关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》（以下简称新“国九条”），对未来一个时期资本市场的发展作出系统性安排。新“国九条”以强监管、防风险、促高质量发展为主线，对发行上市、交易、退市制度以及对上市公司、行业机构、中长期投资者等市场参与方等领域作出重要指导，充分体现了资本市场的政治性、人民性。监管部门推出系统性改革举措，制定修订一批配套文件和制度规则，形成资本市场“1+N”政策体系，系统性重塑基础制度和监管底层逻辑。在新的监管模式和发展目标引导下，证券公司加快回归本源聚焦主责主业，持续提升自身专业能力、强化功能性建设，更好发挥直接融资“服务商”、资本市场“看门人”、社会财富“管理者”的功能作用。

报告期内，A 股市场先抑后扬，主要宽基指数均实现上涨。特别是 2024 年 9 月下旬以来一揽子增量政策的落地实施，有力提振了市场信心，中长期资金积极入市、并购重组活跃度提升，资本市场迎来一系列积极变化。全年 A 股股票日均成交额、融资融券期末余额均同比增长，债券市场全年震荡走牛，2024年三季度以来证券行业经营业绩呈现出明显的边际改善趋势，对全年经营业绩形成有力支撑。证券经纪业务方面，成交额同比增长，但行业佣金率延续下行趋势、金融产品代销承压等因素对全年业务收入有一定影响。投行业务方面，报告期内 IPO 及再融资规模同比下降，行业投行业务收入延续承压态势。资产管理业务方面，券商资管规模企稳回升，集合资管规

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模占比进一步上行，公募化转型趋势延续，业务结构持续优化，对行业全年资管业务收入产生积极影响。自营业务方面，债券市场表现强势、权益市场先抑后扬，叠加上年同期低基数的背景下，自营投资实现较快增长，成为行业全年经营业绩的压舱石。

三、报告期内公司从事的业务情况

公司的主要业务包括证券及期货经纪、证券投资、投资银行、资管及投资管理等。

证券及期货经纪业务主要是为客户提供代理买卖证券期货、金融产品销售、投资

顾问等产品或服务，获得手续费、佣金等收入，并提供融资融券、股票质押式回购等信用业务服务，获取利息等收入。公司通过控股子公司宁证期货开展期货业务。

证券投资业务主要是以自有资金和依法筹集的资金进行权益类证券、固定收益类

证券、证券衍生品以及另类金融产品的投资和交易，获取投资收益等收入。公司通过全资子公司蓝天投资开展另类投资业务。

投资银行业务主要是为客户提供股权融资、债权融资以及财务顾问等服务，获取承销费、保荐费、财务顾问费等收入。

资管及投资管理业务主要包括集合资产管理业务、单一资产管理业务、专项资产

管理业务以及通过全资子公司巨石创投开展的私募股权基金管理业务，公司通过为客户提供资产管理及投资管理服务，获取管理费、业绩报酬等收入。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）长期良好的稳健经营能力。公司始终坚持稳健合规的经营风格，践行“合规创造价值”“看不清管不住则不展业”的理念，注重提升合规和风险管理的有效性，不断健全管理制度体系，利用科技金融手段提升风险防控能力，确保业务经营合法合规、风险可测可控，各项业务均保持稳定发展局面，创造了自成立以来持续盈利、稳定回报的优秀经营业绩。近年来，公司及时根据市场形势调整发展策略，加强业务和产品创新与开拓，公司固定收益、债权融资、资产管理等业务呈现良好增长势头。报告期内，公司继续保持在证券公司“白名单”中。

（二）综合多元的业务体系。公司拥有较为齐全的证券业务资质，在全国设有近

130家分支机构，控股宁证期货、巨石创投、蓝天投资和宁夏股权交易中心，并作为

主要股东参股富安达基金，构建了覆盖证券、期货、基金、私募股权投资、股权托管交易、另类投资等较为完整的证券金融产业链。经过多年发展，公司财富管理、投资

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银行、投资交易、资产管理等主要业务形成了较为成熟的盈利模式，构建了较为多元、稳定的盈利结构。

（三）比较优势突出的区域布局。公司半数以上营业网点位于长三角地区，区域

经济活跃、投融资需求旺盛，主要经济指标位于全国前列，为公司业务发展提供了良好的外部环境和拓展空间。公司与政府部门、开发园区、金融机构、企业等主体建立了不同层次的合作关系，拥有较好的市场信任度。公司战略性布局宁夏地区，营业网点覆盖宁夏地区各地级市。长期以来，公司将功能性放在首要位置，顺应国家政策导向，深入服务实体经济发展，形成了以长三角地区为核心、以宁夏为中西部地区战略立足点，向全国拓展业务的总体布局，为未来发展提供了广阔的空间。

（四）集约高效的运营管理。公司积极运用现代管理工具和科技金融手段提高运

营管理水平，打造了便捷、高效、贴心的客户服务体系，构建了较好适应市场竞争要求和契合公司实际情况的绩效管理机制和激励约束机制。公司资产质量优良，资金使用集约，具备良好的流动性保障和成本管理能力。

（五）加速转型的科技金融。公司坚持“聚焦、匹配、融合”的科技赋能战略，持

续提升技术能力，积极应用云计算、大数据、机器学习、区块链等技术，提高数据治理、业务支撑和客户服务水平，全面推动数智化转型。公司“区域股权市场区块链试点项目培育和跨地区合作平台”项目荣获中国人民银行颁发的“金融科技发展奖”二等奖，在数据安全和个人信息保护技术方面获得发明专利。

（六）优秀稳定的专业团队。公司深入践行“人才兴企”战略，根据战略发展需要

充实专业人才力量，推进员工培训体系化、规范化、标准化建设，干部员工整体具备较好的综合素质和业务能力。公司中高层经营管理团队稳定，对公司的经营理念和企业文化高度认同，对证券市场和行业发展具有深刻的认识和理解，具备较为丰富的证券行业从业和管理经验。

（七）特色鲜明的企业文化。经过30余年发展，公司形成了“正统、正规、正道”

的特色企业文化，并将企业文化有效融入经营管理各环节，汇聚了高质量发展的企业团结力、凝聚力和向心力，先后成为证券行业首家“全国文明单位”、首家“全国五一劳动奖状”获得单位，并荣获“全国金融系统文化建设标兵单位”“江苏慈善奖”等荣誉称号。公司文化建设实践评估结果保持较好水平。

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五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入31.47亿元，实现归属于母公司股东的净利润10.02亿元，同比分别增长27.12%、47.95%，加权平均净资产收益率5.70%，较上年度增加1.67个百分点。截至报告期末，公司总资产697.68亿元，较上年末增长19.25%，归属于母公司股东的权益178.72亿元，较上年末增长4.07%。

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入3147484383.732476059703.1527.12

营业成本1860596788.911622273777.2614.69

管理费用1399038018.441256261147.6711.37

经营活动产生的现金流量净额2991276698.77-2619756364.96不适用

投资活动产生的现金流量净额-66878543.70-77984594.17不适用

筹资活动产生的现金流量净额2398571361.581471654997.0262.98

营业收入变动原因说明：报告期内，公司营业收入31.47亿元，同比增长27.12%，主要是证券投资业务、证券及期货经纪业务收入同比增长，其中，证券投资业务收入同比增长34.46%。

营业成本变动原因说明：报告期内，公司营业成本18.61亿元，同比增长14.69%，主要是业务及管理费、其他业务成本同比增长。

管理费用变动原因说明：报告期内，公司业务及管理费13.99亿元，同比增长11.37%，主要是职工费用、电子设备运转费等费用同比增长。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：详见本节“五、报告期内主要经营情况”、“（一）主营业务分析”之“5.现金流”。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：详见本节“五、报告期内主要经营情况”、“（一）主营业务分析”之“5.现金流”。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：详见本节“五、报告期内主要经营情况”、“（一）主营业务分析”之“5.现金流”。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

√适用□不适用

报告期内，公司营业收入31.47亿元，主要由投资收益与公允价值变动收益、利息净收入、手续费及佣金净收入、其他业务收入构成，占营业收入比重分别为35.24%、

25.61%、25.27%、13.46%。营业收入同比增加6.71亿元，增长27.12%，其中，投资

收益及公允价值变动收益同比增长143.48%，主要是自营投资业务收益增加；手续费及佣金净收入同比增长25.65%，其中，资产管理业务、经纪业务、投资银行业务手续费净收入同比分别增长110.94%、24.84%、17.07%；其他业务收入同比增长23.31%，主要是子公司业务收入增加；利息净收入同比下降21.61%，主要是其他债权投资利

20/215南京证券股份有限公司2024年年度报告息收入减少。公司营业支出18.61亿元，主要由业务及管理费、其他业务成本构成，占营业支出比重分别为75.19%、22.51%。业务及管理费13.99亿元，同比增长11.37%，主要是职工费用、电子设备运转费等费用增加；其他业务成本4.19亿元，同比增长

24.48%，主要是大宗商品交易成本增加。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:万元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入比上营业成本比上毛利率比上年增减（分行业营业收入营业成本毛利率（%）

年增减（%）年增减（%）%）

证券及期货经纪业务165502.79117341.8529.1012.719.70增加1.95个百分点

证券投资业务162833.5112673.5292.2234.4646.84减少0.65个百分点

投资银行业务18774.7110856.9442.1717.039.71增加3.86个百分点

资管及投资管理业务10613.996134.1842.2123.2426.39减少1.44个百分点主营业务分地区情况营业收入比上营业成本比上毛利率比上年增减（分地区营业收入营业成本毛利率（%）

年增减（%）年增减（%）%）

江苏地区33424.8121801.9334.7718.75-2.89增加14.54个百分点

其他地区30306.5124866.3217.9526.704.25增加17.66个百分点

总部及子公司251017.12139391.4244.4728.3720.24增加3.75个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

√适用□不适用

1.证券及期货经纪业务

（1）证券经纪业务

报告期内，沪深北交易所股票基金交易量295.77万亿元，同比增长22.89%，行业佣金率延续下降趋势，金融产品销售业务承压。报告期内，公司证券经纪业务积极适应市场生态变化，坚持以客户为中心的经营理念，围绕做大客户资产规模、提升财富管理水平、做优机构业务服务等重点工作持续发力，深化财富管理转型。公司进一步优化经纪业务服务架构、完善系统功能，加强对分支机构赋能，通过营销竞赛、活动运营等方式多方位强化营销推动，构建完善全业务范围、多层级触达的服务运营体系，首批以南京、宁夏为中心成立理财服务中心，重点对存量零售客群进行分级分类服务运营，提升精准化营销服务能力，客户基础进一步夯实，年内新开户数量同比增长51%，报告期内股票基金代理交易额约1.72万亿元，代理买卖证券业务净收入4.47亿元，同比增长超过30%。基金投顾业务方面，积极提升投研能力，围绕客户需求，以业绩表现为核心持续打磨优化组合策略体系，基本形成了大类资产差异化比例配置的产品体系。完善金融产品尽职调查和评价引进机制，根据市场变化和客户需求，加

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大优质公募、私募产品引进力度，不断丰富金融产品库，更好地满足客户多元化、差异化的资产配置需求，报告期末客户金融产品保有规模较上年末增长31.59%。机构业务方面，加大机构客户开发力度，机构客群规模有效提升，深化机构经纪业务服务，形成以产品销售和交易服务为引擎、以融资为基石、以托管和衍生品业务为突破点的

“2+1+N”服务体系；围绕服务实体经济的宗旨，立足企业全生命周期，加强内外部资源整合，构建“中小企业孵化+股权投资+股权投行+财富管理”多业务联动的企业服务体系，努力促进产业和资本融合发展；积极探索私人银行服务，为机构、高净值客户提供专业化、个性化的一揽子综合金融服务。大力做好投资者教育保护工作，高标准运营互联网投教基地，作为“股东来了”江苏片区承办单位，策划开展500余场活动，公司获得权威媒体评选的“2024中国证券业投资者教育君鼎奖”“金鼎奖2024投教活动最佳组织奖”等多项荣誉。

（2）信用业务

报告期内，受市场行情波动以及上调融券保证金比例等因素影响，前三季度全市场融资融券业务余额明显下降，四季度随着市场行情回暖，融资融券业务余额显著增长。截至报告期末，全市场融资融券业务余额1.86万亿元，较上年末增长12.94%，报告期内日均余额1.57万亿元，同比下降2.41%，股票质押业务规模延续下降趋势（数据来源：同花顺）。报告期内，公司在融资融券业务方面，认真梳理落实监管政策，加强同业交流与分支机构调研，进一步厘清业务发展方向；积极应对市场波动风险和政策变化，丰富风险筛查维度，优化风险防控流程，完善多维度、广覆盖、点面结合的风险监控体系，提升风险管理精细化水平；持续完善业务流程，优化信用交易系统和服务平台，丰富服务手段与内容，提升运营效率和客户服务水平。截至报告期末，公司融资融券业务融出资金余额99.66亿元，较上年末增长15.12%，平均维持担保比例260%，报告期内融资融券业务实现利息收入4.60亿元。股票质押回购业务方面，坚持稳健发展原则，主动控制业务规模，谨慎开展初始交易，严控客户流动性风险和信用风险。截至报告期末，公司股票质押回购业务余额2.84亿元，均为自有资金，较上年末减少2.72亿元，整体履约保障比例489%，报告期内实现利息收入0.21亿元。

（3）期货业务

2024年全国期货市场累计成交额619.26万亿元，同比增长8.93%，期货公司实现营业收入412.93亿元，同比增长3.00%，净利润94.71亿元，同比下降4.36%（数据来源：中国期货业协会）。公司通过控股子公司宁证期货开展期货业务。报告期内，

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宁证期货加强营销开拓，组织开展“龙图大展”系列营销竞赛，与母公司联合开展“期鑫协力”业务竞赛活动，加强机构类客户的开发力度，积极推动客户规模、资产规模增长和客户结构优化，报告期内新开户数同比增长21.70%，客户日均权益规模23.54亿元，同比增长23.33%，实现代理交易额1.79万亿元，同比增长54.66%；提升内部管理精细化水平，强化风险管控，加强人才团队的引进和持续优化，提升服务质效，同时结合经营实际完善网点布局，对部分分支机构进行迁址和升级改造，进一步夯实发展基础；风险管理子公司宁证资本坚持功能性定位，稳步推进业务发展，逐步由单一品种扩展到棉花、鸡蛋、玉米、菜籽油等多品种领域，以涉农产业服务为导向，积极尝试参与“期货+保险”业务链条，完成徐州丰县玉米“期货+保险+订单收购”等业务，服务实体经济能力有效提升，经营发展保持稳健。

2.证券投资业务

报告期内，A 股市场先抑后扬，特别是 9 月下旬一揽子增量政策的推出，推动 A股市场在快速反弹后走出震荡上行态势，上证指数、深证成指、创业板指全年涨幅分别为12.67%、9.34%、13.23%；债券市场方面，随着经济基本面修复，叠加资金面宽松等因素，债券市场收益率震荡下行，信用利差压缩。

报告期内，公司在权益类投资方面，进一步加强投研体系建设，坚持价值投资和追求绝对收益的经营策略，面对复杂的市场环境，审慎配置资金，灵活调整投资策略，较好地把握投资机会，同时通过强化仓位管理、分散投资、多策略配置以及风险对冲等措施，严格控制投资风险，取得了良好收益。衍生品业务方面，积极主动应对市场变化，场内策略交易体系的市场适应度和风险控制能力进一步提升，取得了较为稳定的业绩回报；场外业务坚持审慎发展原则，不断校正业务发展模式，坚守服务实体经济和风险管理的功能定位，完成百余个“保险+期货”项目，为促进乡村产业发展和服务实体经济积极贡献力量，同时通过丰富交易对手方和交易品种、调整业务结构、降低交易集中度，业务综合竞争力获得有效提升。固定收益类投资方面，完善投研联动体系，加强对市场趋势变化的研判，在有效管控风险的前提下，因时因势动态调整投资交易策略，较为准确把握了市场节奏和交易机会，同时以“多品种、多策略”为目标，探索开展大类资产的交易策略，盈利模式进一步丰富，取得了较好业绩。另类投资业务方面，子公司蓝天投资加强内外联动协同，加强目标企业的走访调研，做好项目筛选和储备，积极培育股权直投业务，报告期内完成一单直投项目落地。

3.投资银行业务

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2024 年以来，新“国九条”和一系列配套政策措施密集落地，资本市场“1+N”政策

体系加速成形，“长牙带刺”、有棱有角的严监管态势延续。报告期内，A 股股权融资市场发行节奏持续放缓，全年共有100家企业完成境内首发上市，募资总额673.53亿元，同比减少81.11%，股权类再融资项目187个，募资总额2118.09亿元，同比减少72.91%。各类债券产品发行规模79.87万亿元，同比增长12.41%，其中公司债及企业债4.01万亿元，与上年基本持平（数据来源：同花顺）。

报告期内，公司在股权融资业务方面，深化根据地战略，积极参与地方政府资源整合、风险化解、资本市场培育等工作，加强与开发园区、企业及平台机构的对接合作，主动服务地方发展战略和产业体系构建，挖掘业务资源，多渠道储备项目；强化人才团队建设，加强风险防控，压紧压实“三道防线”责任。报告期内保荐主承销可转债项目1单，完成上市公司破产重整项目1单，新三板挂牌、定向发行以及重大资产重组等项目8单。债权融资业务方面，深入挖掘省内市场，积极开拓省外优质区域，紧盯政策和市场导向，推动业务转型，加强核心优质客户储备；坚持“金融为民”初心和服务实体经济使命，着力打造“全链债融”特色品牌，在绿色金融、普惠金融、科技金融等方面持续发力，帮助企业发行可持续挂钩公司债、基金企业债、农村产业融合发展专项债等产品，以实际行动助力实体经济高质量发展。报告期内，公司主承销各类债券产品规模319.24亿元，同比增长36.11%。

4.资管及投资管理业务

（1）资产管理业务

报告期内，居民财富管理需求持续增长，证券公司加强资管业务布局，推进业务结构优化，打造特色化优势，业务发展整体呈现良好势头。截至2024年末，券商私募资管产品规模5.47万亿元，同比增长3.04%，其中集合资管产品规模同比增长

11.67%，主动管理转型成效明显（数据来源：中基协）。报告期内，公司资产管理业

务积极推进多元化特色产品体系布局，产品线实现周开、月开、年开、滚动持有期等多期限覆盖，涵盖现金管理策略、纯债策略、固收增强策略及权益策略等多品种类型，产品体系进一步完善；围绕自身资源禀赋，加强投研体系建设，积极提升大类资产配置和综合投资能力，主动管理能力不断增强。公司荣获权威媒体评选的“券商资管优秀固收团队金榛子奖”，旗下神州盈悦2号集合资产管理计划和神州鑫悦2号集合资产管理计划分别获得“三年期混合债券型（二级）金牛资管计划”和“三年期短期纯债型金牛资管计划”奖项，神州盈悦2号集合资产管理计划获得“2024年度最佳固收资管

24/215南京证券股份有限公司2024年年度报告产品”金鼎奖；资管业务积极融入公司财富管理转型战略，聚焦服务实体经济和居民财富管理，通过对乡村振兴债券、绿色债券、科技创新债券等品种的投资，为实体经济和社会发展提供金融支持，同时通过不断丰富的产品体系更有效地满足各类客户的理财和资产配置需求。报告期内，公司资管业务管理规模和收入实现双增长。截至报告期末，公司资管业务管理规模143.70亿元（母公司口径），较上年末增长7.79%，其中，集合资管产品（含大集合）规模82.39亿元，较上年末增长15.49%，单一资管产品规模61.31亿元，较上年末增长17.48%。

（2）私募股权基金管理业务

报告期内，私募股权投资行业在募资、投资、退出等方面延续调整态势。公司通过全资子公司巨石创投开展私募股权基金管理业务。巨石创投顺应国家及地方政府政策导向，秉承专业稳健、发挥功能的理念，努力开发培育社会资本，积极申请参与政府母、子基金管理；深化战略性新兴产业企业挖掘、筛选和投资，支持科技创新，推动产业发展；加强投后管理，持续跟踪和关注已投企业情况，提供个性化综合金融服务，陪伴企业成长，合理有序退出。截至报告期末，巨石创投在管基金7只，认缴规模约31.90亿元，投资企业31家。巨石创投将进一步深入贯彻国家战略部署，支持实体经济发展，通过“产业赋能+价值创造”双轮驱动，致力于功能性和盈利性的有机统一，重点围绕新一代信息技术、生物医药、高端装备等战略性新兴产业，人工智能、

第三代半导体等未来产业，以及工业互联网改造、低碳技改、智能座舱转型、面板显

示升级等产业，积极设立并投资于国家战略性新兴产业、未来产业、传统产业转型升级等基金和企业，推动科技创新和新质生产力发展。

(2).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(3).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(4).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

3、费用

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

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本期占总支上年同期占总本年金额较上年项目本期数上年同期数说明

出比例(%)支出比例(%)变动比例（%）

税金及附加2866.091.542220.391.3729.08

业务及管理费139903.8075.19125626.1177.4411.37主要为本期计提其他债

信用减值损失1403.640.75733.070.4591.47权投资减值准备增加

其他业务成本41886.1522.5133647.8020.7424.48

4、研发投入

(1).研发投入情况表

□适用√不适用

(2).研发人员情况表

□适用√不适用

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用

经营活动现金净流入29.91亿元，其中：现金流入109.19亿元，主要是代理买卖证券收到的现金净额50.69亿元，收取利息、手续费及佣金的现金27.36亿元；现金流出79.28亿元，主要是为交易目的而持有的金融工具净增加额35.76亿元，支付其他与经营活动有关的现金13.97亿元，融出资金净增加额13.36亿元。经营活动现金净流入同比增加56.11亿元，主要是代理买卖证券款收到的现金净额同比增加。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润存在一定差异，主要是回购业务、代理买卖证券业务、金融资产投资业务等涉及的资金流入流出所致。

投资活动现金净流出0.67亿元，其中：购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1.29亿元，收回投资收到的现金0.59亿元。投资活动现金净流出同比减少0.11亿元，主要是收回投资收到的现金同比增加。

筹资活动现金净流入23.99亿元，其中：发行债券收到的现金166.12亿元，偿还债务支付的现金132.46亿元。筹资活动现金净流入同比增加9.27亿元，主要是发行债券收到的现金同比增加。

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(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元上期期末本期期末数本期期末金额数占总资项目名称本期期末数占总资产的上期期末数较上期期末变情况说明产的比例比例（%）动比例（%）

（%）

货币资金14748777663.9621.1410433305223.3817.8341.36客户资金存款增加

结算备付金3964546544.235.682993456539.235.1232.44客户备付金增加

融出资金9822154778.3914.088517072575.4014.5615.32

衍生金融资产84361046.040.12165291867.640.28-48.96衍生品投资规模变动

存出保证金1818025450.212.611469809905.432.5123.69

应收款项13276441.760.0216052939.440.03-17.30

买入返售金融资产876606792.441.261329722062.472.27-34.08逆回购业务规模减少

交易性金融资产14703280058.9521.077410948170.2012.6798.40投资规模增加

其他债权投资21216606544.6930.4124123906588.0341.23-12.05

其他权益工具投资683642666.330.98130220237.580.22424.99投资规模增加

长期股权投资656836968.080.94739692849.621.26-11.20

固定资产827031802.511.19806095194.811.382.60

在建工程0.000.0019491974.420.03-100.00转固定资产

使用权资产80517943.920.1282782009.040.14-2.73

无形资产61329461.110.0955250160.350.0911.00

商誉5845161.390.015845161.390.010.00

递延所得税资产109173913.680.1698585161.140.1710.74

其他资产96113038.120.14110097750.500.19-12.70

应付短期融资款3586084095.105.141569118941.062.68128.54短期融资券规模增加

拆入资金1650367083.342.371000374266.661.7164.97拆入资金规模增加

交易性金融负债61838757.460.09105415313.340.18-41.34浮动收益凭证规模减少

衍生金融负债69491459.480.1044869240.640.0854.88衍生品投资规模变动

卖出回购金融资产款12576409192.3418.0311242792697.1019.2211.86

代理买卖证券款16629622862.6023.8411567062870.3819.7743.77客户保证金增加

代理承销证券款10442672.920.0115679450.000.03-33.40承销结算款减少

应付职工薪酬428876236.610.61313816242.690.5436.66尚未支付的短期薪酬增加

应交税费190934744.120.2745850866.530.08316.43应交税金增加

应付款项87038975.100.1296487728.390.16-9.79

合同负债2088940.570.002119410.150.00-1.44

预计负债1383751.260.0017310510.000.03-92.01诉讼案件结案

应付债券15370536363.2622.0313993919909.6723.929.84

租赁负债77569158.860.1178320551.410.13-0.96

递延收益4825000.000.012900000.000.0066.38递延政府补助增加

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递延所得税负债221313166.700.32156457970.760.2741.45应纳税暂时性差异增加

其他负债575986489.730.83735717802.071.26-21.71其他说明

（1）资产负债情况。报告期末，公司资产总额697.68亿元，较上年末增加112.60亿元，增长19.25%。其中，以公允价值计量的金融资产占比52.59%，货币资金、结算备付金占比26.82%，融出资金、买入返售金融资产占比15.33%，其他资产项目占比5.26%。报告期末，公司负债总额515.45亿元，较上年末增加105.57亿元，增长

25.76%。其中，应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产款占比34.56%，代

理买卖证券款、代理承销证券款占比32.28%，应付债券占比29.82%，其他负债项目占比3.34%。报告期末，公司资产负债率（扣除代理买卖证券款及代理承销证券款）为65.70%，较上年末增加3.04个百分点。

（2）长短期负债结构。报告期末，扣除代理买卖证券款及代理承销证券款后的

负债总额为349.05亿元，较上年末增加54.99亿元，增长18.70%。其中，长期负债

162.52亿元，占比46.56%，短期负债186.53亿元，占比53.44%，负债结构合理。

2、境外资产情况

□适用√不适用

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3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

截至报告期末，公司主要资产受限情况请详见本报告“第十节财务报告”之“七、

26、所有权或使用权受限资产”中的相关内容。

4、其他说明

√适用□不适用

（1）融资能力及融资渠道。公司融资能力较强，一是公司盈利能力良好，报告期

内营业收入、净利润同比均有所增长，能够为融资提供较好的资金基础和偿债保障。

二是资产负债结构较为合理，公司资产负债率持续维持在合理范围，整体债务水平和结构相对合理。三是信用等级和授信额度较高，主体信用等级持续保持 AAA，评级展望为稳定，市场信誉良好；公司具有多家商业银行的综合授信额度，可根据自身业务需要综合使用。四是融资工具较为丰富，融资渠道畅通，可以根据发展战略和经营需求通过多种融资工具募集资金，以满足流动性管理及业务发展需要。报告期内，公司主要通过同业拆借、债券回购以及发行短期公司债、短期融资券、收益凭证等方式，筹集短期资金；通过发行公司债券等方式，融入中长期资金。

（2）流动性管理政策和措施。公司坚持“集中管理、统一调配、优化配置、效益优先”的管理原则，动态合理匹配资产负债，持续优化融资结构和资产结构，满足流动性需求；建立全面的流动性风险管理体系，有效识别、评估、监控流动性风险。一是加强对宏观经济形势、监管环境、行业状况的研究分析，提前做好融资预判规划，确保有足够的流动性满足日常运营和应急需求。二是主动维护和拓展融资渠道，确保融资渠道顺畅，保障稳定、多元的资金来源。三是增加优质流动性资产储备，提高流动性压力情形下的应对能力。四是定期测算、评估流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金率（NSFR）等指标，确保资产负债的期限结构合理，避免出现流动性缺口。五是定期开展流动性应急演练，完善风险处置应急方案，提升防范化解流动性风险的能力。

（3）或有事项及对公司财务状况的影响。报告期末，公司或有事项主要因未决

诉讼仲裁形成，相关事项对公司财务状况的影响较小。

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

详见本节“二、报告期内公司所处行业情况”“五、报告期内主要经营情况”中的相关内容。

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(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期末，公司合并报表层面长期股权投资余额6.57亿元，较上年末减少0.83亿元，下降11.20%，主要是对联营企业的投资及权益法下确认的投资收益减少，详见本报告“第十节财务报告”之“七、17、长期股权投资”。

1、重大的股权投资

□适用√不适用

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

详见本报告“第二节公司简介和主要财务指标”之“十二、采用公允价值计量的项目”以及“第十节财务报告”之“二十、8、以公允价值计量的资产和负债”。

证券投资情况

□适用√不适用

证券投资业务是公司的主营业务之一，涉及交易标的较多且交易频繁。公司在本报告“第十节财务报告”中披露了投资类别、公允价值变动及投资收益等情况，详见本报告“第十节财务报告”中的相关内容。

证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

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(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1.宁证期货，系公司的控股子公司，经营商品期货经纪，金融期货经纪，期货投

资咨询及资产管理业务。

单位：万元项目报告期末上年年末

注册资本50000.0050000.00

总资产305705.02273588.52

净资产70213.4569036.59项目本期上年同期

营业收入50839.2841730.29

净利润1506.861250.67

2.巨石创投，系公司的全资子公司，经营私募股权基金管理业务。报告期内，巨

石创投的营业收入、净利润同比分别下降56.25%、89.21%，主要是受市场等因素影响，私募股权基金投资的非上市企业业绩下降，致基金估值下降。

单位：万元项目报告期末上年年末

注册资本50000.0050000.00

总资产67639.9267657.75

净资产59549.1859276.45项目本期上年同期

营业收入2308.195276.32

净利润272.732526.66

3.宁夏股权交易中心，系公司的控股子公司，经营股权托管、挂牌等业务。

单位：万元项目报告期末上年年末

注册资本6000.006000.00

总资产6491.316367.63

净资产6386.926310.29项目本期上年同期

营业收入649.52682.56

净利润76.6372.14

4.蓝天投资，系公司的全资子公司，注册资本5亿元，实收资本2亿元。蓝天投

资经营另类投资业务。报告期内，蓝天投资的营业收入、净利润同比分别下降113.81%、

128.62%，主要是跟投项目股票投资收益与公允价值变动收益下降所致。

单位：万元项目报告期末上年年末

注册资本50000.0050000.00

总资产25442.4727716.83

净资产25032.0326419.07项目本期上年同期

营业收入-1006.377285.08

净利润-1387.044847.15

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5.富安达基金，系公司主要参股公司，公司持有其49%股权。富安达基金经营基

金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。报告期内，富安达基金营业收入同比增长55.18%，主要是市场回升，管理费收入及公允价值变动收益增长，其盈利状况有所改善。

单位：万元项目报告期末上年年末

注册资本81800.0081800.00

总资产94200.0790068.29

净资产72295.7075794.74项目本期上年同期

营业收入6660.654292.32

净利润-3499.04-7483.40

(八)公司控制的结构化主体情况

√适用□不适用

截至报告期末，公司控制的结构化主体共2个，与上年年末相比无变化。公司控制的结构化主体的具体情况详见本报告“第十节财务报告”之“十一、在其他主体中的权益”。

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

报告期内，证券行业深入学习贯彻中央金融工作会议、中央经济工作会议精神，以资本市场新“国九条”和“1+N”政策体系为指引，深刻把握金融工作的政治性、人民性，持续强化功能性建设，提升服务实体经济质效，努力在服务中国式现代化建设和经济社会高质量发展大局中发挥应有的功能作用。一是坚持政治引领，服务大局。

证券行业积极践行资本市场的政治性和人民性要求，紧密围绕党和国家的发展大局，重点突出以人民为中心的价值取向，更高质量满足人民群众和实体经济的多元化金融需求。二是加快回归本源，聚焦主责主业。证券行业持续强化功能性发挥，全力支持科技创新和新质生产力发展，着力做好金融“五篇大文章”，更好服务经济社会高质量发展。三是持续修炼内功，培育核心竞争力。证券行业锚定一流投资银行建设目标，持续夯实专业能力建设，加快提升投行、投资、投研等专业能力，以更好发挥资本市场功能、提高服务实体经济质效和服务居民财富管理。四是行业供给侧改革提速。在政策引导与市场内生需求共同驱动下，证券行业开启新一轮整合浪潮。头部券商通过

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股权整合提升综合规模与国际竞争力，加速向国际一流投资银行进阶。中小券商以业务互补、风险化解为出发点积极开展并购整合，推动自身业务版图完善。具备突出专业能力、较强规模效应、严格风险管控机制的优质券商将能更好顺应发展要求，实现业务竞争力、业绩稳健性的全面提升。

资本市场“1+N”政策体系的加速落地有效优化了资本市场生态，在给证券行业发展带来新机遇的同时，也对证券中介机构的专业能力提出了更高要求。在加快建设金融强国目标引领下，围绕建设中国特色现代资本市场这一重要使命，我国证券行业仍处于快速发展的历史机遇期，有望在支持新质生产力发展、培育壮大耐心资本、促进科技-产业-金融良性循环中发挥更加重要的支持作用。在市场化、机构化、开放化、数字化趋势下，证券经营机构的发展对综合实力提出了更高的要求，预计未来证券行业强者恒强格局或将延续、马太效应将进一步凸显，行业竞争格局将趋于激烈、内部分化加剧，同时行业整合加速、集中度上升，这将给行业发展带来一定挑战。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司的战略目标是建设成为国内一流的现代投资银行，围绕服务实体经济和居民财富管理两大方面做好战略布局，成为一家客户信赖、功能显著、管理规范、特色鲜明的综合金融服务和财富管理机构，践行金融工作的政治性、人民性，努力为客户提供满意服务、为员工提供发展空间、为股东提供稳定回报、为社会作出应有贡献。公司将深入落实一流投行建设要求，围绕总体发展战略目标，在业务争先、区域聚焦、科技赋能、人才兴企、管理提升等子战略方面持续发力，重点增强投资银行、股权投资、产业研究等方面服务实体经济的专业能力，提升面向客户的产品创设、供给能力和资产配置服务水平，更有效地发挥功能性作用服务经济社会高质量发展，奋力向行

业第一方阵迈进，努力打造百年老店，实现基业长青。

(三)经营计划

√适用□不适用公司将认真学习贯彻习近平总书记关于金融工作的重要论述和关于资本市场的重

要指示批示精神，深入落实党的二十届三中全会、中央金融工作会议、中央经济工作会议精神，围绕金融强国建设目标和做好金融“五篇大文章”的重大部署，聚焦国家战略和区域发展提供综合金融服务，更好地发挥功能性作用，努力提高业务核心竞争

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力和规模能级，优化内部机制提高管理效能，强化合规风控保障稳健发展，推动自身高质量发展取得新进步。

1.着力提高业务竞争能力和规模能级。落实好“十四五”时期发展规划收官工作，

统筹谋划“十五五”时期发展规划，围绕客户需求构建特色服务体系，持续壮大主要业务规模能级，培育新兴业务增长点，努力形成特色、强项、专长、精品，构建更强的差异化核心竞争力。经纪业务方面，深化财富管理转型，围绕各类客户资产配置需求，重点提高投资顾问、研究咨询、自有产品创设等方面能力，持续加强基金投顾业务投研团队建设，努力构建特色化、差异化的资产配置服务体系；进一步优化服务流程，提高业务办理效率，为客户提供更便捷、高效的服务，更好地满足居民财富管理需求。

信用交易业务方面，优化利费率和佣金管理，做好持仓集中度和流动性管理，在严控风险的前提下稳健开展业务。投资银行业务方面，围绕地方政府重要导向、重点领域产业，提供全链条、个性化的综合金融服务，着力打造“精品投行”和“全链债融”品牌，做深生物医药、高端装备、汽车零部件、金融等优势行业，做强并购重组、债券发行、财务顾问等细分业务，加大项目拓展和储备，努力提高业务规模、打造服务品牌；全力提升执业能力，严控项目质量，发挥好资本市场“看门人”作用，为资本市场输送优质企业。投资交易业务方面，加强投研团队建设，着力提高投资和研究核心能力，及时根据形势变化优化资产配置结构，以长周期视角配置优质资产，在股票低波动红利策略、债券多策略交易等方面加强探索，优化投资模式，严控投资风险，努力提高投资收益稳定性，发挥好资本市场“稳定器”的作用。资产管理业务方面，积极探索差异化发展路径，加强核心团队建设，提高投资管理能力，围绕客户需求丰富产品类型，打造具备良好竞争力的特色产品，提高协同合作、渠道建设和产品销售能力，持续做大业务规模、提高贡献度。子公司方面，加快业务转型步伐，强化内部管理，不断夯实发展基础、提高发展质量。坚持守正创新，在控制风险的前提下，稳健规范发展创新业务，积极打造新的增长点。

2.有效发挥功能性作用服务实体经济和居民财富管理。坚持把金融服务实体经济

作为根本宗旨，依托公司服务实体经济工作专班增强统筹协调，建立运转高效的服务工作机制，全方位提高成效。在服务政府方面，主动衔接江苏“1650”、南京“4266”产业体系建设等地方政府发展战略和导向，积极参与地方投融资决策、项目论证、风险化解、招商引资、资本市场培育等专项工作，发挥产业发展研究中心专业研究咨询优势，围绕地方经济运行、产业发展、新质生产力培育等方面开展研究，积极为区域

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经济发展贡献智慧和力量。在服务企业方面，围绕服务实体经济工作方案部署，整合“投资+投行+研究+机构+财富管理”等条线专业力量，开展好“宁心聚力”专项服务行动，与开发园区和企业加强对接、构建合作机制，提升对“专精特新”等科技创新企业的服务力度，引导要素资源、产业资本等向科技创新领域集聚，通过并购重组等手段服务传统产业转型升级，以“保险+期货”模式助力乡村振兴，多举措帮助各类主体利用资本市场实现融资，在服务实体经济高质量发展的过程中壮大业务规模和提升区域市场地位。在服务居民方面，提高面向客户的资产配置服务能力，引进、创设适应客户需求、符合适当性要求的优质金融产品，助力居民财富保值增值；积极推进投资者教育进社区、进大学、进企业，做深做实投教工作，引导投资者树立正确投资理念。

3.提高合规风控水平、保持稳健规范发展。牢牢把握强监管、防风险、促高质量

发展的主线和“两强两严”的监管理念，坚持“合规创造价值”“看不清管不住则不展业”，严格落实各项监管要求，加强制度体系建设，强化落实执行，加强投资者权益保护、反洗钱等工作，坚守合规经营的底线红线。密切关注市场变化，增强风险管控能力，强化“事前把关、事中应对、事后评估”的全面风险管理体系，加强对重点业务和子公司的风险管控，保障业务稳健发展。强化员工执业行为管理，引导形成廉洁从业、合规执业的导向。

4.构建梯次配备、结构合理的人才队伍。坚定落实“人才兴企”战略，优化人才“选育用留”机制，以稳定的事业平台、畅通的成长成才机制、企业文化的归属感，吸引和留住人才；根据战略发展要求充实投行、投资、研究、技术等关键岗位专业人才力量，压实干部带队伍的职责，持续推进落实内部流动机制、管培生制度、“金才”骨干人才培养计划等，加强员工培训和能力提升工作，大力培养年轻员工成为骨干和中坚，为公司长远发展夯实人才基础。

5.持续提高内部管理效能。持续改进管理机制，强化履职尽责，优化绩效管理，

层层传递压力、一级对一级负责，以分工明确、责任到位的管理保障业务发展。树立“对外一个南京证券、对内一个客户”的理念，加强业务条线之间的协同合作，全面强化总部赋能一线，发挥全业务链优势共同服务好客户，增强整体战斗力。坚持以客户为中心，在组织架构、管理流程、业务流程等环节开展创新改革，提高对客户需求的响应速度，持续构建高效的运营管理机制。推动科技金融与经营管理相融合，推进新一代交易系统等核心系统建设，积极应用大数据、云计算、人工智能等新兴科技手段，为业务发展、运营管理、合规风控等方面工作赋能，以更大力度推动公司数智化

35/215南京证券股份有限公司2024年年度报告转型。深入践行中国特色金融文化和证券行业文化建设要求，大力弘扬公司“正统、正规、正道”的特色企业文化，积极履行国企社会责任，丰富形式开展精神文明创建活动，努力提高企业文化建设品牌影响力。

(四)可能面对的风险（包括落实全面风险管理以及合规风控、信息技术投入情况）

√适用□不适用

1.落实全面风险管理的相关情况

公司高度重视全面风险管理工作，坚持“看不清管不住则不展业”，建立了与公司自身发展战略相适应的全面风险管理体系，纵向覆盖各级子公司及分支机构，横向覆盖各类业务、场景及人员，实现母子公司全业务链条“垂直”一体化管控。公司按照全面性、审慎性、有效性、制衡性、独立性、适时性原则推进全面风险管理工作，建立覆盖各类业务（含子公司）、各类风险、全流程的全面风险管理技术系统和制度体系，合理运用量化指标为主的多种风险管理工具，通过科技赋能，确保公司风险可测、可控、可承受，为公司整体战略目标的实现保驾护航。公司通过董事会、总裁室及其下设的风险控制委员会、首席风险官、风险管理部及各后台管理部门、风控合规

人员队伍等，从组织上确保风险管理文化的建立和各项管理制度、措施的落实，保障风险管理体系有效运行。报告期内，公司积极推动各层级组织架构认真履行风险管理职责，明确各业务条线及子公司年度风险容忍度和风险限额的分级授权管理，优化相关部门和子公司重点领域风险管理流程，提前介入业务，增强全面风险管理的有效性。

公司可能面临的主要风险因素及控制措施包括：

（1）市场风险及其控制措施

市场风险是指公司因证券价格、利率、汇率等变动而导致所持有的金融资产产生损失的风险。报告期内，公司的市场风险主要源自证券投资业务，包括权益类投资、非权益类投资、衍生品类投资等，主要集中于公司投资业务部门。

公司针对市场风险采取的控制措施主要包括：建立证券池、黑白名单库管理机制，通过证券池分级管理，细化投资标的优选标准及投资额度，严格把控投资标的资质，强化事前投资准入审核，持续监测跟踪标的资质变动，及时更新证券池标的，结合业务开展需求和市场行情，定期评估证券池准入标准；建立市场风险评估机制，根据市场变化运用压力测试等工具定期进行风险评估，积极挖掘交易机会，制定投资策略，优化交易资产组合；建立风险监测机制，设置规模、集中度、风险限额、仓位控制、

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风险敞口、止损等风控指标，动态实时监控，识别、预警、报告相关风险，及时采取降低敞口或对冲等措施控制风险；建立市场风险计量模型，通过风险计量模型如 VaR值、希腊字母、久期、凸性、DV01 等指标对市场风险进行量化分析，及时调整策略，有效应对风险。报告期内，公司市场风险总体可控，未发生重大市场风险事件。

（2）信用风险及其控制措施

信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。报告期内，公司的信用风险主要来自固定收益投资业务（主要是债券投资业务）、融资融券业务、

股票质押回购交易业务以及场外衍生品交易业务，主要表现为债券发行主体违约、债券信用评级下调、客户违约、交易对手违约等。

公司针对信用风险采取的控制措施主要包括：完善信用风险管理制度，健全尽职调查、信用评级、准入管理、资产分类、风险监测、风险处置、风险报告等全流程管

控机制；加强信用风险信息系统建设，不断提升管理效率，提高风险计量、监控、预警的精准度和科学性，加强风险防控的有效性；优化客户信用评级体系，建立统一的内部评级模型识别和评估客户信用风险，细化管理流程和管理标准；严格执行风控指标体系，对各业务进行风险限额分级授权，严控风险敞口、集中度等风控指标。定期开展压力测试，通过模拟压力情景，计量违约率、违约损失率等指标，测算公司整体信用风险敞口，以确保风险的可控。报告期内，公司信用类业务和债券投资业务稳健开展，未发生重大信用风险事件。

（3）流动性风险及其控制措施

流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。

公司针对流动性风险采取的控制措施主要包括：强化资金头寸和现金流管理，加强大额资金的监控及管理，做好现金流缺口管理，确保融资安排和用资需求节奏的一致性，同时，增加优质流动资产储备，提高资金应用的灵活性；积极拓展融资渠道、综合运用多种融资方式、均衡债务到期分布，提高融资的多元化和稳定程度，避免因融资渠道过于单一或债务集中到期的偿付风险，通过发行公司债、次级债等补充公司中长期运营资金；定期开展流动性风险的压力测试，评估公司在压力情景下的流动性风险承受能力，测算流动性覆盖率、净稳定资金率指标情况，提升流动性风险抗压能力，确保公司流动性指标的充裕；建立并持续完善流动性风险应急机制，定期开展流动性风险应急演练，以确保公司流动性危机应对的及时性和有效性。报告期内，公司

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对流动性风险密切关注，持续强化日常管理，流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金率（NSFR）持续满足监管要求，并保有足够的安全空间。同时，公司加强对流动性监管指标的前瞻性管理，以确保流动性监管指标持续符合监管标准。2024年度，公司发行公司债80亿元、短期融资券55亿元、短期公司债20亿元，公司长短期债务融资工具品种丰富，额度充足，能够满足现有流动性资金需求。

（4）操作风险及其控制措施

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、信息技术系统，以及外部事件等原因给公司造成损失的风险。

公司针对操作风险采取的控制措施主要包括：根据监管要求和业务开展实际需要，积极开展制度修订工作，完善制度体系，以制度来严格规范业务操作；分级授权，通过授权文件、系统控制等方式进行权限审批，对业务操作、资金使用、信息系统等实施权限管理，通过适当授权实现权责合理分配、不相容岗位分离和信息隔离，避免因越权导致的业务操作风险；加强培训宣传，组织员工参加各类学习和培训，使员工较好地掌握业务流程中的风险点，熟练业务操作规范，提升操作风险防范意识；保障系统安全，加强信息系统和网络安全管理，通过做好信息系统运行维护工作、持续提升信息系统备份能力建设、制定完善网络安全事件应急预案并定期开展应急演练、加强

信息技术项目管理等措施，保障信息系统正常运行。报告期内，公司持续健全和完善管理制度、优化业务流程、加强业务培训，未发生重大操作风险事件。

（5）合规风险及其控制措施合规风险是指因公司或工作人员的经营管理或执业行为违反法律法规和准则而

使公司被依法追究法律责任、采取监管措施、给予纪律处分、出现财产损失或商业信誉损失的风险。

公司针对合规风险采取的控制措施主要包括：及时跟踪法律法规和准则，严格落实《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》《证券公司合规管理实施指引》

等监管要求，持续优化合规管理机制，努力做实合规管理基础，全面强化重点风险管控，切实把合规主体责任贯穿于经营管理和业务发展始终；通过合规审查、合规咨询、合规监测、合规培训、合规检查、合规考核等具体合规管理工作，对合规风险进行识别、评估和监控，并通过合规管理有效性评估及时发现合规管理存在的问题或隐患，并及时予以修正完善；通过加强合规队伍、制度、文化建设，加强业务自查工作，提升人员专业化能力，不断提高合规管理水平，积极介入各业务的开展，通过监管政策

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解读、制度审核把关、执行指导落实等方式促进业务合法合规开展；持续推进落实投

资者适当性管理和洗钱风险管理工作，全面识别、评估洗钱风险，优化反洗钱资源配置，制定和实施与风险相称的管理策略、政策和程序，提升反洗钱工作有效性。

（6）声誉风险及其控制措施

声誉风险是指由于公司经营、管理及其他行为或外部事件以及员工的相关行为导致利益相关方对公司负面评价的风险。

公司针对声誉风险采取的控制措施主要包括：对声誉风险管理工作实行集中管理、

分级实施，明确董事会、监事会、经理层的管理责任，细化各职能部门、分支机构、子公司的管理职责，将声誉风险防范、评估、管理贯穿到经营管理所有领域；从风险监测、风险识别、风险评估、风险控制、应急机制、信息披露等方面对声誉风险进行

全方位、全过程管理，并通过评估、稽核、检查等手段确保各项制度措施有效落实；

对不同级别的声誉事件分别明确对应的处置措施，完善舆情事件应急处置预案，建立了内部线上化处置流程，确保上报及时、处置得当；构建完善宣传管理、论坛讲坛活动管理、网络行为管理等制度，规范约束员工执业行为，同时围绕监管态势、典型违法违规情形及案例、从业人员规范执业行为等方面持续开展覆盖全体员工的执业行为

专题培训，并将工作人员声誉情况纳入人事管理体系，在招聘和后续管理、考核、晋升等环节对其历史声誉情况进行考察评估，并作为重要判断依据。报告期内，公司与媒体保持良好互动，及时了解掌握舆情动态和趋势，通过制度宣导、培训等，提高员工声誉风险意识，切实维护公司声誉、传播品牌形象，未发生重大声誉风险事件。

2.合规风控、信息技术投入情况

报告期内，公司在合规风控方面的投入金额为7110.80万元，占上一年度母公司营业收入的3.59%；在信息技术方面的投入金额为1.76亿元，占上一年度母公司营业收入的8.89%。

(五)其他

√适用□不适用

1.风险控制指标动态监控和资本补足机制建立情况

公司根据《证券公司风险控制指标管理办法》等相关规定，建立了以净资本和流动性为核心的风险控制动态监控机制，构建了相应的内部制度体系、组织架构和信息技术系统，在此基础上开展风险控制指标动态监控工作。公司根据证监会修订发布的

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《证券公司风险控制指标计算标准规定》，修订完善了《风险控制指标管理实施细则》，并升级净资本系统功能，实现对风险控制指标的动态监控和自动预警，确保各项风险控制指标持续符合监管要求。公司每月按规定完成净资本计算表、风险资本准备计算表、表内外资产总额计算表、流动性覆盖率计算表、净稳定资金率计算表和风险控制

指标监管报表的编制工作并及时向监管机构报送，每半年向董事会提交公司风险控制指标的执行情况报告。公司根据《证券公司压力测试指引》等监管规定，建立了较为完善的压力测试工作机制，定期、不定期开展压力测试工作，评估压力情景下公司风险承受能力并采取必要应对措施，确保公司在压力情景下的风险可测、可控、可承受，实现可持续经营。报告期内，公司开展了年度综合压力测试、专项压力测试及日常流动性压力测试，为确保业务开展和风控指标合规提供了有力保障。

公司建立了动态的净资本补足机制，当净资本等各项风险控制指标达到或超过公司级别的预警标准时，将采用控制业务规模、调整资产结构、发行次级债以及股权融资等方式补充净资本，保障净资本等各项风险控制指标持续符合监管要求。报告期内，公司积极实施资本补充，采取开拓资金来源、优化资产负债结构、优化资产配置、科学安排债务期限、提升流动性资产日常管理水平等措施，积极完善资本补足机制，满足公司战略及业务发展需要。报告期内，公司业务发展稳健，净资本等各项风险控制指标持续符合监管标准，未发生触及监管标准的情况。

2.经纪业务账户规范管理情况

公司建立了包括《账户实名制管理办法》《经纪业务客户账户业务管理办法》等

制度在内的较为完善的账户管理制度体系，明确了账户管理各环节的工作要求和管控措施。公司建立了账户规范管理工作的长效机制，通过加强账户管理业务培训，对账户业务的经办复核实行集中管理，强化投资者信息核查，做好投资者教育及风险揭示、回访等相关工作，严格落实有关监管要求和制度规定，确保账户管理规范有序。截至报告期末，公司剩余不合格证券账户329户、司法冻结账户419户、纯资金账户9575户、原西北证券风险处置遗留账户3619户。

3.分支机构新设、迁址及处置情况

（1）报告期内，公司新设3家分支机构。

序号名称地址

1南京龙蟠路第二证券营业部江苏省南京市玄武区龙蟠路9号301室

2苏州新区分公司江苏省苏州高新区运河铂湾金融广场5号楼103室-1602

3 佛山分公司 广东省佛山市禅城区石湾镇街道季华六路 42 号鸿业季华天地首层 P1 之一号

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注：报告期内，公司合肥长江中路证券营业部变更为安徽分公司。

（2）报告期内，公司有8家分支机构发生迁址。

序号迁址前名称迁址后名称新址

1南京龙蟠路证券营业部南京龙蟠路证券营业部江苏省南京市玄武区龙蟠路9号201、202室

重庆市渝北区中央公园西路651号附9号、中央公园西

2重庆义学路证券营业部重庆中央公园西路证券营业部

路651号附5号2-2、2-3、2-4

浙江省台州市黄岩区北城街道桔源街116号、118号、

3台州朝晖路证券营业部台州桔源街证券营业部

120号、122号

4重庆分公司重庆分公司重庆市渝中区经纬大道789号5-4

5重庆较场口证券营业部重庆经纬大道证券营业部重庆市渝中区经纬大道789号5-3

宁夏中卫市沙坡头区鼓楼东街十字路口西北角三校综

6中卫证券营业部中卫证券营业部

合楼 N102、N202、N201

7北京南大街证券营业部北京三里河东路证券营业部北京市西城区三里河东路5号二层11、12、13号四川省成都市武侯区佳灵路75号1栋4层4号（自编

8成都西一环路证券营业部成都佳灵路证券营业部

号）402号

（3）报告期内公司未发生处置分支机构的情况。

4.公司单项业务资质情况详见本报告“第二节公司简介和主要财务指标”之“一、公司信息”。

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

公司按照相关法律法规和规范性文件规定，建立了由股东大会、党委、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理架构，构建了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运转规范、相互协调、相互制衡的公司治理机制。公司制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事制度》《总裁工作细则》《董事会秘书工作制度》以及董事会各专门委员会实施

细则等规章制度，并就信息披露、投资者关系、关联交易、募集资金、对外投资以及对外担保等事项制定了专项管理制度，形成了较为完善的治理制度体系。报告期内，公司对《公司章程》《股东大会议事规则》《独立董事制度》《关联交易管理办法》

《董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理制度》以及董事会专门委

员会实施细则等制度进行了修订，进一步健全完善了治理制度体系，为公司治理机制规范有效运作提供了有力保障。

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（一）股东和股东大会。公司股东按照法律法规和《公司章程》等规定享有权利并承担义务。公司平等对待股东，公司股东不存在超越股东大会干预公司经营管理活动的情况，公司与股东在资产、人员、财务、机构、业务等方面相互独立。报告期内，公司召开了3次股东大会，会议的召集、提案、通知、召开及表决等程序均符合相关法律法规、《公司章程》及《股东大会议事规则》等规定，切实维护了公司和股东的合法权益，决议合法有效。

（二）党委。公司在《公司章程》中明确了党组织在公司治理中的法定地位和主要职责，并建立了党委议事决策相关制度，明确党委和董事会、监事会、经营管理层等其他治理主体的权责，将党的领导融入公司治理机制。公司党委发挥领导作用，把方向、管大局、保落实，公司的重大经营管理事项经党委研究讨论后，再由董事会或者经营管理层作出决定。公司党委议事通过召开党委会的方式，坚持集体领导、民主集中，依法科学决策。

（三）董事和董事会。董事会是公司的决策机构，向股东大会负责。公司董事会

由15名董事组成（含5名独立董事），董事会成员的任职资格及组成符合法律法规和监管规定。董事会下设发展战略与 ESG 管理委员会、薪酬与提名委员会、合规与风险管理委员会、审计委员会等4个专门委员会。薪酬与提名委员会、审计委员会主任委员均由独立董事担任，且独立董事占委员会人数1/2以上。公司董事会严格按照法律法规和《公司章程》《董事会议事规则》等规定规范运作、科学决策，报告期内董事会共召开4次会议，会议的召集、通知、召开、表决程序及决议等事项均合法有效。公司全体董事忠实勤勉履职，独立董事独立审慎地履行职责，有效维护了公司和股东的合法权益。

（四）监事和监事会。监事会是公司的监督机构，向股东大会负责。监事会由7

名监事组成（含3名职工代表监事），监事会成员的任职资格及组成符合法律法规和监管规定。报告期内，公司监事会共召开4次会议，会议的召集、通知、召开、表决程序及决议等事项合法有效。公司监事会严格按照法律法规和《公司章程》等规定依法履行监督职能，积极维护公司和股东的合法权益，促进公司稳健规范发展。

（五）经营管理层。公司经营管理层负责日常经营管理工作。公司高级管理人员

由董事会聘任，对董事会负责。公司现有11名高级管理人员，均符合有关任职资格条件。报告期内，公司经营管理层根据《公司章程》等相关规定以及股东大会和董事会决议，诚信、勤勉地履行经营管理职责，努力促进公司高质量发展。

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公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划√适用□不适用

公司控股股东、实际控制人在资产、人员、财务、机构、业务等方面与公司相互

独立、严格分离，不存在影响公司独立性的情况。

（一）资产独立方面。公司拥有独立完整的业务经营体系及相关资产，公司控股

股东及实际控制人与公司的资产保持严格分离，不存在资产混同等情况。

（二）人员独立方面。公司控股股东、实际控制人及其控制的企业除依法向公司

推荐董事或监事外，其董事、监事及高级管理人员不在公司兼职或领取报酬。公司的高级管理人员均在公司工作并领取报酬，不在控股股东及实际控制人担任职务或领取报酬；公司控股股东及实际控制人与公司的财务人员不在对方兼职或领取报酬。

（三）财务独立方面。公司设有独立的财务会计部门，会计核算和财务管理制度

均独立于公司的控股股东和实际控制人。公司依法独立做出财务决策，公司控股股东及实际控制人不存在违规干预公司财务管理工作的情况；公司独立开设银行账户，不与控股股东及实际控制人共用银行账户；公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不与控股股东及实际控制人混合纳税。

（四）机构独立方面。公司建立了规范的法人治理结构，设立了完整的内部经营

管理机构，依法独立经营管理。公司与公司的控股股东及实际控制人在机构、人员、办公场所和管理制度等方面完全独立，不存在机构混同、合署办公等可能影响公司独立性的情况。

（五）业务独立方面。公司拥有独立自主持续经营的资质、资产、人员及能力，独立于控股股东及实际控制人开展业务经营，公司的业务流程和经营场所均与控股股东及实际控制人严格分离；公司与控股股东及实际控制人之间不存在显失公平的关联交易。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

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三、股东大会情况简介会议届决议刊登的指定网站的决议刊登的召开日期会议决议次查询索引披露日期

审议并通过：公司2023年度董事会工作报告、公司

2023年度监事会工作报告、关于2023年度独立董事

述职报告的议案、关于公司2023年年度报告的议案、

公司2023年度财务决算报告、公司2023年度利润分

配方案、关于公司2024年度中期利润分配授权的议

案、关于未来三年（2024年-2026年）股东分红回报上交所网站

规划的议案、关于公司发行债务融资工具一般性授权

2023 年 （http://www.sse.com.cn/）

的议案、关于确定公司2024年度自营投资业务规模年度股2024-6-21披露的《2023年年度股东2024-6-22的议案、关于预计2024年度日常关联交易的议案、东大会大会决议公告》（临关于聘请2024年度审计机构的议案、关于修订公司

2024-019号）章程及附件的议案、关于修订《南京证券股份有限公司独立董事制度》的议案、关于修订《南京证券股份有限公司关联交易管理办法》的议案、关于选举第四

届董事会独立董事的议案、关于公司董事2023年度

履职考核及薪酬情况的议案、关于公司监事2023年度履职考核及薪酬情况的议案上交所网站

2024年（http://www.sse.com.cn/）

第一次 审议并通过：关于延长公司向特定对象发行 A 股股票2024-7-5披露的《2024年第一次临2024-7-6临时股股东大会决议及相关授权有效期的议案时股东大会决议公告》（临东大会

2024-022号）

上交所网站

2024年（http://www.sse.com.cn/）

第二次审议并通过：关于选举第四届董事会董事的议案、关2024-11-19披露的《2024年第二次临2024-11-20临时股于选举第四届董事会独立董事的议案时股东大会决议公告》（临东大会

2024-036号）

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

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四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股年初持年末持年度内股份增减变动报告期内从公司获得的是否在公司关姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期

股数股数增减变动量原因税前报酬总额（万元）联方获取报酬

董事长2020-2-28

李剑锋男602026-10-11000/77.79否

董事2013-11-11

副董事长2024-4-25

陈玲女542026-10-11000/0是

董事2020-7-17

董事2020-7-17

夏宏建男522026-10-11000/77.79否

总裁2020-2-28

肖玲董事女492014-7-182026-10-11000/0是

孙隽董事女452023-10-122026-10-11000/0是

刘杰董事男472024-11-192026-10-11000/0是

毕胜董事男522017-5-182026-10-11000/0是

成晋锡董事男402020-7-172026-10-11000/0是

薛勇董事男452020-7-172026-10-11000/0是

李雪董事女372020-7-172026-10-11000/0是

陈传明独立董事男682024-6-212026-10-11000/11.43否

王旻独立董事男562022-6-102026-10-11000/21.43是

吴梦云独立董事女502021-6-22026-10-11000/23.60是

周月书独立董事女522024-11-192026-10-11000/2.02否

张骁独立董事男472024-11-192026-10-11000/2.02否

秦雁监事会主席男522020-7-172026-10-11000/69.48否

黄涛监事女532014-7-302026-10-11000/0是

田志华监事男532020-7-172026-10-11000/0是

鲁振国监事男492023-10-122026-10-11000/0是

周旭职工代表监事男552023-10-122026-10-11000/72.54否

穆康职工代表监事男512013-12-232026-10-11000/71.74否

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李伟职工代表监事男492021-7-262026-10-11000/77.17否

总工程师2014-5-132026-10-11

江念南男60000/69.48否

首席信息官(离任)2019-4-222025-1-10

邱楠副总裁男582015-2-32026-10-11000/69.48否

蒋晓刚副总裁男572020-6-122026-10-11000/65.62否

张兴旭副总裁男432020-6-122026-10-11000/65.62否

高金余副总裁男542021-7-302026-10-11000/65.62否

刘宁财务总监女582010-7-252026-10-11000/92.07否

校坚合规总监男522008-12-242026-10-11000/83.26否

徐晓云董事会秘书女482019-1-212026-10-11000/84.40否

刘建玲首席风险官女532024-4-252026-10-11000/50.54否

张之浩首席信息官男402025-1-102026-10-11000//否

查成明董事（离任）男552022-6-102024-11-19000/0是

赵曙明独立董事（离任）男732018-11-152024-11-19000/19.05是

李心丹独立董事（离任）男592020-4-232024-6-21000/10.71否

董晓林独立董事（离任）女622018-11-152024-11-19000/20.86否

赵贵成首席风险官（离任）男602014-8-122024-4-25000/31.57否

合计/////000/1235.29/姓名主要工作经历

1965年10月出生，中共党员，硕士，正高级经济师。曾任江苏教育学院人事处副主任科员、团委干事，公司上海业务部副经理、上海业务部副

李剑锋经理（主持工作）、投资部副经理（主持工作）、连云港证券营业部经理、证券投资部经理、研究发展部经理，公司副总裁、党委委员，公司党委委员、富安达基金管理有限公司总经理，公司总裁、党委副书记等职务。现任本公司党委书记、董事长。

1971年3月出生，中共党员，本科，高级会计师、注册会计师（非执业会员）。曾任南京友谊华联（集团）有限责任公司财务部主办会计、内审

主管、部长助理，南京市太平商场财务部副部长，南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司计划财务部项目经理、高级业务主管、经陈玲理助理，南京紫金控股有限公司财务负责人、董事会秘书、综合部经理，南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司财务部副经理（主持工作）、经理，南京紫金投资集团有限责任公司计划财务部总经理、副总会计师等职务。现任南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司、南京紫金投资集团有限责任公司总会计师、党委委员，本公司副董事长。

1973年10月出生，中共党员，硕士。曾任公司驻上海证券交易所场内代表、连云港证券营业部副总经理（主持工作）、南京大厂证券营业部总经

夏宏建理、南京大钟亭证券营业部总经理、资产管理部总经理、证券投资部总经理、业务总监兼宁夏管理总部总经理、业务总监兼营销管理总部总经理、

公司总裁助理，公司副总裁、党委委员等职务。现任本公司总裁、党委副书记、董事。

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1976年1月出生，中共党员，本科，高级经济师。先后在南京医药股份有限公司证券部、南京医药集团有限责任公司资产管理部工作，曾任江苏

恒生工贸实业有限公司经理助理，南京医药产业（集团）有限公司证券事务部经理助理、证券事务部副经理，南京新工投资集团有限责任公司投肖玲

资规划部副经理、经理，投资发展部部长，南京新工投资集团有限责任公司副总经理、党委委员等职务。现任南京新工投资集团有限责任公司总经理、党委副书记，本公司董事。

1980年3月出生，中共党员，硕士。曾任南京国资资产处置公司助理业务主管，南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司投资管理部

孙隽助理业务主管、业务主管、经理助理，南京紫金投资集团有限责任公司投资管理部副总经理（主持工作）、总经理，南京紫金融资担保有限责任公司董事长、总经理，南京市紫金科技小额贷款有限公司总经理等职务。现任南京紫金投资集团有限责任公司副总经理、党委委员，本公司董事。

1978年8月出生，中共党员，硕士，正高级会计师。曾任南京朗驰集团有限公司财务部员工、主任助理、副主任、总会计师、总经理，江苏苏友

汽车俱乐部有限责任公司财务总监、南京物资集团有限公司财务部科长，南京市交通建设投资控股（集团）有限责任公司计划财务部主管、经理刘杰

助理、审计法务部部长，南京交通产业集团有限责任公司总经理等职务。现任南京市交通建设投资控股（集团）有限责任公司财务部部长，本公司董事。

1973年7月出生，中共党员，硕士，高级经济师。曾任南京新街口百货商店股份有限公司干事、平安保险江苏分公司（产险）文员、南京新街口

毕胜百货商店股份有限公司投资部部长助理、投资部部长、董事会办公室主任等职务。现任江苏凤凰置业投资股份有限公司副总经理、董事会秘书，本公司董事。

1985年10月出生，中共党员，硕士。曾任南京市六合区程桥镇组织科科员，南京沿江工业开发区管委会组织宣传处干部科科员，南京市人民政

成晋锡府国有资产监督管理委员会产权与收益管理处科员、副主任科员、主任科员，南京紫金投资集团有限责任公司投资管理部副部长、资产管理部副部长（主持工作）等职务。现任南京紫金投资集团有限责任公司资产管理部部长，本公司董事。

1980年11月出生，中共党员，本科，高级会计师，江苏省会计领军人才。曾任南京港股份有限公司财务部副总经理（主持工作），南京白云化工

薛勇环境监测有限公司财务部部长，江苏新世纪环保股份有限公司财务部经理等职务。现任南京东南投资基金管理有限公司董事长、南京东南国资投资集团有限责任公司财务部部长，本公司董事。

1988年6月出生，硕士。曾任南京紫金投资集团有限责任公司计划财务部主管、计划财务部部长助理。现任南京国资混改基金有限公司副总经理，

李雪本公司董事。

1957年9月出生，中共党员，博士，教授、博士生导师。曾任南京大学工商管理系主任、商学院副院长、管理学院院长、商学院党委书记等职务。

陈传明

现任南京大学商学院教授，本公司独立董事。

1969年2月出生，中共党员，博士。曾任中国人民大学讲师、中国证监会培训中心主任科员、机构部主任科员、副处长，风险办副处长、处长，

中国证监会上海专员办党委委员、副专员，河北证监局党委委员、副局长，中国证券业协会党委委员、副会长兼秘书长，建投中信资产管理公司王旻

总经理、华证资产管理公司党委副书记、总经理，国浩律师（北京）事务所高级顾问，上海复星集团高级副总裁等职务。现任北京大至咨询有限公司 CEO，本公司独立董事。

1975年12月出生，中共党员，博士，教授、博士生导师。曾任江苏大学财经学院副教授、会计系主任、副院长、教授、党委书记、院长等职务。

吴梦云

现任上海立信会计金融学院特聘教授，本公司独立董事。

周月书1973年10月出生，中共党员，博士、教授、博士生导师，注册会计师（非执业会员）。1999年8月至今先后在南京农业大学经济管理学院、金

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融学院任教，曾任南京农业大学金融学院副院长、院长等职务。现任南京农业大学金融学院教授，本公司独立董事。

1978年1月出生，无党派人士，博士，教授、博士生导师。2007年7月至今在南京大学商学院任教，曾任工商管理系副主任等职务。现任南京

张骁

大学商学院工商管理系主任、教授，本公司独立董事。

1973年10月出生，中共党员，硕士，高级经济师。曾任公司南京中山东路证券营业部员工、研究发展部研究员、研究发展部经理助理、研究所

秦雁副所长、所长，投资管理总部总经理、公司总裁助理、富安达基金管理有限公司董事长、公司固定收益总部总经理、金融衍生品部总经理，公司副总裁、党委委员等职务。现任本公司党委副书记、监事会主席。

1972年2月出生，中共党员，本科。先后在南京造漆厂老色漆车间、杭州经营部工作，曾任南京天龙股份有限公司财务部科员，南京龙华汽车涂

黄涛料有限公司财务部科员，南京化学工业总公司（原南京化工局）财务部科员，南京化建产业（集团）有限公司财务部部长助理，南京新工投资集团有限责任公司财务管理部副经理等职务。现任南京新工投资集团有限责任公司副总会计师、计划财务部部长，本公司监事。

1972年3月出生，九三学社社员，硕士。曾任深圳华通电机有限公司主管会计，徐州宝山精密五金塑胶部件有限公司财务经理，江苏国豪医药集

田志华团有限公司财务总监，南京农垦产业（集团）有限公司财务经理、总会计师、副总经理等职务。现任南京新农土地整理发展有限责任公司副总经理，本公司监事。

1976年9月出生，中共党员，硕士，高级经济师。曾任南京市液化石油气公司行政主管，南京百江液化气有限公司行政主管，南京东部路桥总公

鲁振国司人事主管，南京长发房地产开发有限责任公司部门副主任、主任，南京长发联合商业管理有限公司总经理、南京长发商业管理有限公司执行董事、总经理等职务。现任南京长江发展股份有限公司投资发展部副总经理，本公司监事。

1970年3月出生，中共党员，硕士，正高级经济师。曾任中国电子科技集团公司第十四研究所助理工程师、中国农村发展信托投资公司江苏代表

周旭处证券营业部交易员、中国信达信托投资公司南京石鼓路证券营业部研究部经理、中国银河证券南京石鼓路证券营业部研究部经理，公司研究所研究员、所长助理、副所长等职务。现任本公司首席研究员、研究所所长、职工代表监事。

1974年3月出生，中共党员，硕士。曾任公司直属证券营业部、南京大厂证券营业部、南京建康路证券营业部基层员工、镇江中山东路证券营业

穆康部总经理助理，连云港通灌南路证券营业部副总经理、总经理，连云港分公司总经理、经纪业务管理总部总经理等职务。现任本公司信用交易管理部总经理、职工代表监事。

1976年12月出生，中共党员，硕士，经济师。曾任中共江苏省委办公厅经济处秘书，公司办公室副主任、主任等职务。现任本公司创新发展办

李伟

公室主任、投资银行业务总部总经理、职工代表监事。

1965年8月出生，中共党员，博士，高级工程师。曾任南京监狱副科长，南京国际信托投资公司证券部工程师，公司电脑中心工程师、副总经理、江念南总经理，公司技术总监、首席信息官等职务。现任本公司总工程师、党委委员。

1967年2月出生，中共党员，硕士，高级经济师。曾任南京市秦淮区商业局办公室干事，公司发行部副经理、投资银行一部副经理、研究发展部

邱楠

副经理、投资银行一部经理、办公室主任、董事会办公室主任、公司董事会秘书等职务。现任本公司副总裁、党委委员。

1968年10月出生，中共党员，硕士，高级经济师。曾任公司上海营业部副总经理（主持工作）、总经理，上海南车站路证券营业部总经理、经纪

蒋晓刚

业务管理部总经理、基金筹建办业务总监，富安达基金管理有限公司副总经理、总经理、董事长等职务。现任本公司副总裁、党委委员。

1982年2月出生，中共党员，硕士，高级经济师。曾任公司银川民族北街营业部总经理助理、副总经理，营销管理中心副总经理、经纪业务管理

张兴旭

总部副总经理、宁夏分公司总经理等职务。现任本公司副总裁、党委委员。

48/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

1971年3月出生，中共党员，博士，高级经济师。曾在南京天龙股份有限公司工作，历任公司城北营业部柜员，公司投资银行部员工、总经理助

高金余理、副总经理、总经理，投资银行一部总经理，投资银行业务总部副总经理、总经理兼业务一部总经理，股转业务总部总经理、公司业务总监，职工代表监事等职务。现任本公司副总裁、党委委员。

1967年11月出生，中共党员，硕士，正高级会计师、高级审计师。曾任南京市审计局金融审计处科员、副主任科员、主任科员，公司计划财务

刘宁

部副总经理、总经理，公司财务负责人等职务。现任本公司财务总监。

1973年12月出生，中共党员，硕士，律师。先后在江苏泰和律师事务所、深圳证券交易所工作，历任华泰证券股份有限公司研究员，本公司法

校坚

律顾问、资产管理部副总经理，风险管理部副总经理、总经理，合规管理部总经理等职务。现任本公司合规总监。

1977年11月出生，中共党员，硕士，高级经济师。曾任公司研究发展部行业研究员、西北证券托管组成员、办公室秘书、董事会办公室副主任、徐晓云

证券事务代表等职务。现任本公司董事会秘书、董事会办公室主任。

1972年11月出生，中共党员，本科，高级会计师。曾任公司计划财务部业务主办，常府街证券营业部财务经理，无锡五爱北路证券营业部总经

刘建玲

理助理兼财务经理，公司风险管理部总经理助理、副总经理、总经理，南京巨石创业投资有限公司副总经理等职务。现任本公司首席风险官。

1985年6月出生，无党派人士，硕士，高级工程师。曾任东吴证券股份有限公司信息技术总部软件开发工程师、核心系统开发团队长、苏州研发

张之浩

中心总监，信息技术总部总经理助理、副总经理等职务。现任本公司首席信息官、技术总监。

其它情况说明

√适用□不适用

1.董事、监事及高级管理人员连任的，其“任职起始日期”为本次连任的首次任职之日。

2.上表所列示薪酬为其报告期内担任董监高职务而计提并发放的收入。张之浩先生自2025年1月10日起担任公司首席信息官，报告期内未以董监高身份领取薪酬。公司根据股东大会决议向外部董监事发放的会务补助包含于独立董事所领取报酬，其余外部董监事放弃领取。

3.报告期内，公司未实施股权激励计划，公司董监事和高管人员未持有本公司期权，未领取非现金薪酬。

49/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

√适用□不适用任职人任期起始日任期终止日股东单位名称在股东单位担任的职务员姓名期期

陈玲南京紫金投资集团有限责任公司总会计师、党委委员2018年6月肖玲南京新工投资集团有限责任公司总经理、党委副书记2025年2月孙隽南京紫金投资集团有限责任公司副总经理、党委委员2021年5月南京市交通建设投资控股（集团）有刘杰财务部部长2024年9月限责任公司成晋锡南京紫金投资集团有限责任公司资产管理部部长2023年1月薛勇南京东南国资投资集团有限责任公司财务部部长2017年3月南京新工投资集团有限责任公司副总会计师、计划财务部部长2015年5月黄涛紫金信托有限责任公司监事2022年7月副总经理2022年7月2025年1月田志华南京农垦产业（集团）有限公司总会计师2013年1月2025年2月鲁振国南京长江发展股份有限公司投资发展部副总经理2023年11月南京市交通建设投资控股（集团）有查成明财务部部长2020年12月2024年9月限责任公司在股东单位任职情无况的说明

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期员姓名

南京市国有资产投资管理控股（集团）有

总会计师、党委委员2018年6月限责任公司陈玲中国东方航空江苏有限公司董事2023年7月南京市企业家协会副会长2023年6月南京市企业家联合会副会长2023年6月南京新工新兴产业投资管理有限公司法定代表人、董事长、总经理2018年4月2025年1月南京钢铁集团有限公司董事2023年12月南京钢铁联合有限公司董事2023年12月肖玲南京南钢钢铁联合有限公司董事2023年12月南京钢铁股份有限公司董事2024年1月莱玛特（南京）精密科技有限公司董事长2024年11月南京紫金融资担保有限责任公司党支部书记2020年1月2024年6月南京国资绿地金融中心有限公司董事2009年9月2024年9月孙隽江苏紫金农村商业银行股份有限公司董事2017年9月南京市紫金科技小额贷款有限公司董事2021年3月南京公路发展（集团）有限公司董事2021年12月江苏南京长途汽车客运集团有限责任公司董事2021年8月刘杰南京交通建设管理集团有限公司监事2021年8月2025年1月南京市交通集团高速公路收费管理中心法定代表人2024年9月毕胜江苏凤凰置业投资股份有限公司副总经理、董事会秘书2013年10月

50/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

无锡宜康置业有限公司总经理2024年3月南京通汇融资租赁股份有限公司董事2019年1月成晋锡南京紫金融资租赁有限责任公司董事2019年4月南京市市民卡有限公司董事2020年4月南京东南投资基金管理有限公司董事长2023年5月南京市河西新城区国有资产经营控股（集董事2017年8月2024年12月薛勇团）有限责任公司南京金基东南置业有限公司董事2019年6月南京东南汇金融服务有限公司执行董事2023年8月南京紫金融资担保有限责任公司监事会主席2023年4月南京市创新投资集团有限责任公司监事会主席2022年9月李雪南京国资混改基金有限公司副总经理2023年4月南京观有股权投资有限公司董事长、法定代表人2024年3月南京大学商学院教授1983年1月江苏溧水农村商业银行股份有限公司独立董事2024年9月陈传明中国企业管理研究会副会长2014年11月江苏省科技创新协会副会长2007年12月北京大至咨询有限公司 CEO 2022 年 5 月诚通混改私募基金管理有限公司董事2021年12月中证信用增进股份有限公司独立董事2022年6月王旻天津七一二通信广播股份有限公司独立董事2022年6月睿远基金管理有限公司独立董事2022年10月中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司独立董事2024年3月上海立信会计金融学院特聘教授2023年3月镇江新区公用建设发展有限公司外部董事2020年1月吴梦云江苏徐矿能源股份有限公司独立董事2021年3月上海海优威新材料股份有限公司独立董事2023年8月南京农业大学金融学院教授2013年12月周月书江苏常熟农村商业银行股份有限公司独立董事2023年5月江苏如皋农村商业银行股份有限公司独立董事2023年12月南京大学商学院工商管理系主任、教授2022年1月张骁山东新能泰山发电股份有限公司独立董事2020年5月亿嘉和科技股份有限公司独立董事2022年9月2025年1月蒋晓刚富安达基金管理有限公司董事长2023年8月2024年10月张兴旭宁夏股权托管交易中心（有限公司）董事2018年5月2024年9月富安达基金管理有限公司监事会主席2011年4月刘宁南京巨石创业投资有限公司监事2012年4月2024年5月江苏股权交易中心有限责任公司监事会主席2020年3月2025年1月校坚南京巨石创业投资有限公司董事2012年4月南京高新技术产业投资集团有限责任公司财务负责人2019年9月南京新装资产投资管理有限公司法定代表人2023年12月黄涛南京银行股份有限公司监事2024年1月南京紫金山科技产业发展集团有限公司财务负责人2023年8月副总经理2025年2月南京新农土地整理发展有限责任公司总会计师2018年9月2025年1月田志华南京青龙山健康小镇开发建设有限公司总会计师2019年9月2025年1月南京农垦供应链有限公司执行董事2022年12月2024年4月南京长发九通科技有限责任公司常务副总经理2022年2月鲁振国南京长发房地产开发有限责任公司总经理助理2004年7月2024年12月

51/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

江苏高淳农村商业银行股份有限公司董事2024年9月李伟宁夏股权托管交易中心（有限公司）监事会主席2024年9月江苏交通控股有限公司专职外部董事、外派财务监督专员2024年9月查成明南京公路发展（集团）有限公司董事2021年1月2025年1月南京铁路建设投资有限责任公司董事2021年12月2024年12月南京大学商学院资深教授、名誉院长2011年7月金雨茂物投资管理股份有限公司董事2015年7月赵曙明江苏联发纺织股份有限公司独立董事2020年5月海信视像科技股份有限公司独立董事2021年6月江苏洋河酒厂股份有限公司独立董事2021年2月2024年4月南京大学新金融研究院教授、院长2015年12月南方基金管理股份有限公司独立董事2013年7月李心丹江苏银行股份有限公司独立董事2020年7月汇丰银行（中国）有限公司独立董事2021年11月东吴证券股份有限公司独立董事2022年9月南京农业大学金融学院教授2012年10月董晓林徽商银行股份有限公司外部监事2018年11月无锡农村商业银行股份有限公司外部监事2021年6月江苏股权交易中心有限责任公司董事2020年3月2025年1月赵贵成宁夏股权托管交易中心（有限公司）监事会主席2015年6月2024年9月南京巨石创业投资有限公司董事2017年5月2024年4月在其他单位任职情无况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的公司董事和监事的薪酬分别由董事会、监事会审议通过，由股东大会决定，决策程序高级管理人员薪酬由董事会薪酬与提名委员会审议通过后提交董事会决定。

董事在董事会讨论本人薪酬事项时是是否回避薪酬与考核委员会或独立董事专门

相关人员忠实、勤勉履行职责，其薪酬符合有关规定和公司实际情况，不存会议关于董事、监事、高级管理人在损害公司及股东利益的情形。

员报酬事项发表建议的具体情况

公司董事、监事和高级管理人员的薪酬按照上级部门相关政策、公司薪酬考

董事、监事、高级管理人员报酬确核制度并根据市场环境、公司经营情况、其工作岗位及业绩、考核情况等因定依据素确定。独立董事津贴综合考虑行业情况、地区经济发展水平及公司实际情况等方面因素确定。

公司董事、监事和高级管理人员报告期内担任相应职务而计提并发放的收入董事、监事和高级管理人员报酬的详见本节“四、（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变实际支付情况动及报酬情况”。公司董事、监事和高级管理人员2024年度薪酬仍在确定过程中，其余部分待确定后再行披露。

公司董事、监事和高级管理人员报告期内担任相应职务而计提并发放的收入

报告期末全体董事、监事和高级管详见本节“四、（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变理人员实际获得的报酬合计动及报酬情况”。

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

52/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

姓名担任的职务变动情形变动原因

陈玲副董事长选举因工作需要，董事会选举其为副董事长。

陈传明独立董事选举原独立董事辞任，股东大会补选独立董事。

周月书独立董事选举原独立董事因连任期限届满离任，股东大会补选独立董事。

张骁独立董事选举原独立董事因连任期限届满离任，股东大会补选独立董事。

刘建玲首席风险官聘任原首席风险官退休离任，董事会聘任其为首席风险官。

张之浩首席信息官聘任原首席信息官因工作安排调整不再兼任，董事会聘任其为首席信息官。

查成明董事离任因工作调动离任董事职务。

李心丹独立董事离任因个人工作安排调整，辞任独立董事职务。

赵曙明独立董事离任因连续任职期限届满，离任独立董事职务。

董晓林独立董事离任因连续任职期限届满，离任独立董事职务。

江念南首席信息官离任工作安排调整，不再兼任首席信息官职务。

赵贵成首席风险官离任因到龄退休，离任首席风险官职务。

注：1.经2024年4月25日召开的第四届董事会第三次会议审议通过，陈玲董事当选第四届董事会副董事长，任期自董事会审议通过之日起至本届董事会届满之日止。

2.经2024年11月19日召开的2024年第二次临时股东大会选举通过，刘杰先生接替查成明先生担任

第四届董事会董事，任期自股东大会选举通过之日起至本届董事会届满之日止。

3.报告期内，李心丹先生因个人工作安排辞去独立董事职务，经2024年6月21日召开的2023年年度

股东大会选举通过，陈传明先生接替李心丹先生担任第四届董事会独立董事，任期自股东大会选举通过之日起至本届董事会届满之日止。

4.报告期内，赵曙明先生、董晓林女士因连任独立董事届满六年，不再继续担任独立董事。经2024年

11月19日召开的2024年第二次临时股东大会选举通过，周月书女士、张骁先生接替赵曙明先生、董

晓林女士担任第四届董事会独立董事，任期自股东大会选举通过之日起至本届董事会届满之日止。

5.经2024年4月25日召开的第四届董事会第三次会议审议通过，赵贵成先生因到龄退休不再担任首

席风险官，刘建玲女士受聘为首席风险官，任期自董事会审议通过之日起至本届董事会届满之日止。

6.经2025年1月10日召开的第四届董事会第七次会议审议通过，公司总工程师江念南先生因工作安

排调整不再兼任首席信息官职务，张之浩先生受聘为首席信息官，任期自董事会审议通过之日起至本届董事会届满之日止。

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况

报告期内，公司董事会共召开4次会议，各次会议所审议事项均获得通过。除依法回避表决的情况外，公司董事对董事会所审议议案均为赞成票。具体情况如下：

会议届次召开日期会议决议

审议并通过：2023年度董事会工作报告、2023年度总裁工作报告、关于2023年度独立董事述职报告的议案、关于董事会专门委员会2023年度履职情况报告的

议案、关于公司2023年年度报告的议案、关于公司2024年第一季度报告的议案、

第四届董事会2023年度财务决算报告、2023年度利润分配预案、关于公司2024年度中期利润

2024-4-25

第三次会议分配授权的议案、关于未来三年（2024年-2026年）股东分红回报规划的议案、关于公司发行债务融资工具一般性授权的议案、2023年度社会责任暨环境、社会

及治理（ESG）报告、2023 年度合规报告、2023 年度合规管理有效性评估报告、

2023年度内部控制评价报告、反洗钱2023年度报告、2023年度风险管理与风险

53/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

控制指标执行情况报告、关于确定公司2024年度风险控制指标体系的议案、关

于确定公司2024年度自营投资业务规模的议案、关于预计2024年度日常关联交

易的议案、关于聘请2024年度审计机构的议案、关于2023年度会计师事务所履

职情况评估及董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告、关于

修订公司章程及附件的议案、关于修订董事会专门委员会实施细则的议案、关于

修订《南京证券股份有限公司独立董事制度》的议案、关于修订《南京证券股份有限公司关联交易管理办法》的议案、关于选举第四届董事会副董事长的议案、

关于聘任公司高级管理人员的议案、关于提名第四届董事会独立董事候选人的议

案、关于公司董事2023年度履职考核及薪酬情况的议案、关于公司高级管理人

员2023年度履职考核及薪酬情况的议案、2023年度信息技术管理专项报告、关于召开2023年年度股东大会的议案

审议并通过：关于延长公司向特定对象发行 A 股股票股东大会决议及相关授权有

第四届董事会

2024-6-19效期的议案、关于制定《南京证券股份有限公司诚信从业管理办法》的议案、关

第四次会议于召开2024年第一次临时股东大会的议案

审议并通过：关于公司2024年半年度报告的议案、2024年度中期合规报告、2024第四届董事会年上半年度风险管理与风险控制指标执行情况报告、关于修订《南京证券股份有

2024-8-27第五次会议限公司全面风险管理纲要》的议案、关于修订《南京证券股份有限公司董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理制度》的议案

审议并通过：关于公司2024年第三季度报告的议案、2024年中期利润分配方案、

第四届董事会关于公司洗钱和恐怖融资风险自评估报告的议案、关于修订公司发展规划的议

2024-10-30

第六次会议案、关于提名董事候选人的议案、关于提名独立董事候选人的议案、关于调整董

事会专门委员会人员组成的议案、关于召开2024年第二次临时股东大会的议案

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加董事会情况参加股东大会情况是否独董事姓名立董事本年应参加亲自出以通讯方式委托出缺席是否连续两次未出席股东大会的次董事会次数席次数参加次数席次数次数亲自参加会议数李剑锋否44000否3夏宏建否44000否3陈玲否44200否1孙隽否44200否2肖玲否44300否1

刘杰否/////否1毕胜否44100否3成晋锡否44100否3薛勇否44100否1李雪否44200否3陈传明是22000否3王旻是44300否3吴梦云是44200否3

周月书是/////否1

张骁是/////否1

查成明（离任）否43110否2

赵曙明（离任）是44400否3

54/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

李心丹（离任）是22100否0

董晓林（离任）是43110否3

注：报告期内，刘杰先生、周月书女士、张骁先生就任公司董事后，公司董事会未召开会议。

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数4

其中：现场会议次数0通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数4

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会主任委员：吴梦云；委员：周月书、陈玲

薪酬与提名委员会主任委员：陈传明；副主任委员：李剑锋；委员：王旻、张骁、薛勇

发展战略与 ESG 管理委员会主 任委员：李剑锋；副主任委员：陈玲；委员：夏宏建、陈传明、王旻

合规与风险管理委员会主任委员：夏宏建；委员：肖玲、孙隽、刘杰、毕胜、成晋锡、李雪

(二)报告期内审计委员会召开5次会议重要意见和其他履行召开日期会议内容建议职责情况

听取《关于南京证券股份有限公司2023年年报审计履职情况的报告》《关对听取事项

2024-3-29于南京证券股份有限公司2023年年报审计的初步小结》，参加非上市股/

无异议权估值方法培训

审议董事会审计委员会2023年度履职情况报告、关于公司2023年年度

报告的议案、关于公司2024年第一季度报告的议案、2023年度财务决算

报告、2023年度利润分配预案、关于公司2024年度中期利润分配授权的

议案、2023年度内部控制评价报告、关于预计2024年度日常关联交易的通过所审议

2024-4-12议案、关于聘请2024年度审计机构的议案、关于2023年度会计师事务议案，对听取/

所履职情况评估及对会计师事务所履行监督职责情况的报告、关于修订事项无异议董事会审计委员会实施细则的议案、关于修订《南京证券股份有限公司关联交易管理办法》的议案，听取公司《2023年度重要经营管理事项实施情况检查报告》《内部审计2023年度工作报告和2024年度工作计划》审议关于公司2024年半年度报告的议案，听取公司《2024年上半年度重通过所审议2024-8-16要经营管理事项实施情况检查报告》《2024年上半年度内部审计工作情况议案，对听取/报告》事项无异议通过所审议

审议关于公司2024年第三季度报告的议案、2024年中期利润分配方案，

2024-10-25议案，对听取/

听取公司《2024年1-9月内部审计工作情况报告》事项无异议

55/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

通过所审议

2024-12-30审议南京证券股份有限公司2024年年度审计计划/

议案

(三)报告期内薪酬与提名委员会召开2次会议重要意见其他履行召开日期会议内容和建议职责情况

审议董事会薪酬与提名委员会2023年度履职情况报告、关于选举第四届

董事会副董事长的议案、关于聘任公司高级管理人员的议案、关于提名第通过所审

2024-4-12四届董事会独立董事候选人的议案、关于公司董事2023年度履职考核及/

议议案

薪酬情况的议案、关于公司高级管理人员2023年度履职考核及薪酬情况

的议案、关于修订董事会薪酬与提名委员会实施细则的议案通过所审

2024-10-25审议关于提名董事候选人的议案、关于提名独立董事候选人的议案/

议议案

(四) 报告期内发展战略与 ESG 管理委员会召开 3 次会议重要意见其他履行职召开日期会议内容和建议责情况

审议董事会发展战略与 ESG 管理委员会 2023 年度履职情况报告、2023年度社会责任暨环境、社会及治理（ESG）报告、关于未来三年（2024通过所审

2024-4-12年-2026年）股东分红回报规划的议案、关于确定公司2024年度自营投资/

议议案

规模的议案、关于公司发行债务融资工具一般性授权的议案、关于修订董

事会发展战略与 ESG 管理委员会实施细则的议案

审议关于延长公司向特定对象发行 A 股股票股东大会决议及相关授权有 通过所审

2024-6-14/

效期的议案议议案通过所审

2024-10-25审议关于修订公司发展规划的议案/

议议案

(五)报告期内合规与风险管理委员会召开4次会议重要意见其他履行召开日期会议内容和建议职责情况

审议董事会合规与风险管理委员会2023年度履职情况报告、2023年度合

规报告、2023年度合规管理有效性评估报告、2023年度内部控制评价报

告、反洗钱2023年度报告、2023年度风险管理与风险控制指标执行情况通过所审议

2024-4-12报告、关于确定公司2024年度风险控制指标体系的议案、关于确定公司/

议案

2024年度自营投资业务规模的议案、关于修订公司章程及附件的议案、关于修订董事会合规与风险管理委员会实施细则的议案、关于修订《南京证券股份有限公司独立董事制度》的议案、2023年度信息技术管理专项报告通过所审议

2024-6-14审议关于制定《南京证券股份有限公司诚信从业管理办法》的议案/

议案

审议2024年度中期合规报告、2024年上半年度风险管理与风险控制指标

执行情况报告、关于修订《南京证券股份有限公司全面风险管理纲要》的通过所审议

2024-8-16/议案、关于修订《南京证券股份有限公司董事、监事和高级管理人员持有议案本公司股份及其变动管理制度》的议案通过所审议

2024-10-25审议关于公司洗钱和恐怖融资风险自评估报告的议案/

议案

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

56/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。报告期内，监事会共召开4次会议，各次会议所审议事项均获得通过。除依法回避表决的情况外，监事对所审议议案均为赞成票。具体如下：

会议届次召开日期会议决议

审议并通过：2023年度监事会工作报告、关于公司2023年年度报告的议案、

关于公司2024年第一季度报告的议案、2023年度财务决算报告、2023年度利

润分配预案、关于未来三年（2024年-2026年）股东分红回报规划的议案、关

第四届监事会于聘请2024年度审计机构的议案、2023年度社会责任暨环境、社会及治理

2024-4-25

第三次会议 （ESG）报告、2023 年度合规报告、2023 年度内部控制评价报告、反洗钱 2023年度报告、2023年度风险管理与风险控制指标执行情况报告、关于公司监事2023年度履职考核及薪酬情况的议案，听取公司《内部审计2023年度工作报告和2024年度工作计划》，对相关事项无异议。

第四届监事会 审议并通过：关于延长公司向特定对象发行 A 股股票股东大会决议及相关授

2024-6-19

第四次会议权有效期的议案

第四届监事会审议并通过：关于公司2024年半年度报告的议案、2024年度中期合规报告、

2024-8-27

第五次会议2024年上半年度风险管理与风险控制指标执行情况报告

第四届监事会审议并通过：关于公司2024年第三季度报告的议案、2024年中期利润分配方

2024-10-30

第六次会议案、关于公司洗钱和恐怖融资风险自评估报告的议案

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量2030主要子公司在职员工的数量243在职员工的数量合计2273母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数169专业构成专业构成类别专业构成人数研究人员58投行人员187经纪业务人员1369资产管理业务人员73证券投资业务人员53财务人员93信息技术人员185其他人员255合计2273教育程度

教育程度类别数量（人）博士10硕士807本科1353专科及以下103合计2273

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(二)薪酬政策

√适用□不适用公司根据市场化原则，建立了具有市场竞争力的薪酬机制，并将“合规、诚信、专业、稳健”的文化理念融入薪酬管理，实施稳健薪酬政策。公司员工的薪酬主要由基本工资、绩效奖金、津贴补贴和相关福利、中长期激励等组成。基本工资根据员工所在岗位、能力、价值核定；绩效奖金与公司经济效益和员工目标任务的完成情况挂钩；依据业务发展需要，对符合条件的员工给予相应津贴补贴；按照国家法律法规的规定，公司为员工提供相应的职工福利，为员工缴纳各项法定社会保险及公积金，并按属地化原则进行管理；公司结合实际情况为符合条件的员工办理企业年金和补充医

疗保险；根据自身经营发展情况，在符合监管政策的前提下，探索实施中长期激励措施，逐步完善薪酬的长效激励机制。

(三)培训计划

√适用□不适用

报告期内，公司围绕发展需求和年度重点工作做好培训计划的编制和组织实施工作，精选培训讲师，优化培训内容，丰富课程体系和培训形式，促进员工专业能力和综合素质的提升。公司积极开展内部培训，上线自制课程148门，内容覆盖财富管理、营销技能、投资银行、投资研究、金融科技、合规风控、综合管理等多个领域，同时组织员工参加行业协会、交易所、资本市场学院等机构组织的外部培训。2025年，公司将围绕建设“国内一流的现代投资银行”战略目标以及人才队伍建设目标要求，继续构建完善与人才战略相匹配的培训体系，做好分层分类培训，提高针对性和实效，为公司高质量发展提供坚实的人才支撑。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

报告期内，公司根据《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》等规定，对《公司章程》中利润分配的有关条款进行了修订，修订后的相关规定具体如下：

1.利润分配的决策程序和机制

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（1）公司制定利润分配方案的决策程序

公司董事会应当在认真论证利润分配条件、比例、公司所处发展阶段和重大资金

支出安排的基础上，制定明确清晰的股东分红回报规划，并在认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜的基础上制定利润分配方案。董事会拟定的利润分配方案须经全体董事过半数通过并提交股东大会审议决定。独立董事认为现金分红具体方案可能损害公司或者中小股东权益的，有权发表独立意见。董事会对独立董事的意见未采纳或者未完全采纳的，应当在董事会决议公告中披露独立董事的意见及未采纳的具体理由。

公司年度报告期内盈利且母公司报表中未分配利润为正，未进行现金分红或者拟分配的现金红利总额与当年归属于母公司所有者的净利润之比低于30%的，应当按照证券交易所的相关规定，在利润分配相关公告中详细披露未进行现金分红或者现金分红水平较低的原因、留存未分配利润的预计用途及收益情况、公司在相应期间是否按

照相关规定为中小股东参与现金分红决策提供了便利、公司为增强投资者回报水平拟采取的措施等有关情况。

监事会对董事会执行现金分红政策和股东回报规划以及是否履行相应决策程序和信息披露等情况进行监督。监事会发现董事会存在未严格执行现金分红政策和股东回报规划、未严格履行相应决策程序，或者未能真实、准确、完整进行相应信息披露的，应当发表明确意见，并督促其及时改正。

股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。股东大会审议利润分配方案时，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的1/2以上表决通过。

（2）调整利润分配政策的决策程序

公司根据行业监管政策、自身经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者由于外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需调整利润分配政策的，董事会应当进行详细论证，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规以及中国证监会和证券交易所的有关规定。调整利润分配政策的议案须经全体董事过半数通过，并提交股东大会审议决定。

59/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

监事会应对董事会调整利润分配政策的行为进行监督。当董事会做出的调整利润分配政策方案损害中小股东利益，或不符合相关法律法规或中国证监会和证券交易所有关规定的，监事会有权要求董事会予以纠正。

股东大会审议调整利润分配政策议案前，应与股东特别是中小股东进行沟通和联系，就利润分配政策的调整事宜进行充分讨论和交流。调整利润分配政策的议案须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上表决通过，并且相关股东大会会议审议时应为股东提供网络投票便利条件。

2.利润分配政策的具体内容及条件

（1）利润分配原则：公司将按照“同股同权、同股同利”的原则，根据各股东持

有的公司股份比例进行分配。公司实施连续、稳定、积极的利润分配政策，重视对股东的合理投资回报。

（2）股利分配形式：公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司的利润分配方案应充分考虑公司净资本充足率、业务发展情况等因素。

在公司盈利、符合证券公司净资本等监管要求及公司正常经营和长期发展的前提下，公司将积极采取现金方式分配股利，相对于股票股利等分配方式优先采用现金分红的利润分配方式。

（3）发放现金分红、股票股利的具体条件

公司实施现金分红时，应综合考虑内外部因素、董事的意见和股东的期望，在无重大投资计划或重大现金支出等事项发生时，在不影响公司正常经营的基础上以及在公司当年实现的净利润为正数、当年末公司累计未分配利润为正数且资本公积为正的情况下，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润（根据相关规定扣除公允价值变动收益等部分）的20%。

公司在实施上述现金分配股利的同时，可以发放股票股利；公司发放股票股利应注重股本扩张与业绩增长保持同步，公司在面临净资本约束或现金流不足时可考虑采用发放股票股利的利润分配方式。公司采取股票方式分配股利的，应结合公司的经营状况和股本规模，充分考虑成长性、每股净资产摊薄等因素。

（4）差异化的现金分红政策

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平、

债务偿还能力、是否有重大资金支出安排和投资者回报等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：

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*公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

*公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

*公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照上述第*项规定处理。

现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利之和。

（5）利润分配的期间间隔：公司可以进行年度或中期分红。公司召开年度股东

大会审议年度利润分配方案时，可审议批准下一年中期现金分红的条件、比例上限、金额上限等。年度股东大会审议的下一年中期分红上限不应超过相应期间归属于上市公司股东的净利润。董事会根据股东大会决议在符合利润分配的条件下制定具体的中期分红方案。

（6）公司留存未分配利润的使用原则：公司留存未分配利润主要投入于公司主营业务。

公司2023年年度股东大会审议通过了《公司2023年度利润分配方案》《关于公司2024年度中期利润分配授权的议案》，董事会根据股东大会授权制定了2024年度中期利润分配具体方案。报告期内，公司根据前述相关决议，向全体股东每10股派发2023年度现金红利0.80元（含税），合计派发现金红利2.95亿元（含税），占2023年度合并报表归属于母公司股东的净利润比例为43.56%；向全体股东每10股派发

2024年度中期现金红利0.48元（含税），合计派发现金红利1.77亿元（含税），占2024年1-9月合并报表归属于母公司股东的净利润比例为25.42%。报告期内公司修订《公司章程》中利润分配相关条款以及实施的利润分配符合监管要求及《公司章程》、股

东分红回报规划等规定，股东大会审议相关议案时对中小股东单独计票，条件和程序合规透明，中小投资者的合法权益得到了有效保护。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

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中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）1.28

每10股转增数（股）0

现金分红金额（含税）471854212.35

合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润1001644895.54

现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）47.11以现金方式回购股份计入现金分红的金额0

合计分红金额（含税）471854212.35

合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）47.11

注：1.公司根据2023年年度股东大会授权及第四届董事会第六次会议决议，于2024年12月实施了2024年度中期利润分配，每10股派发现金红利0.48元（含税），合计派发现金红利176945329.63元。上表列示的现金分红金额包含前述已实施的2024年度中期分红及拟提交股东大会审议的《2024年度利润分配预案》确定的分红金额。

2.公司第四届董事会第八次会议于2025年3月21日审议通过《2024年度利润分配预案》，公司拟向实施权

益分派股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），按截至2024年12月31日的总股本计算，拟派发现金红利294908882.72元（含税）。前述方案尚需提交股东大会审议。

(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）(1)1135399198.47

最近三个会计年度累计回购并注销金额(2)0

最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额(3)=(1)+(2)1135399198.47

最近三个会计年度年均净利润金额(4)774777146.55

最近三个会计年度现金分红比例（%）(5)=(3)/(4)146.55

最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润1001644895.54

最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润2340811783.10

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用

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其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司根据上级部门相关政策及公司有关制度规定，综合公司整体经营业绩及年度经营目标实现情况，以高级管理人员年度目标任务完成情况为基础，结合其道德品行、职业操守、工作作风、组织协调能力、合规管理有效性、经营管理和执业行为合规性、

廉洁从业、反洗钱以及践行行业和公司文化理念等方面情况进行综合考核，按规定实施薪酬分配。公司将高级管理人员个人收入与整体经营业绩、个人分管工作业绩及合规诚信执业等情况紧密挂钩，激励与约束相结合，调动其工作积极性，推动经营管理水平和发展质量的提升。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

（一）内部控制责任声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。公司董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，于内部控制评价报告基准日

（2024年12月31日），公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

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（二）建立财务报告内部控制的依据

公司依据《企业内部控制基本规范》《证券公司内部控制指引》等相关规定，建立健全财务报告内部控制体系。

（三）内部控制制度建设情况

公司根据法律法规和相关监管规定，建立了较为完善的内部控制制度体系。报告期内，公司根据监管规则变化并结合实际情况，对《公司章程》《股东大会议事规则》《独立董事制度》《关联交易管理办法》《董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理制度》以及董事会专门委员会实施细则等规章制度进行了修订，健全完善了公司治理制度体系；修订了合规管理、反洗钱、内部问责等管理制度，持续完善证券经纪、投资银行、投资等业务的管理制度体系，细化管理流程，强化风险管控。

公司通过持续完善内部控制制度体系，强化制度的执行落实以及监督检查，确保内控机制有效运转。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

公司建立了较为完善的子公司管理制度体系，对子公司治理及人员、业务经营、财务、合规风控、信息报告、内部审计等方面的管理要求作出了明确规定。公司依法向子公司推荐或委派董事、监事、高级管理人员，依法参与子公司重大事项决策或监督，子公司领导班子成员接受公司党委的年度考核；子公司经营管理规划服务和服从于公司整体发展战略，公司对其重要经营管理事项按规定权限履行必要决策程序。公司对子公司经营目标完成情况进行跟踪考核；子公司会计机构负责人采取委派制，会计政策与公司保持一致，公司将子公司纳入全面预算管理体系，按规定执行财务管理相关要求；公司将子公司纳入合规及全面风险管理体系，公司的内控部门对子公司进行检查、审计，监督防范经营管理风险；子公司按规定履行信息报告义务，其主要负责人是信息报告的责任人。报告期内，公司持续加强对子公司的管理和监督，对子公司保持有效控制，确保其经营管理符合公司整体战略规划和规范性要求。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

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公司聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制情况进行了审计。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告控制。详见与本报告同日在上交所网站披露的《南京证券股份有限公司2024年度内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司在上市公司治理专项行动中自查存在的问题已予以整改，详见公司2021年年度报告“第四节公司治理”“十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况”。

十六、其他

√适用□不适用

（一）合规体系建设情况

公司根据中国证监会相关规定，遵循全面性原则和共同尽责原则，建立了自上而下，覆盖各单位、贯穿全过程的合规管理体系，并对各层级管理主体承担的合规管理职责进行了明确划分。董事会是公司合规管理的最高决策机构，决定公司合规管理目标，审议批准合规管理基本制度，对公司合规管理的有效性承担责任。监事会对董事、高级管理人员履行合规管理职责的情况进行监督。经营管理层建立健全合规管理组织架构，倡导和培育合规管理文化，支持合规管理工作开展。合规总监作为合规负责人，全面负责组织、协调公司合规管理工作，直接向董事会负责，履行合规审查、监督、检查和报告职责。合规管理部在合规总监领导下，开展具体合规管理工作，采取事前、事中和事后的合规管理措施，识别合规风险，监督公司制度的贯彻执行。各部门、分支机构及子公司负责人和合规风控专员，负责推进本单位对监管规定和规章制度的贯彻执行，配合合规部门工作，对本单位合规运营承担责任。

（二）合规和稽核检查工作情况

报告期内，公司合规管理部门通过独立检查、联合检查和委托检查等多种形式，对业务部门、分支机构、子公司开展检查100余次，涵盖投资银行、经纪、自营等主要业务、廉洁及诚信从业、执业行为、反洗钱等专项内容。公司通过加大合规检查力度，主动梳理、发现和反馈相关单位在制度健全与执行中存在的问题和不足，并督促检查对象整改，防范和控制合规风险。报告期内，公司稽核部门共实施内部审计项目

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74个，其中分支机构负责人强制离岗审计项目35个，离任审计项目26个，对相关业

务、总部部门、子公司及公司重要经营管理事项实施情况等开展专项审计项目13个。

（三）证券经纪人情况

截至报告期末公司共有证券经纪人210名。公司制定了《证券经纪人管理指引》等管理制度，明确规定了证券经纪人招录、委托合同签署、培训、执业行为管理等工作的操作流程和审批程序。公司建立了证券经纪人信息查询系统、客户异常交易监控系统、执业支持系统等技术系统，为证券经纪人执业和管理提供支持。公司风险管理部门对证券经纪人客户交易情况进行监控，经纪业务管理部门对相关客户进行回访，合规管理、内部审计等部门对证券经纪人管理工作进行监督检查，通过强化制度约束和落实，加强日常监督和管理，防范和控制相关风险。

（四）信息披露工作情况

公司按照相关法律法规和监管规则，建立了包括《信息披露事务管理制度》等在内的信息披露管理制度体系；通过加强信息披露工作培训和日常宣导，积极提升董监高和有关人员的信息披露合规意识；认真做好信息披露以及信息保密和知情人登记等工作。报告期内公司共披露定期报告4份，临时公告39份，真实、准确、完整、及时、公平地披露了重大信息，信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，平等有效地保障了投资者的知情权。

（五）投资者关系管理情况

公司高度重视投资者关系管理工作。报告期内公司举办了3次业绩说明会，董事长、总裁、财务总监、董事会秘书及独立董事出席会议，管理层主要成员参加会议，介绍经营发展情况，积极回应投资者关切。公司通过上证 E 互动、投资者热线、邮件以及股东大会现场会议等途径与投资者保持沟通交流，解答投资者咨询提问，听取投资者意见和建议，努力增进投资者对公司的了解和认同。

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）不适用

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(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1、因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2、参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用√不适用

3、未披露其他环境信息的原因

√适用□不适用

公司及子公司主营业务为证券金融等相关服务，不属于国家规定的重污染行业。

公司运营对环境的影响主要是能源资源消耗及相关温室气体排放。公司认真执行环保法律法规，积极倡导绿色低碳的办公和生活方式，多措并举推动节约能源资源，努力减少对环境的影响。

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司认真落实国家“双碳”战略，践行绿色理念，发展绿色金融，推动可持续发展。报告期内公司协助企业发行可持续发展挂钩债、绿色公司债等金融产品，相关业务积极参与绿色债券、碳中和债券等投资，引导资金流向低碳领域；组织开展“服务‘双碳’工作*促进绿色转型”主题义务植树活动，进行植树绿化宣传，以实际行动贯彻生态文明思想，守护绿水青山，保护生态环境。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）不适用减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中详见说明使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）具体说明

√适用□不适用

公司深入践行节能低碳的运营理念，倡导绿色环保的工作和生活方式。报告期内，公司围绕加强设备管理、绿色数据中心建设、开展能耗分析、推行低碳差旅和办公、

布置节能标语等方面，推进各项节能环保措施落地见效。运用楼宇自控（BA）系统对智能照明、空调通风系统等进行管控；打造绿色数据中心，采取磁悬浮与自然冷源

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技术等多种方式提升能源利用效率；定期对电力用量等进行统计分析，针对性制定节能减排方案并加强落实；鼓励员工日常出行使用公共交通工具，大力提倡无纸化办公，全面使用 OA 系统，并推行双面打印、电子会议材料等，节约纸张使用；妥善做好办公及生活垃圾、废弃物的分类回收处理等，积极履行节能减排、环境保护责任。

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告

√适用□不适用详见与本报告同日于上交所网站披露的《南京证券股份有限公司2024年度环境、社会和公司治理（ESG）报告》。

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

总投入（万元）1138.91包括开展“一司一县”结对帮扶、公益慈善捐赠等。

其中：资金（万元）1137.89

物资折款（万元）1.02

惠及人数（人）约40000具体说明

√适用□不适用

2024年，公司认真践行中国特色金融文化，坚持报效祖国、奉献社会的责任理念，

通过在南京市慈善总会冠名设立的“南京证券慈善基金”，以助学、助老、助幼、助医、助困、助残等为重点，广泛开展公益慈善项目。公司各地分支机构和子公司积极开展困难群众家庭慰问、特殊困难儿童温暖关怀等项目，贡献慈善力量。公司连续两届被南京市人民政府授予“南京慈善奖”，被中国红十字会授予“中国红十字奉献奖章”，被江苏省妇女儿童福利基金会授予“江苏妇女儿童慈善突出贡献单位”。

1.积极行动奉献爱心。积极响应南京市“慈善一日捐”活动倡议，捐赠资金用于元

旦、春节前夕“情暖金陵”项目节日慰问和因病、因灾等困难低保家庭救助，扶老、救孤等公益项目。在陕西商洛市、青海西宁市资助贫困学生，帮助脱贫户购买生产资料，进行科技培训等产业扶持项目。

2.助力城乡文明建设。向南京市高淳区慈善总会捐赠资金，用于高淳区阳江镇太

平村河坝头道路拓宽项目；选派骨干员工扎根基层，到高淳区太平村任驻村第一书记，以务实举措深入贯彻落实南京市委关于“双结对、双促进”的工作部署。宁证期货在江苏地区积极推动城乡融合发展，在泗阳县卢集镇陈洼村投入资金用于道路亮化等项目，

68/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

为周边居民出行提供便利条件，在响水县黄圩镇云梯关村投入资金用于农田基本设施和工业厂房维修，保障当地农业生产稳定，提高工业生产效率。

3.增进妇女儿童福祉。向江苏省妇女儿童福利基金会“我助妇儿康”项目捐赠资金，

用于帮助苏北农村女性和省内高校女大学生就业创业。向宁夏回族自治区妇联捐赠帮扶资金，用于“小树苗”关爱困境儿童行动，解难题、办实事、送温暖。参与设立“宁融助学慈善信托计划”，捐赠资金用于支持改善陕西商洛市学校基础设施，资助贫困学生。积极参加南京市“新年微心愿”实现活动，认领500个新年微心愿，关心祝福南京地区困境青少年。积极推动南京市建邺区托育事业开展，捐赠资金用于托育园的教学基础设施配置和园区户外环境升级等。

4.弘扬见义勇为精神。报告期内，公司4名干部员工的见义勇为行为获得南京市

见义勇为基金会表彰。公司积极支持见义勇为事业发展，向南京市见义勇为基金会捐赠资金，用于见义勇为人员的奖励、抚恤、慰问、医疗费用补贴和伤残人员的生活困难补助等，切实保护见义勇为人员权益，为维护社会和谐安定贡献力量。

5.持续开展志愿服务。制定落实具体措施推动基层党组织团组织开展立足岗位特

色学雷锋活动，培育学雷锋示范点和岗位学雷锋标兵，公司南京新华路证券营业部荣获“金融系统学雷锋活动示范点”称号。组织技术青年志愿服务队，走进南京市高淳区阳江中心小学，开展“五育并举展风采·童心逐梦向未来”主题活动；动员各级团组织和先进青年集体为乡村儿童、山区留守儿童、城市特殊儿童等送去祝福和关爱。持续多年组织团员青年参加无偿献血活动，夏季在多个营业场所设置清凉补给站、爱心歇脚点，为执勤交警、环卫工人、建筑工人等户外工作者提供防暑降温用品。组织做好金秋助学等志愿服务活动，积极参加“梦想改造+”“99公益日”等慈善主题活动，营造互帮互助、向上向善的社会氛围。公司经纪业务管理总部业务服务中心被命名为“江苏省青年文明号”并被认定为“一星级江苏省青年文明号”，8家证券营业部被认定为“一星级江苏省青年文明号”。

6.践行普惠金融理念。公司积极发挥专业优势，通过帮助企业发行债券，开展股

权及债权投资、为民营企业提供研究服务等方式，让金融资源惠及中小微企业、民营企业、农旅产业等。公司在江苏、陕西、新疆、山东、安徽等地开展百余个“保险+期货”项目，将风险对冲功能与农业保险产品设计相结合，为逾千家“三农”主体提供价格风险管理。宁证期货向贵州省榕江县家禽饲料“保险+期货”项目捐赠保费，为当地养殖户提供风险保障，切实有效管理农产品价格风险，助力当地农民增收。公

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司以金融手段开展帮扶，助力乡村振兴，取得了良好的社会效益，陕西省商洛市农业农村局、淮安市洪泽区农业农村局先后发来表扬感谢信，对公司促进农业增效、农民增收作出的贡献表示肯定与感谢。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明

总投入（万元）402

其中：资金（万元）402

物资折款（万元）/

惠及人数（人）约14000帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、重点以产业帮扶、消费帮扶、组织帮扶、公益帮详见后附说明。

教育扶贫等）扶、文化帮扶等形式助力乡村振兴。

具体说明

√适用□不适用

2024年，在宁夏同心县、宁夏海原县、贵州从江县基础上，公司新增与云南永善

县开展“一司一县”结对帮扶。报告期内，公司聚焦4个“一司一县”结对帮扶地区，重点围绕产业帮扶、消费帮扶、组织帮扶、公益帮扶、文化帮扶等重点领域，针对当地群众实际需求，综合施策，力求实效。

在宁夏同心县，产业帮扶方面，支持王团镇北村巩固提升红色美丽村庄建设，发展养老服务产业、乡村旅游产业、电商产业。消费帮扶方面，采购当地特色农产品并帮助宣传拓展销售渠道，助力提高农民收入。组织帮扶方面，助力开展基层党组织联学联建、基层党校建设，夯实乡村振兴“战斗堡垒”。通过帮助建设农村实用人才培训基地，开展养殖、种植和电商直播等技能培训，扎实落地“才聚宁夏1134行动”，培养一批留得住的乡村实用人才，助力实现当地产业兴旺。

在宁夏海原县，大力开展产业帮扶，资助西安镇白吉村绿色农产品加工厂采购包装车间设备，助力当地荞麦产业发展；资助贾塘乡堡台村石磨加工厂采购面粉加工设备，改善基础建设等，力促工厂如期投产；资助关桥乡冯湾村建设甜瓜储存冷库，为甜瓜集中上市导致低价滞销的问题提供解决方案。组织帮扶方面，通过捐赠专项党建人才培训经费，支持当地基层党组织的建设和发展。智力帮扶方面，通过组织开展金融知识培训等，帮助加强人才队伍建设。

在贵州从江县，因地制宜落实公益帮扶，资助2022年援建完工的南京证券秋里爱心幼儿园配置教学办公基础设施，改善提升教学条件；面向秋里村乡村教师开展稳岗补助，促进教育资源均衡分配；捐赠资金帮助提升秋里村基层医疗服务设施水平，

70/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

让当地群众在家门口方便就医；帮助秋里小学建设读书长廊，为学生提供良好的阅读环境。产业帮扶方面，投入专项资金用于秋里村产业路硬化项目，方便村民通行，促进产业发展；帮助村集体购买种植使用的复合肥、农药，资助百香果基地管护费用等，打造当地特色产业。文化帮扶方面，资助秋里村东宁寨建设苗鼓楼，为苗族同胞传递信息、进行文化传承、开会议事等提供空间场所，推动乡村文明建设。

在云南永善县，通过调研，计划支持当地基础设施、公共服务建设提升，围绕区域特色产业推动产业链优化升级等，着力巩固拓展脱贫攻坚成果。此外，在云南省昆明市五华区城郊农村地区，公司为厂口学校实施校园零星排危改造项目，改善校园环境；为陡坡社区西尖小组、梨花箐小组新建蓄水池，安装饮水管道，有效解决当地供水问题；帮助治理西翥街道秧草沟滑坡隐患，筑牢群众“安全墙”；改造装修未成年人保护救助中心，为孤儿与特殊家庭未成年人提供基础保障服务等。

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履行如未能及时承诺是否有履是否及时承诺背景承诺方承诺内容承诺时间承诺期限应说明未完成履履行应说明类型行期限严格履行行的具体原因下一步计划

目前不存在法律、法规和规范性法律文件所规定的与公司构成同业竞争的业务和经营；未来不会在任何地域以任何形式从事法

律、法规和规范性法律文件所规定的与公司构成同业竞争的活南京市国有资产投资管动；针对公司下属投资公司的拟投资项目，保证将不与其竞争该解决同理控股（集团）有限责

等投资机会；未来不会向与公司相同、类似或在任何方面构成竞 IPO 前 否 持续有效 是 不适用 不适用

业竞争任公司、南京紫金投资

争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供营销渠道、客户信集团有限责任公司息等商业机密；不会利用对公司控制关系损害公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益，并将充分尊重和保证公司的独立经营和自主决策。

与首次公南京市国有资产投资管

将尽可能避免和减少与公司之间的关联交易，对于无法避免或者开发行相理控股（集团）有限责

有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场交易的公正、公平、关的承诺任公司、南京紫金投资

公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，履行信息披露义务解决关集团有限责任公司、南

和办理相关手续，保证不通过交易、垫付费用、对外投资、担保 IPO 前 否 持续有效 是 不适用 不适用联交易京新工投资集团有限责

和其他方式直接或间接侵占公司资金、资产，或者利用控制权操任公司、南京市交通建

纵、指使公司或者公司董事、监事、高级管理人员以及其他方式

设投资控股（集团）有从事损害公司及其他股东的合法权益的行为。

限责任公司南京紫金投资集团有限自所持有的公司首次公开发行限售股解禁之日起36个月内首发限售股解

责任公司、南京紫金资（2021年6月13日至2024年6月12日）不减持上述股份，如2021年6其他是禁之日起36个是不适用不适用

产管理有限公司、紫金承诺期间前述首发限售股因送股、公积金转增股本等产生新增股月月内

信托有限责任公司份的，对新增股份亦遵守不减持承诺。

与再融资非公开发行股股份限南京紫金投资集团有限自公司2020年非公开发行股票发行结束之日起60个月内不转让2019年8相关的承是票发行结束之是不适用不适用售责任公司本次认购的股份。月诺日起60个月内

72/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

详见本报告“第十节财务报告”之“五、43、重要会计政策和会计估计的变更”。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬75境内会计师事务所审计年限6年境内会计师事务所注册会计师姓名陈笑春、张阳阳境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限1年名称报酬

内部控制审计会计师事务所天衡会计师事务所（特殊普通合伙）13

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聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

经2023年年度股东大会审议通过，公司续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

√适用□不适用

2024年7月，公司宁波锦寓路证券营业部因存在为客户提供服务时未能勤勉尽责等问题，被证券监管部门采取出具警示函的监管措施，该营业部收到警示函后高度重视，认真整改，强化客户身份识别，全面审慎了解核实客户信息，梳理完善岗位设置，避免类似问题发生，全面查改存在的不足，积极提升内部管理质效。2024年7月，公司因廉洁风险点评估和识别存在不足等问题，被证券监管部门采取出具警示函的监管措施，公司收到警示函后深刻反省，组织各业务条线认真反思整改，强化培训宣导，完善廉洁从业风险防范机制，确保机制常态长效。

2024年6月，宁证期货因违反《证券期货业网络和信息安全管理办法》关于技术

系统压力测试以及监控日志保存时间的相关规定，被证券监管部门采取责令改正监管

74/215南京证券股份有限公司2024年年度报告措施，要求在3个月内完成整改并提交整改情况报告，宁证期货认真落实部署整改要求，围绕存在的问题进行全面梳理检查，相关技术系统日志保存时间按规定要求执行，积极推进完成压力测试相关整改工作，针对整改事项建立完善长效机制，并按规定报送整改情况报告。2024年12月，宁证期货合肥营业部因居间人管理不到位，违反《期货公司监督管理办法》的相关规定，被证券监管部门采取责令改正监管措施，要求在

30日内提交书面整改报告，宁证期货严格按照要求进行整改，坚持合规审慎的原则开

展居间业务，加强内部管控，强化居间人管理，监督督促其规范从业，并按规定报送书面整改报告。

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用公司第四届董事会第三次会议及2023年年度股东大会审议通过了《关于预计2024年度日常关联交易的议案》（详见公司于2024年4月26日披露的《关于预计2024年度日常关联交易的公告》）。报告期内公司与关联方发生的日常关联交易情况详见本报告“第十节财务报告”之“十五、关联方及关联交易”的相关内容。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

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2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

√适用□不适用

公司于2023年4月27日、5月23日先后召开董事会和股东大会会议，审议通过了向特定对象发行股票的相关议案，于2023年6月20日、7月6日先后召开董事会和股东大会会议，对本次发行的募集资金投向进行了调整。根据前述股东大会决议，公司拟向不超过 35 名（含 35 名）特定对象发行不超过 1105908310 股（含本数）A股股票，募集资金总额不超过50.00亿元（含本数）。所有发行对象均以现金方式认购

76/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

本次发行的股份，其中，紫金集团拟认购金额为5.00亿元。紫金集团于2023年4月

27日与公司签署了附条件生效的股份认购协议。紫金集团系公司控股股东，为公司关联法人，其认购公司本次拟发行股份构成关联交易。公司于2024年7月5日召开股东大会，审议通过了关于将本次发行的股东大会决议及相关授权的有效期延长12个月的议案。本次发行事项尚需经上交所审核通过并报中国证监会同意注册后方可实施。

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

□适用√不适用

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用□不适用（一）公司于2025年1月10日召开第四届董事会第七次会议，审议通过《关于变更首席信息官的议案》，公司总工程师江念南先生因工作安排调整不再兼任首席信息官职务，董事会同意聘任张之浩先生为首席信息官，其任期自董事会审议通过之日起至本届董事会届满时止。

（二）公司于2025年1月面向专业投资者公开发行7亿元公司债券，期限3年，票面利率1.90%；于2025年2月发行10亿元短期融资券，期限273天，票面利率1.83%；

于2025年2月面向专业投资者公开发行15亿元短期公司债券，期限181天，票面利率2.01%；于2025年3月面向专业投资者公开发行20亿元短期公司债券，期限1年，

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票面利率2.09%。

（三）公司于2025年3月21日召开第四届董事会第八次会议，审议通过公司《2024年度利润分配预案》，拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向实施权益分派股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税）。按照公司截至2024年末的总股本3686361034股计算，拟派发现金红利294908882.72元（含税）。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。前述方案尚需提交公司股东大会审议。本次会议同时审议通过了《关于公司2025年度中期利润分配授权的议案》，提请股东大会授权董事会决定公司2025年度中期利润分配方案，具体为：在公司符合公司《章程》规定的现金分红条件的前提下，由董事会根据公司的盈利和资金需求等情况，在现金分红金额不超过当期归属于母公司股东净利润30%的前提下，制定2025年度中期利润分配具体方案并在规定期限内实施。

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

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二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币股票及其衍生发行价格获准上市交易终止发行日期发行数量上市日期

证券的种类（或利率）交易数量日期债券（包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具）

公司债券2024-02-272.50%152024-03-04152026-02-27

公司债券2024-03-182.57%152024-03-21152026-03-18

短期公司债2024-06-112.05%202024-06-14202025-03-20

公司债券2024-08-122.05%202024-08-15202027-08-12

公司债券2024-09-112.12%102024-09-19102027-09-11

公司债券2024-10-242.10%202024-10-30202025-10-29

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用□不适用

1.公司于2024年2月27日面向专业投资者公开发行15亿元公司债券，债券期限2年，票面利率

2.50%，债券简称“24宁证01”，债券代码“240605”。

2.公司于2024年3月18日面向专业投资者公开发行15亿元公司债券，债券期限2年，票面利率

2.57%，债券简称“24宁证02”，债券代码“240719”。

3.公司于2024年6月11日面向专业投资者公开发行20亿元短期公司债券，债券期限282天，票

面利率 2.05%，债券简称“24 宁证 S1”，债券代码“241099”。

4.公司于2024年8月12日面向专业投资者公开发行20亿元公司债券，债券期限3年，票面利率

2.05%，债券简称“24宁证03”，债券代码“241397”。

5.公司于2024年9月11日面向专业投资者公开发行10亿元公司债券，债券期限3年，票面利率

2.12%，债券简称“24宁证04”，债券代码“241579”。

6.公司于2024年10月24日面向专业投资者公开发行20亿元公司债券，债券期限370天，票面

利率2.10%，债券简称“24宁证05”，债券代码“241812”。

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)129029年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)121286

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售质押、标记或冻结情况报告期内增

股东名称（全称）期末持股数量比例(%)条件股份数股东性质减股份状态数量量

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南京紫金投资集团有限责任公司092195275125.0126572187无0国有法人

南京新工投资集团有限责任公司02584753597.010无0国有法人

南京市交通建设投资控股（集团）有

02406725766.530无0国有法人

限责任公司

江苏凤凰置业有限公司01742727004.730无0国有法人

南京紫金资产管理有限公司01174549753.190无0国有法人

南京农垦产业（集团）有限公司0632023021.710无0国有法人

南京市国有资产经营有限责任公司0612121281.660质押20000000国有法人

南京颐悦置业发展有限公司2273800600000001.630无0国有法人

南京东南国资投资集团有限责任公司0532860931.450无0国有法人

南京港（集团）有限公司0481524681.310无0国有法人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股的数股份种类及数量股东名称量种类数量南京紫金投资集团有限责任公司895380564人民币普通股895380564南京新工投资集团有限责任公司258475359人民币普通股258475359

南京市交通建设投资控股（集团）有限责任公司240672576人民币普通股240672576江苏凤凰置业有限公司174272700人民币普通股174272700南京紫金资产管理有限公司117454975人民币普通股117454975

南京农垦产业（集团）有限公司63202302人民币普通股63202302南京市国有资产经营有限责任公司61212128人民币普通股61212128南京颐悦置业发展有限公司60000000人民币普通股60000000南京东南国资投资集团有限责任公司53286093人民币普通股53286093

南京港（集团）有限公司48152468人民币普通股48152468前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用南京紫金投资集团有限责任公司控股南京紫金资产管理有限公司；南京新农发展

集团有限责任公司控股南京农垦产业（集团）有限公司；南京安居建设集团有限

责任公司控股南京颐悦置业发展有限公司；南京紫金投资集团有限责任公司、南

京新农发展集团有限责任公司、南京安居建设集团有限责任公司均为南京市国有上述股东关联关系或一致行动的说明

资产投资管理控股（集团）有限责任公司的子公司。南京市国有资产经营有限责任公司系南京旅游集团有限责任公司的子公司，南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司持有南京旅游集团有限责任公司40%股权。除前述情况外，公司未知其他关联关系或者一致行动安排。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用□不适用

单位:股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

期初普通账户、信用账户期初转融通出借股份且期末普通账户、信用账期末转融通出借股

股东名称（全称）持股尚未归还户持股份且尚未归还

数量合计比例（%）数量合计比例（%）数量合计比例（%）数量合计比例（%）

南京颐悦置业发展有限公司577262001.5722738000.06600000001.6300

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股序号有限售条件股东名称持有的有限售有限售条件股份可上市交易情况限售条件

80/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

条件股份数量可上市交易时间新增可上市交易股份数量自公司2020年非公开发行股

1南京紫金投资集团有限责任公司265721872025年11月6日0

票发行结束之日起满60个月上述股东关联关系或一致行动的说明不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称南京紫金投资集团有限责任公司单位负责人或法定代表人李滨成立日期2008年6月17日股权投资；实业投资；资产管理；财务咨询、投资咨询。（依法须经批准的项目，主要经营业务经相关部门批准后方可开展经营活动）

报告期内控股和参股的其他南京银行（601009）12.03%股份，紫金银行（601860）8.96%股份，交通银行（601328）境内外上市公司的股权情况0.30%股份，浦发银行（600000）0.13%股份，中国太保（601601）0.12%股份。

其他情况说明注册资本902128.27万元，总经理陈峥。

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

81/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用

名称南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司单位负责人或法定代表人李滨成立日期2002年9月3日

授权资产的营运与监管、资本运营、资产委托经营、产权经营、项目评估分析、

风险投资、实业投资、项目开发、物业管理、不良资产处置、债权清收、财务主要经营业务顾问及其他按法律规定可以从事的和市政府委托的相关经营业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内控股和参股的其他

南京银行（601009）0.97%股份境内外上市公司的股权情况

其他情况说明注册资本527596.73万元。

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

82/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

√适用□不适用

公司股份限制减持情况详见本报告“第六节重要事项”之“一、承诺事项履行情况”。

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

83/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)公司债券

√适用□不适用

1、公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币

2025年4月投资者适当是否存在终

债券利率还本付交易场债券名称简称代码发行日起息日30日后的到期日主承销商受托管理人性安排（如交易机制止上市交易余额（%）息方式所最近回售日有）的风险

南京证券股份有限公司2023宁证匹配成交、点击成交、23到期还本，中国国际金融股份有中国国际金融面向专业投年面向专业投资者公开发行1152052023/4/122023/4/12/2025/4/1210.003.00上交所询价成交、竞买成交和限公司否

公司债券（第一期）01按年付息股份有限公司资者发行协商成交

南京证券股份有限公司2023宁证匹配成交、点击成交、23到期还本，中国国际金融股份有中国国际金融面向专业投年面向专业投资者公开发行1155472023/6/202023/6/20/2025/6/2010.002.90上交所询价成交、竞买成交和否

公司债券（第二期）02按年付息限公司股份有限公司资者发行协商成交

南京证券股份有限公司2023宁证匹配成交、点击成交、23到期还本，中国国际金融股份有中国国际金融面向专业投年面向专业投资者公开发行1156552023/7/182023/7/18/2025/7/1810.002.75上交所询价成交、竞买成交和

限公司否03按年付息公司债券（第三期）股份有限公司资者发行协商成交中国银河证券股份有

南京证券股份有限公司202525宁匹配成交、点击成交、利随本清，限公司、长城证券股份中国银河证券面向专业投年面向专业投资者公开发行2424132025/2/202025/2/20/2025/8/2015.002.01上交所询价成交、竞买成交和

证 S1 到期还本 有限公司、中信证券股否

短期公司债券（第一期）股份有限公司资者发行协商成交份有限公司南京证券股份有限公司2024

24宁证中国国际金融股份有匹配成交、点击成交、利随本清，中国国际金融面向专业投

年面向专业投资者公开发行2418122024/10/242024/10/24/2025/10/2920.002.10上交所限公司、华安证券股份询价成交、竞买成交和否

公司债券（第五期）05到期还本有限公司股份有限公司资者发行协商成交南京证券股份有限公司2022

22宁证匹配成交、点击成交、到期还本，华安证券股份有限公华安证券股份面向专业投

年面向专业投资者公开发行1385842022/11/152022/11/15/2025/11/1512.003.15上交所询价成交、竞买成交和

C1 按年付息 司否

次级债券（第一期）有限公司资者发行协商成交

南京证券股份有限公司2024宁证匹配成交、点击成交、24到期还本，中国国际金融股份有中国国际金融面向专业投年面向专业投资者公开发行2406052024/2/272024/2/27/2026/2/2715.002.50上交所询价成交、竞买成交和

01按年付息限公司

否

公司债券（第一期）股份有限公司资者发行协商成交中国银河证券股份有

南京证券股份有限公司202525宁匹配成交、点击成交、利随本清，限公司、长城证券股份中国银河证券股面向专业投年面向专业投资者公开发行2425902025/3/142025/3/14/2026/3/1420.002.09上交所询价成交、竞买成交和否

短期公司债券（第二期） 证 S2 到期还本 有限公司、中信证券股 份有限公司 资者发行 协商成交份有限公司

84/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

南京证券股份有限公司2024宁证匹配成交、点击成交、24到期还本，中国国际金融股份有中国国际金融面向专业投年面向专业投资者公开发行2407192024/3/182024/3/18/2026/3/1815.002.57上交所询价成交、竞买成交和

02按年付息限公司

否

公司债券（第二期）股份有限公司资者发行协商成交南京证券股份有限公司2023

23宁证匹配成交、点击成交、到期还本，华安证券股份有限公华安证券股份面向专业投

年面向专业投资者公开发行1156242023/7/112023/7/11/2026/7/1110.003.30上交所询价成交、竞买成交和司否

次级债券（第一期） C1 按年付息 有限公司 资者发行 协商成交

南京证券股份有限公司2024宁证中国国际金融股份有匹配成交、点击成交、24到期还本，中国国际金融面向专业投年面向专业投资者公开发行2413972024/8/122024/8/12/2027/8/1220.002.05上交所限公司、华安证券股份询价成交、竞买成交和否

公司债券（第三期）03按年付息有限公司股份有限公司资者发行协商成交

南京证券股份有限公司2024宁证中国国际金融股份有匹配成交、点击成交、24到期还本，中国国际金融面向专业投年面向专业投资者公开发行2415792024/9/112024/9/11/2027/9/1110.002.12上交所限公司、华安证券股份询价成交、竞买成交和否

公司债券（第四期）04按年付息有限公司股份有限公司资者发行协商成交

南京证券股份有限公司2025宁证中国国际金融股份有匹配成交、点击成交、25到期还本，中国国际金融面向专业投年面向专业投资者公开发行2423262025/1/172025/1/17/2028/1/177.001.90上交所限公司、华安证券股份询价成交、竞买成交和否

公司债券第一期01按年付息有限公司股份有限公司资者发行()协商成交公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用报告期内债券付息兑付情况

√适用□不适用债券名称付息兑付情况的说明

南京证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）（品种一）已于2024年1月按时足额兑付兑息

南京证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）（品种二）已于2024年3月按时足额兑付兑息

南京证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）已于2024年4月按时足额付息

南京证券股份有限公司2021年非公开发行次级债券（第一期）已于2024年4月按时足额兑付兑息

南京证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）已于2024年6月按时足额付息

南京证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第三期）已于2024年6月按时足额兑付兑息

南京证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）已于2024年7月按时足额付息

南京证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）已于2024年7月按时足额付息

南京证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第四期）已于2024年8月按时足额兑付兑息

南京证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）已于2024年8月按时足额兑付兑息

南京证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）已于2024年11月按时足额付息

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

85/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

3、为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话

天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 南京市建邺区江东中路106号万达广场商务楼B座19-20楼 梁锋、邱平 梁锋、邱平 025-84711188

华安证券股份有限公司安徽省合肥市滨湖新区紫云路1018号/冯耀、孙飞010-56683573

中国国际金融股份有限公司北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层/刘浏、王琛棋010-65051166

中国银河证券股份有限公司北京市丰台区西营街8号院1号楼7至18层101/陈曲、邓小霞010-80927231

长城证券股份有限公司深圳市福田区福田街道金田路2026号能源大厦南塔楼10-19层/李智海、邱伟021-31829808

中信证券股份有限公司广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座/聂磊、祁继华010-60837741

上海新世纪资信评估投资服务有限公司上海市黄浦区汉口路398号华盛大厦14楼/魏昊、高飞021-63501349

国浩律师（南京）事务所 南京市汉中门大街309号B座5，7-8层 / 景忠、孙宪超 025-89630571上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

4、信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

86/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

5、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的变更、变化和执行情况及其影响

√适用□不适用变更是否已变更对债券是否发变更前变更原现状执行情况取得有权机投资者权益生变更情况因构批准的影响偿债计划。“23 宁证 S2”“23 宁证 S3”“23 宁证S4”“23 宁证 S5”“24 宁证 S1”“ 24 宁证 05”的报告期内，偿债计划不适不适

本息兑付方式为利随本清，到期还本。其他按要求严格执行，未否不适用不适用用用

债券均为在债券存续期内每年付息一次，最发生变更。

后一期利息随本金一并兑付。

偿债保障措施。主要包括根据债券募集说明报告期内，偿债保障书的约定，履行偿债计划；设定发行人偿债措施未发生变更，公不适不适保障措施承诺条款、制定《债券持有人会议司严格履行募集说明否不适用不适用用用规则》、严格履行信息披露义务、设立募集资书中的相关约定，保金专户和专项偿债账户等。护投资者合法权益。

注：截至本报告批准报出日存续的债券均无担保。“23 宁证 S2”“23 宁证 S3”“23 宁证 S4”“23 宁证 S5”“24 宁证 S1”分别为南京证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）（品种一）、南京证券股

份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期）（品种二）、南京证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第三期）、南京证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短

期公司债券(第四期)及南京证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第一期）。

(二)公司债券募集资金情况

√公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改

□本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

1、基本情况

单位：亿元币种：人民币是否为专项专项品种债券的具体募集资金报告期末募集报告期末募集资金债券代码债券简称品种债券类型总额资金余额专项账户余额

24060524宁证01否不适用15.000.000.00

24071924宁证02否不适用15.000.000.00

241099 24宁证S1 否 不适用 20.00 0.00 0.00

24139724宁证03否不适用20.000.000.00

24157924宁证04否不适用10.000.000.00

24181224宁证05否不适用20.000.000.00

2、募集资金用途变更调整情况

□适用√不适用

3、募集资金的使用情况

(1).实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币报告期内募偿还有息债务（偿还公司债补充流动资固定资产项其他用途及债券代码债券简称集资金实际不含公司债券）券情况及所金情况及所目投资情况所涉金额使用金额情况及所涉金额涉金额涉金额及所涉金额

24060524宁证0115.00/12.003.00//

24071924宁证0215.00//15.00//

241099 24宁证S1 20.00 / 20.00 / / /

24139724宁证0320.00/15.005.00//

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24157924宁证0410.00//10.00//

24181224宁证0520.00/12.008.00//

(2).募集资金用于特定项目

□适用√不适用

(3).临时补流

□适用√不适用

4、募集资金使用的合规性

实际用途与约定用报告期内募集资募集资金使截至报告期末募集资金实际用途途（含募集说明书约金使用和募集资用是否符合债券代码债券简称（包括实际使用和临时补流）定用途和合规变更金专项账户管理地方政府债后的用途）是否一致是否合规务管理规定

全部用于补充营运资金和偿还到期债务，其中

24060524宁证0112亿元用于置换偿还到期债务的自有资金，3是是不适用

亿元用于补充营运资金。

全部用于补充公司日常生产经营所需营运资

24071924宁证02是是不适用金，满足公司业务资金需要。

12亿元用于偿还南京证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第241099 24宁证S1 二期）（品种二）本金，8亿元用于偿还南京证 是 是 不适用

券股份有限公司2023年面向专业投资者公开

发行短期公司债券（第三期）本金。

全部用于补充营运资金和偿还到期债务，其中

24139724宁证0315亿元用于偿还到期债务，5亿元用于补充营是是不适用运资金。

全部用于补充公司日常生产经营所需营运资

24157924宁证04是是不适用金，满足公司业务资金需要。

全部用于补充营运资金和偿还到期债务，其中

24181224宁证0512亿元用于置换偿还到期债务的自有资金，8是是不适用

亿元用于补充营运资金。

募集资金使用和募集资金账户管理存在违法违规情况

□适用√不适用因募集资金违规使用行为被处罚处分

□适用√不适用

(三)专项品种债券应当披露的其他事项

□适用√不适用

(四)报告期内公司债券相关重要事项

√适用□不适用

1、非经营性往来占款和资金拆借

(1).非经营性往来占款和资金拆借余额报告期初，公司合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借（以下简称非经营性往来占款和资金拆借）余额：0.00亿元；

88/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

报告期内，非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况

□是√否

报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：0.00亿元

(2).非经营性往来占款和资金拆借明细

报告期末，公司合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：

0.00%

是否超过合并口径净资产的10%：□是√否

(3).以前报告期内披露的回款安排的执行情况

□适用√不适用

2、负债情况

(1).有息债务及其变动情况

1.1公司债务结构情况

报告期初和报告期末，公司（非公司合并范围口径）有息债务余额分别为278.49亿元和331.84亿元，报告期内有息债务余额同比变动19.16%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息债务有息债务类别金额合计

已逾期1年以内（含）超过1年（不含）的占比（%）

公司信用类债券0.0082.7970.92153.7146.32

银行贷款0.000.000.000.000.00

非银行金融机构贷款0.000.000.000.000.00

其他有息债务0.00178.130.00178.1353.68

合计0.00260.9270.92331.84100.00

报告期末公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额153.71亿元，企业债券余额0.00亿元，非金融企业债务融资工具余额0.00亿元，且共有52.37亿元公司信用类债券在2025年5至

12月内到期或回售偿付。

1.2公司合并口径有息债务结构情况

报告期初和报告期末，公司合并报表范围内公司有息债务余额分别为278.49亿元和331.84亿元，报告期内有息债务余额同比变动19.16%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息债务有息债务类别金额合计

已逾期1年以内（含）超过1年（不含）的占比（%）

公司信用类债券0.0082.7970.92153.7146.32

银行贷款0.000.000.000.000.00

非银行金融机构贷款0.000.000.000.000.00

89/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

其他有息债务0.00178.130.00178.1353.68

合计0.00260.9270.92331.84100.00

报告期末，公司合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额153.71亿元，企业债券余额0.00亿元，非金融企业债务融资工具余额0.00亿元，且共有52.37亿元公司信用类债券在2025年5至12月内到期或回售偿付。

1.3境外债券情况

截至报告期末，公司合并报表范围内发行的境外债券余额0.00亿元人民币，且在

2025年5至12月内到期的境外债券余额为0.00亿元人民币。

(2).报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过1000万元的有息债务或者公司信用类债券逾期情况

□适用√不适用

(3).主要负债情况及其变动原因

单位：亿元币种：人民币

负债项目本期末余额2023年余额变动比例（%）变动比例超过30%的，说明原因应付短期融资款35.8615.69128.54报告期末短期融资券增加

拆入资金16.5010.0064.97报告期末拆入资金增加

卖出回购金融资产款125.76112.4311.86

应付债券153.71139.949.84

(4).可对抗第三人的优先偿付负债情况

截至报告期末，公司合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债：

□适用√不适用

(五)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(七)报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用√不适用

(八)报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用√不适用

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(九)截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位:亿元币种:人民币

主要指标2024年2023年本期比上年同期增减（%）变动原因归属于上市公司股东的扣除报告期内归属于上市公

9.996.7448.17

非经常性损益的净利润司股东的净利润增加

流动比率2.753.12-11.97

速动比率2.753.12-11.97

资产负债率（%）65.7062.664.84

EBITDA全部债务比 5.93% 5.87% 1.00

利息保障倍数3.172.2143.31报告期内利润总额增加

现金利息保障倍数8.48-5.46不适用

EBITDA利息保障倍数 3.35 2.35 42.20 报告期内利润总额增加

贷款偿还率（%）100.00100.000.00

利息偿付率（%）100.00100.000.00

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

天衡审字（2025）00085号

南京证券股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了南京证券股份有限公司（以下简称“南京证券”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南京证券2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南京证券，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的

91/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）金融工具公允价值的评估

1、事项描述

如财务报表附注十四所述，南京证券金融工具的估值是以市场数据和估值模型相结合为基础，其中估值模型通常需要大量的输入值。大部分输入值来源于能够从活跃市场可靠获取的数据。当可观察的参数无法可靠获取时，即部分金融工具公允价值属于第二层次和第三层次的情况下，输入值的确定会使用管理层估计，这当中会涉及重大的管理层判断。

由于部分金融工具公允价值的评估较为复杂，且在确定估值模型使用的输入值时涉及管理层判断的程度重大，我们将金融工具公允价值的评估识别为关键审计事项。

2、应对措施

针对南京证券金融工具公允价值的评估事项，我们实施了以下主要审计程序予以应对：

（1）了解南京证券与金融工具的公允价值评估相关的内部控制，并测试相关的内部控制的执行有效性；

（2）通过将南京证券采用的公允价值与公开可获取的市场数据进行比较，评价南京证券对所有在活跃市场交易的金融工具的估值；

（3）基于我们对行业惯例的了解，评估管理层对第二层次和第三层次金融工具估值时所采用的模型是否适当；

（4）就公允价值属于第二层次和第三层次的金融工具，选取样本，查阅投资协议，了解相关

投资条款，并识别与金融工具估值相关的条款；

（5）选取样本，评估管理层对第二层次和第三层次的金融工具估值时所采用的可观察输入值以及不可观察输入值是否适当；

（6）选取样本，对第二层次和第三层次的金融工具进行独立估值，并将独立估值结果与南京证券的估值结果进行比较；

（7）评价在财务报表中的相关披露是否按照企业会计准则的要求反映了金融工具的估值风险。

（二）信用业务和债券投资业务预期信用损失的计提

1、事项描述

如财务报表附注五、11所述，南京证券对金融资产减值采用预期信用损失模型进行计量。采用预期信用损失模型影响的主要项目包括南京证券开展信用业务产生的融出资金和买入返售金融资产，以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资。南京证券在预期信用损失模型的使用中涉及重大的会计估计和管理层判断，主要包括信用风险显著增加的标准、模型和假设的使用、违约率和违约损失率的确定等。

如财务报表附注七、5、11和15分别所述，在2024年12月31日，南京证券融出资金账面价值为

人民币98.22亿元、买入返售金融资产账面价值为人民币8.77亿元、其他债权投资账面价值为人民

币212.17亿元。该等金融资产账面价值合计为人民币319.16亿元，占南京证券期末总资产金额的

45.74%。

由于上述信用减值损失的计量涉及重大的管理层判断和估计，且上述涉及信用减值损失计量的金融资产重大，我们将信用业务和债券投资业务预期信用损失的计提识别为关键审计事项。

2、应对措施

92/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

针对南京证券信用业务和债券投资业务预期信用损失的计提事项，我们实施了以下主要审计程序予以应对：

（1）了解南京证券与计提预期信用减值准备相关的内部控制，并测试相关的内部控制的执行有效性；

（2）评价南京证券预期信用损失模型、所使用的关键假设和参数是否适当，尤其是违约率和违约损失率；

（3）评价管理层确定信用风险显著增加的标准是否合理，并选取样本，检查信用风险显著增加的标准在上述金融资产中的运用是否正确；

（4）对于已经发生信用减值的金融资产，选取样本，检查管理层基于相关债务人和担保人的财务信息以及抵押物的最新评估价值的预计未来现金流而计算的减值准备是否适当；

（5）评价与信用业务和债券投资业务预期信用损失准备的相关财务信息披露是否符合企业会计准则的披露要求。

四、其他信息

南京证券管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括南京证券2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估南京证券的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南京证券、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督南京证券的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对

这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高

93/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南京证券持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南京证券不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就南京证券中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报

表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈笑春（项目合伙人）

中国·南京

2025年3月21日中国注册会计师：张阳阳

二、财务报表合并资产负债表

2024年12月31日

编制单位:南京证券股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2024年12月31日2023年12月31日

资产：

货币资金七、114748777663.9610433305223.38

其中：客户资金存款13703885889.129408563487.99

结算备付金七、23964546544.232993456539.23

其中：客户备付金2866356561.802069786716.28

贵金属七、3

94/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

拆出资金七、4

融出资金七、59822154778.398517072575.40

衍生金融资产七、684361046.04165291867.64

存出保证金七、71818025450.211469809905.43

应收款项七、813276441.7616052939.44

应收款项融资七、9

合同资产七、10

买入返售金融资产七、11876606792.441329722062.47

持有待售资产七、12

金融投资：

交易性金融资产七、1314703280058.957410948170.20

债权投资七、14

其他债权投资七、1521216606544.6924123906588.03

其他权益工具投资七、16683642666.33130220237.58

长期股权投资七、17656836968.08739692849.62

投资性房地产七、18

固定资产七、19827031802.51806095194.81

在建工程七、2019491974.42

使用权资产七、2180517943.9282782009.04

无形资产七、2261329461.1155250160.35

其中：数据资源

商誉七、235845161.395845161.39

递延所得税资产七、24109173913.6898585161.14

其他资产七、2596113038.12110097750.50

资产总计69768126275.8158507626370.07

负债：

短期借款七、30

应付短期融资款七、313586084095.101569118941.06

拆入资金七、321650367083.341000374266.66

交易性金融负债七、3361838757.46105415313.34

衍生金融负债七、669491459.4844869240.64

卖出回购金融资产款七、3412576409192.3411242792697.10

代理买卖证券款七、3516629622862.6011567062870.38

代理承销证券款七、3610442672.9215679450.00

应付职工薪酬七、37428876236.61313816242.69

应交税费七、38190934744.1245850866.53

应付款项七、3987038975.1096487728.39

合同负债七、402088940.572119410.15

持有待售负债七、41

预计负债七、421383751.2617310510.00

长期借款七、43

应付债券七、4415370536363.2613993919909.67

其中：优先股永续债

租赁负债七、4577569158.8678320551.41

递延收益七、464825000.002900000.00

递延所得税负债七、24221313166.70156457970.76

其他负债七、47575986489.73735717802.07

95/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

负债合计51544808949.4540988213770.85

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、483686361034.003686361034.00

其他权益工具七、49

其中：优先股永续债

资本公积七、508097937623.158097937623.15

减：库存股七、51

其他综合收益七、52445845065.19276752411.12

盈余公积七、53806822462.73706218740.83

一般风险准备七、542271953985.732059024540.53

未分配利润七、552563144784.562347649429.22归属于母公司所有者权益（或

17872064955.3617173943778.85股东权益）合计

少数股东权益351252371.00345468820.37

所有者权益（或股东权益）

18223317326.3617519412599.22

合计负债和所有者权益（或股东

69768126275.8158507626370.07

权益）总计

公司负责人：李剑锋主管会计工作负责人：刘宁会计机构负责人：谢婉丽母公司资产负债表

2024年12月31日

编制单位:南京证券股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2024年12月31日2023年12月31日

资产：

货币资金13632259436.569083903278.19

其中：客户资金存款12662552302.328339329103.64

结算备付金4156144246.003036134446.04

其中：客户备付金2866356561.802069786716.28贵金属拆出资金

融出资金9822154778.398517072575.40

衍生金融资产84361046.04165291867.64

存出保证金179928603.37319482417.84

应收款项12736625.7215115512.40应收款项融资合同资产

买入返售金融资产775076792.441128829062.47持有待售资产

金融投资：

交易性金融资产13942120309.916956457296.24债权投资

其他债权投资21216606544.6924123906588.03

其他权益工具投资683642666.33130220237.58

长期股权投资二十一、11357801427.891374946721.61

96/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

投资性房地产

固定资产811491935.55790412010.70

在建工程19491974.42

使用权资产74611775.3580580060.97

无形资产60142646.1753532687.45

其中：数据资源商誉

递延所得税资产105642629.2496585946.95

其他资产84304701.91100199221.83

资产总计66999026165.5655992161905.76

负债：

短期借款

应付短期融资款3586084095.101569118941.06

拆入资金1650367083.341000374266.66

交易性金融负债42458779.45

衍生金融负债69491459.4844869240.64

卖出回购金融资产款12576409192.3411242792697.10

代理买卖证券款14679674231.729888365172.91

代理承销证券款10442672.9215679450.00

应付职工薪酬二十一、2404422404.09290912071.87

应交税费188748346.1736968860.85

应付款项56922537.3748412441.02

合同负债1997197.452027667.03持有待售负债

预计负债1383751.2617310510.00长期借款

应付债券15370536363.2613993919909.67

其中：优先股永续债

租赁负债72203483.8776223088.68递延收益

递延所得税负债207993938.54139613190.71

其他负债513141048.88676420758.35

负债合计49389817805.7939085467046.00

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）3686361034.003686361034.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积8087854576.968087854576.96

减：库存股

其他综合收益445845065.19276752411.12

盈余公积806822462.73706218740.83

一般风险准备2241513437.792033238642.70

未分配利润2340811783.102116269454.15

所有者权益（或股东权益）合计17609208359.7716906694859.76

负债和所有者权益（或股东权益）

66999026165.5655992161905.76

总计

97/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

公司负责人：李剑锋主管会计工作负责人：刘宁会计机构负责人：谢婉丽合并利润表

2024年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2024年度2023年度

一、营业总收入3147484383.732476059703.15

利息净收入七、56806052570.671028257333.58

其中：利息收入1417066438.891751251776.21

利息支出611013868.22722994442.63

手续费及佣金净收入七、57795503507.83633129167.34

其中：经纪业务手续费净收入511439033.28409667906.61

投资银行业务手续费净收入187135759.42159849551.95

资产管理业务手续费净收入73160197.9834682812.79

投资收益（损失以“-”号填列）七、581072783026.48354309495.40

其中：对联营企业和合营企业的投资收

-21748072.03-16315762.46益以摊余成本计量的金融资产终止

确认产生的收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）七、59

其他收益七、6012355085.6414497228.57

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）七、6136288448.47101207281.13

汇兑收益（损失以“-”号填列）592928.93563854.22

其他业务收入七、62423707470.37343621460.67

资产处置收益（损失以“－”号填列）七、63201345.34473882.24

二、营业总支出1860596788.911622273777.26

税金及附加七、6428660896.8022203923.23

业务及管理费七、651399038018.441256261147.67

信用减值损失七、6614036371.297330724.26

其他资产减值损失七、67

其他业务成本七、68418861502.38336477982.10

三、营业利润（亏损以“-”号填列）1286887594.82853785925.89

加：营业外收入七、695861969.936379622.68

减：营业外支出七、7013368743.5916081345.93

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1279380821.16844084202.64

减：所得税费用七、71270403684.99160954666.14

五、净利润（净亏损以“－”号填列）1008977136.17683129536.50

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填

1008977136.17683129536.50

列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损

1001644895.54677014894.30以“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）7332240.636114642.20

六、其他综合收益的税后净额七、72168330493.32356320261.14归属母公司所有者的其他综合收益的税

168330493.32356320261.14

后净额

98/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

（一）不能重分类进损益的其他综合收

25539270.62-1007115.65

益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动25539270.62-1007115.65

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益142791222.70357327376.79

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动144287682.33357144483.67

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用损失准备-1496459.63182893.12

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额1177307629.491039449797.64

归属于母公司所有者的综合收益总额1169975388.861033335155.44

归属于少数股东的综合收益总额7332240.636114642.20

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.270.18

（二）稀释每股收益(元/股)0.270.18

公司负责人：李剑锋主管会计工作负责人：刘宁会计机构负责人：谢婉丽母公司利润表

2024年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2024年度2023年度

一、营业总收入2626144767.521983410864.72

利息净收入二十一、3769916854.92998002290.79

其中：利息收入1380724580.691720847354.45

利息支出610807725.77722845063.66

手续费及佣金净收入二十一、4737207055.25574341901.06

其中：经纪业务手续费净收入476208239.44378879127.00

投资银行业务手续费净收入187862174.51160519363.25

资产管理业务手续费净收入72446133.2034102677.86

投资收益（损失以“－”号填列）二十一、51050148988.40277539033.48

其中：对联营企业和合营企业的投资收

-17145293.72-36668676.05益以摊余成本计量的金融资产终止

确认产生的收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

其他收益9365413.6611713488.95公允价值变动收益（损失以“－”号填二十一、649114710.33111227809.46

列）

99/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

汇兑收益（损失以“－”号填列）592928.93563854.22

其他业务收入9455434.129548389.52

资产处置收益（损失以“－”号填列）343381.91474097.24

二、营业总支出1344476007.051193250341.77

税金及附加27858962.2320915704.87

业务及管理费二十一、71302659077.701165147061.50

信用减值损失13931144.117187575.40其他资产减值损失

其他业务成本26823.01

三、营业利润（亏损以“－”号填列）1281668760.47790160522.95

加：营业外收入5381075.915673842.08

减：营业外支出13101850.5015827859.31

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1273947985.88780006505.72

减：所得税费用267910766.84130998828.51

五、净利润（净亏损以“－”号填列）1006037219.04649007677.21

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”

1006037219.04649007677.21号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

六、其他综合收益的税后净额168330493.32356320261.14

（一）不能重分类进损益的其他综合收

25539270.62-1007115.65

益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动25539270.62-1007115.65

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益142791222.70357327376.79

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动144287682.33357144483.67

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用损失准备-1496459.63182893.12

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

七、综合收益总额1174367712.361005327938.35

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.270.18

（二）稀释每股收益(元/股)0.270.18

公司负责人：李剑锋主管会计工作负责人：刘宁会计机构负责人：谢婉丽合并现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

100/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

收取利息、手续费及佣金的现金2735837556.082692147317.60

拆入资金净增加额650000000.00

回购业务资金净增加额1792222777.243836379725.25

代理买卖证券收到的现金净额5069270456.69

收到其他与经营活动有关的现金七、73671918520.661085816231.06

经营活动现金流入小计10919249310.677614343273.91为交易目的而持有的金融工具净增

3576181847.475486793545.61

加额拆出资金净增加额返售业务资金净增加额

拆入资金净减少额490000000.00

融出资金净增加额1336405232.761208192844.76

代理买卖证券支付的现金净额178569190.56

支付利息、手续费及佣金的现金424767845.97448809278.72

支付给职工及为职工支付的现金894385096.09898070790.06

支付的各项税费299327733.27316026511.06

支付其他与经营活动有关的现金七、731396904856.341207637478.10

经营活动现金流出小计7927972611.9010234099638.87

经营活动产生的现金流量净额2991276698.77-2619756364.96

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金58941941.5126162423.40

取得投资收益收到的现金2165868.008473155.91

处置固定资产、无形资产和其他长

635223.40722294.87

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七、73

投资活动现金流入小计61743032.9135357874.18投资支付的现金

购建固定资产、无形资产和其他长

128621576.61113342468.35

期资产支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金七、73

投资活动现金流出小计128621576.61113342468.35

投资活动产生的现金流量净额-66878543.70-77984594.17

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金

发行债券收到的现金16611980000.0012989420000.00

收到其他与筹资活动有关的现金七、73

筹资活动现金流入小计16611980000.0012989420000.00

偿还债务支付的现金13246220000.0010716740000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

895809747.51750421873.87

现金

其中：子公司支付给少数股东的股1548690.001679390.00

101/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、7371378890.9150603129.11

筹资活动现金流出小计14213408638.4211517765002.98

筹资活动产生的现金流量净额2398571361.581471654997.02

四、汇率变动对现金及现金等价物的

592928.93563854.22

影响

五、现金及现金等价物净增加额5323562445.58-1225522107.89

加：期初现金及现金等价物余额13374761762.6114600283870.50

六、期末现金及现金等价物余额18698324208.1913374761762.61

公司负责人：李剑锋主管会计工作负责人：刘宁会计机构负责人：谢婉丽母公司现金流量表

2024年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金向其他金融机构拆入资金净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金2539557989.232541218074.05

拆入资金净增加额650000000.00

回购业务资金净增加额1692859777.243776257725.25

代理买卖证券收到的现金净额4798019523.28

收到其他与经营活动有关的现金163510382.10641693206.91

经营活动现金流入小计9843947671.856959169006.21为交易目的而持有的金融工具净增

3285033273.285733383728.39

加额拆出资金净增加额返售业务资金净增加额

拆入资金净减少额490000000.00

融出资金净增加额1336405232.761208192844.76

代理买卖证券支付的现金净额722697790.18

支付利息、手续费及佣金的现金327919943.28396717166.24

支付给职工及为职工支付的现金830027679.41835718262.72

支付的各项税费283365222.33276339674.22

支付其他与经营活动有关的现金395630754.22301384008.42

经营活动现金流出小计6458382105.289964433474.93

经营活动产生的现金流量净额3385565566.57-3005264468.72

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金1751310.0082804610.00

处置固定资产、无形资产和其他长

601013.40722294.87

期资产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2352323.4083526904.87投资支付的现金

购建固定资产、无形资产和其他长123388638.76110465547.96期资产支付的现金

102/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计123388638.76110465547.96

投资活动产生的现金流量净额-121036315.36-26938643.09

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

发行债券收到的现金16611980000.0012989420000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计16611980000.0012989420000.00

偿还债务支付的现金13246220000.0010716740000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

894261057.51748742483.87

现金

支付其他与筹资活动有关的现金68255164.3048579747.75

筹资活动现金流出小计14208736221.8111514062231.62

筹资活动产生的现金流量净额2403243778.191475357768.38

四、汇率变动对现金及现金等价物的

592928.93563854.22

影响

五、现金及现金等价物净增加额5668365958.33-1556281489.21

加：期初现金及现金等价物余额12120037724.2313676319213.44

六、期末现金及现金等价物余额17788403682.5612120037724.23

公司负责人：李剑锋主管会计工作负责人：刘宁会计机构负责人：谢婉丽

103/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位:元币种:人民币

2024年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益减

工具：少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股优永资本公积库其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润

本)其先续存他股债股

一、上年年末余额3686361034.008097937623.15276752411.12706218740.832059024540.532347649429.22345468820.3717519412599.22

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额3686361034.008097937623.15276752411.12706218740.832059024540.532347649429.22345468820.3717519412599.22三、本年增减变动金额（减少

169092654.07100603721.90212929445.20215495355.345783550.63703904727.14以“－”号填列）

（一）综合收益总额168330493.321001644895.547332240.631177307629.49

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配100603721.90212929445.20-785387379.45-1548690.00-473402902.35

1．提取盈余公积100603721.90-100603721.90

2．提取一般风险准备212929445.20-212929445.20

3．对所有者（或股东）的分

-471854212.35-1548690.00-473402902.35配

4．其他

（四）所有者权益内部结转762160.75-762160.751．资本公积转增资本（或股

104/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

762160.75-762160.75

益

6．其他

四、本年年末余额3686361034.008097937623.15445845065.19806822462.732271953985.732563144784.56351252371.0018223317326.36

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益减项目

工具：少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股优永资本公积库其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润

本)其先续存他股债股

一、上年年末余额3686361034.008097937623.15-74645146.96641317973.111923256208.912235017034.60341249568.1716850494294.98

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额3686361034.008097937623.15-74645146.96641317973.111923256208.912235017034.60341249568.1716850494294.98三、本年增减变动金额（减少

351397558.0864900767.72135768331.62112632394.624219252.20668918304.24以“－”号填列）

（一）综合收益总额356320261.14677014894.306114642.201039449797.64

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配64900767.72135768331.62-569305202.74-1895390.00-370531493.40

105/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

1．提取盈余公积64900767.72-64900767.72

2．提取一般风险准备135768331.62-135768331.62

3．对所有者（或股东）的分

-368636103.40-1895390.00-370531493.40配

4．其他

（四）所有者权益内部结转-4922703.064922703.061．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收

-4922703.064922703.06益

6．其他

四、本年年末余额3686361034.008097937623.15276752411.12706218740.832059024540.532347649429.22345468820.3717519412599.22

公司负责人：李剑锋主管会计工作负责人：刘宁会计机构负责人：谢婉丽母公司所有者权益变动表

2024年1—12月

单位:元币种:人民币

2024年度

其他权益工具

项目实收资本(或优永减：库一般风险准

其资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计股本)先续存股备他股债

一、上年年末余额3686361034.008087854576.96276752411.12706218740.832033238642.702116269454.1516906694859.76

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额3686361034.008087854576.96276752411.12706218740.832033238642.702116269454.1516906694859.76三、本年增减变动金额（减少以169092654.07100603721.90208274795.09224542328.95702513500.01

106/215南京证券股份有限公司2024年年度报告“－”号填列）

（一）综合收益总额168330493.321006037219.041174367712.36

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配100603721.90208274795.09-780732729.34-471854212.35

1．提取盈余公积100603721.90-100603721.90

2．提取一般风险准备208274795.09-208274795.09

3．对所有者（或股东）的分配-471854212.35-471854212.35

4．其他

（四）所有者权益内部结转762160.75-762160.75

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益762160.75-762160.75

6．其他

四、本年年末余额3686361034.008087854576.96445845065.19806822462.732241513437.792340811783.1017609208359.77

2023年度

其他权益工具

项目实收资本(或优永减：库一般风险准

其资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计股本)先续存股备他股债

一、上年年末余额3686361034.008087854576.96-74645146.96641317973.111900455436.302028659151.4016270003024.81

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额3686361034.008087854576.96-74645146.96641317973.111900455436.302028659151.4016270003024.81三、本年增减变动金额（减少以351397558.0864900767.72132783206.4087610302.75636691834.95

107/215南京证券股份有限公司2024年年度报告“－”号填列）

（一）综合收益总额356320261.14649007677.211005327938.35

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配64900767.72132783206.40-566320077.52-368636103.40

1．提取盈余公积64900767.72-64900767.72

2．提取一般风险准备132783206.40-132783206.40

3．对所有者（或股东）的分配-368636103.40-368636103.40

4．其他

（四）所有者权益内部结转-4922703.064922703.06

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益-4922703.064922703.06

6．其他

四、本年年末余额3686361034.008087854576.96276752411.12706218740.832033238642.702116269454.1516906694859.76

公司负责人：李剑锋主管会计工作负责人：刘宁会计机构负责人：谢婉丽

108/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

南京证券股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为南京市证券公司，于1990年经中国人民银行银复【1990】356号文批准成立，注册资本为人民币1000.00万元。经1996年中国人民银行银办函【1996】391号文及1998年中国证券监督管理委员会证监机字【1998】45号文核准，本公司更名为“南京证券有限责任公司”，注册资本增加到人民币10470.00万元。2002年经中国证券监督管理委员会证监机构字【2002】344号批复及宁永会二验字【2002】036号验资报告验证，注册资本增加到人民币658590250.79元。2006年经中国证券监督管理委员会证监机构字【2006】

218号批复及宁永会验字【2006】第0071号验资报告验证，注册资本增加到人民币1022282250.79元。2008年经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】1073号批复及宁信会验字（2008）0059号验资报告验证，注册资本增加到人民币1771051950.79元。2011年经中国证券监督管理委员会江苏监管局苏证监机构字【2011】508号批复及宁信会验字【2011】0111号验资报告验证，注册资本增加到人民币1879051950.79元。

经本公司2011年第四次临时股东会会议决议并经中国证券监督管理委员会2012年9月12日下发的证监许可【2012】1217号《关于核准南京证券有限责任公司变更为股份有限公司的批复》批准，本公司整体变更为南京证券股份有限公司，注册资本为人民币190000.00万元，由全体股东以截至2011年9月30日经审计后的公司净资产折股。

2015年10月，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函【2015】6423号《关于同意南京证券股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》文件批准，本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。

经本公司第一届董事会第二十八次会议、2015年第五次临时股东大会会议决议及信会师报字

【2015】第520116号验资报告验证，本公司向南京紫金投资集团有限责任公司、南京新工投资集团有限责任公司等23家原股东和南京东南国资投资集团有限责任公司、南京国资新城投资置业有

限责任公司等8家新增投资者定向增发股份573999503.00股，募集资金人民币3443997018.00元，其中增加注册资本人民币573999503.00元，增发后注册资本为人民币2473999503.00元。

根据公司2016年第二次临时股东大会、2018年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会2018年4月23日下发的《关于核准南京证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2018】744 号）文件核准及信会师报字【2018】第 ZH30044 号验资报告验证，公司向社会公众发行人民币普通股（A 股）275020000.00 股，每股发行价人民币 3.79 元，扣除发行费用后新增注册资本人民币275020000.00元，资本公积人民币662175799.11元。本次发行完毕后公司股本变更为2749019503股。公司股票于2018年6月13日起在上海证券交易所上市。

根据公司2018年年度股东大会决议，公司以2018年末总股本2749019503股为基数，实施资本公积转增股本，向股权登记日（2019年7月29日）登记在册的全体股东每10股转增2股，共计转增549803901股，转增完成后公司股本变更为3298823404股。此次股本变更业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了“天衡验字（2019）00087号”验资报告。

根据公司2019年第二次临时股东大会、2020年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会2020年6月1日下发的《关于核准南京证券股份有限公司非公开发行股票的批复》

109/215南京证券股份有限公司2024年年度报告（证监许可【2020】1037号）文件核准及天衡验字（2020）00128号验资报告验证，公司以非公开方式向 23 名特定对象发行人民币普通股（A 股）387537630 股，每股发行价人民币 11.29 元，扣除发行费用后新增注册资本人民币387537630.00元，资本公积人民币3886264535.69元。本次发行完毕后公司股本变更为3686361034股，注册资本变更为人民币3686361034.00元。

本公司注册地：南京市江东中路389号；法定代表人：李剑锋；统一社会信用代码：

91320100134881536B。

本公司的经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；

证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券资产管理；证券投资基金代销；代销金融产品；为

期货公司提供中间介绍业务；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目：证券投资基金托管（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。

截至2024年12月31日，本公司下设分公司21家，证券营业部108家，本公司下设子公司情况详见附注十一、在其他主体中的权益。

截至2024年12月31日，本公司拥有员工2273人，其中高级管理人员10人。

本财务报表经本公司董事会于2025年3月21日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

√适用□不适用

本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司继续以持续经营为基础编制本公司截至2024年12月31日止的财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

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本公司为金融企业，不具有明显可识别的营业周期。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用

本公司根据所处的具体环境，从项目的性质和金额两方面判断财务信息的重要性。判断项目性质的重要性时，主要考虑该项目在性质上是否属于企业日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素；判断项目金额方面重要性时，主要考虑该项目金额占资产总额、负债总额、股东权益、营业收入、营业成本、净利润等直接相关项目金额的比重或所属报表单列项目金额的比重。

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权

益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；

购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受

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益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影

响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决

于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发

生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售

给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出

售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换

为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额自股东权益项目转入处置当期损益。

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11、金融工具

(1).金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量

√适用□不适用

1）减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计

存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

公司关于预期信用损失计量的会计判断和会计估计的具体信息详见附注十九、2。

对于因提供劳务而产生的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

2）除单独评估信用风险的金融工具外，本公司根据信用风险特征将其他金融工具划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：

单独评估信用风险的金融工具，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；财务担保合同等。

除了单独评估信用风险的金融工具外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：

项目确定组合的依据组合1本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征组合2本组合为债务人很可能无法履行还款义务应收款项

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

3）当出现以下一项或多项可观察信息时，本公司认为相关金融资产已发生信用减值：

*发行方或债务人发生重大财务困难；

*债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

*债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何情况下都不会做出的让步；

*债务人很可能破产或进行其他债务重组；

*发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

*以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

（2）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

114/215南京证券股份有限公司2024年年度报告金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额

支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

（3）金融资产的分类和计量

在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1）金融资产的初始计量：

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。

2）金融资产的后续计量：

*以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

*指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

115/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

（5）金融负债的分类和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

1）金融负债的初始计量

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

2）金融负债的后续计量

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担

保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（6）金融资产和金融负债的抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（7）衍生金融工具

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衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计

入当期损益之外，衍生金融工具公允价值变动直接计入当期损益。普通的衍生金融工具主要基于市场普遍采用的估值模型计算公允价值。估值模型的数据尽可能采用可观察市场信息。复杂的结构性衍生金融工具的公允价值主要来源于交易商报价。

12、贵金属

□适用√不适用

13、应收款项

应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注五、11.金融工具之（1）金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量。

14、应收款项融资

□适用√不适用

15、合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见附注五、11金融工具之（1）金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量。

16、持有待售资产和终止经营

√适用□不适用

（1）持有待售

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

*出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公

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允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

（2）终止经营

终止经营是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

*该组成部分是专为转售而取得的子公司。

拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。

对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

17、债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注五、11.金融工具之（1）金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量。

18、其他债权投资

(1)其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注五、11.金融工具之（1）金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量。

19、长期股权投资

√适用□不适用

（1）重大影响、共同控制的判断标准

*本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权力机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。

*若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。

（2）投资成本确定

*企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司的投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

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分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权

益法核算而确认的被投资单位净资产除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。

*除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

*因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增

投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。

（3）后续计量及损益确认方法

*对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注五、7进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

*对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按

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照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

*处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

20、投资性房地产

不适用

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

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(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋建筑物直线法10-35年3%2.77%-9.70%

运输设备直线法6年3%16.17%

电子及办公设备直线法3-5年3%19.40%-32.33%

固定资产改建直线法5-10年0%10.00%-20.00%

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

22、在建工程

√适用□不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产，根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所

必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法*为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

*为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

24、无形资产

(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

2）无形资产的摊销方法

*对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

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类别使用寿命依据

软件3-10年预期经济利益年限交易席位费10年预期经济利益年限本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

*对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法

□适用√不适用

25、长期资产减值

√适用□不适用

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资

性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

26、长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。

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如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

27、附回购条件的资产转让

√适用□不适用

买入返售金融资产，是指本公司按返售协议先买入再按固定价格返售金融资产所融出的资金。

卖出回购金融资产款，是指本公司按回购协议先卖出再按固定价格回购金融资产所融入的资金。

买入返售和卖出回购金融资产款按业务发生时实际支付或收到的款项入账并在资产负债表中反映。买入返售的已购入标的的资产不予以确认，在表外记录；卖出回购的标的资产在资产负债表中不终止确认。

买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间以实际利率法摊销，分别确认为利息收入和利息支出。买入返售金融资产的减值准备计提参见附注五、11.金融工具之（1）金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量。

28、合同负债

√适用□不适用

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

29、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

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(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

30、预计负债

√适用□不适用

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

*该义务是企业承担的现时义务；

*履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

*该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

31、股份支付

√适用□不适用

（1）股份支付的种类股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

*以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

*以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计

124/215南京证券股份有限公司2024年年度报告入当期损益。

(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

32、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

33、回购本公司股份

□适用√不适用

34、收入

(1)收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

一般政策：

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。

交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或

125/215南京证券股份有限公司2024年年度报告服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。

具体政策：

（1）手续费收入

按中国证监会及沪、深交易所规定，于代理买卖证券交易日予以确认执行。

（2）证券承销、保荐及财务顾问业务收入

以全额承购包销方式出售代发行的证券在将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价及相关发行费用后确认为证券承销收入；以余额承购包销或代销方式进行承销业务的证券于发行结束后，与发行人结算发行价款时，按约定收取的手续费抵减相关发行费用后确认。

发行保荐、财务顾问业务、投资咨询业务收入，于服务已经提供及收取金额可以合理估算时予以确认。

（3）资产管理业务收入

资产管理业务中定向资产管理业务于委托资产管理合同到期与委托单位结算收益或损失时，按合同约定计算确认收入；集合资产管理业务每月按受托资产规模和合同约定的费率计算确认收入。

（4）利息收入

在相关的收入能够可靠计量，相关的经济利益能够收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。

买入返售金融资产在当期到期返售时，按返售价格与买入价格的差额确认为当期收入；在当期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息，确认为当期收入。

融资业务，按照融出资金金额确认债权，根据客户实际使用资金及使用时间，按每笔融资交易计算并确认相应的融资利息收入；

（5）其他业务收入其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入。

(2)同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用

（1）取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本（即不取得合同就不会发生的成本）预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

（2）履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下

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列条件的，确认为一项资产：*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；*该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）合同成本减值

合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：*因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款*减*的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、利润分配

√适用□不适用

本公司当年实现的税后利润，在弥补以前年度亏损后，按10%提取法定公积金，当法定公积金累计额为本公司注册资本50%以上时，可不再提取。

根据《证券法》、财政部颁布实施的《金融企业财务规则》（财政部令第42号）文件和证监机

构字[2007]320号《关于证券公司2007年年度报告工作的通知》文件的规定，本公司按税后利润的10%提取一般风险准备金。

根据《金融企业财务规则－实施指南》（财金[2007]23号）及中国证券监督管理委员会颁布实

施的《关于证券公司2007年年度报告工作的通知》（证监机构字[2007]320号）文件，本公司按税后利润的10%提取交易风险准备金；经股东大会决议，可以提取任意公积金；在弥补亏损和提取法定公积金、任意公积金、一般风险准备金和交易风险准备金后，按照股东大会批准的方案进行分配。

本公司提取的一般风险准备金和交易风险准备金，用于弥补证券交易的损失。公司的公积金用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或者转为增加公司股本。法定公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。

37、政府补助

(1).与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补

助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业

127/215南京证券股份有限公司2024年年度报告能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益（或冲减相关成本费用）。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益（或冲减相关资产的账面价值），并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2).与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用本公司将所取得除与资产相关的以外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益（或冲减相关成本）；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益（或冲减相关成本）。

38、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的

资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税

相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

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39、租赁

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

本公司作为承租人

（1）租赁的分拆

合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本公司将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

（2）使用权资产

除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。

使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额。

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额。

*本公司发生的初始直接费用。

*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）租赁负债

除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额。

*取决于指数或比率的可变租赁付款额。

*本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格。

*租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项。

*根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益：

*因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后

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的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

*根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围。

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

本公司对短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入当期损益或相关资产成本。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本公司将该转租赁分类为经营租赁。

经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本公司将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

40、融资融券业务

√适用□不适用

融资融券业务，是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。本公司发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。

本公司融资融券业务所融出的资金确认为应收债权，作为融出资金列示并确认相应利息收入；

为融券业务购入的金融资产在融出前按照附注五、11.金融工具的相关规定进行列示，融出后在资

产负债表中不终止确认，继续按照附注五、11.金融工具的相关规定进行会计处理，同时将相应的

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利息收入计入当期损益。

本公司在资产负债表日，以预期信用损失模型对融资类业务计提减值准备详见附注五、11。

41、资产证券化业务

□适用√不适用

42、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

（1）风险准备计提

本公司根据《金融企业财务规则》（财政部令第42号）及其实施指南（财金[2007]23号）的规定，以及《关于证券公司2007年年度报告工作的通知》（证监机构字[2007]320号）的要求，按照当期净利润的10%提取一般风险准备；本公司根据《证券法》和证监机构字[2007]320号文的规定，按照当期净利润的10%提取交易风险准备。本公司相关子公司也根据相关监管规定的要求计提一般风险准备和交易风险准备。计提的一般风险准备和交易风险准备计入一般风险准备项目核算。

（2）分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或者多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的

客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具

有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本公司以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。

本公司在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本公司财务报表所采用的会计政策一致。

（3）公允价值的计量

除特别声明外，本公司按下述原则计量公允价值：

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征（包括资产状况、对资产出售或者使用的限制等），并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

（4）商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。

本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

公司期末对与商誉相关的各资产组进行减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。

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（5）转融通业务核算方法

本公司通过中国证券金融股份有限公司转融通业务融入资金或证券的，对融入的资金确认为一项资产，同时确认一项对借出方的负债，转融通业务产生的利息费用计入当期损益；对融入的证券，由于其主要受益或风险不由本公司享有或承担，不将其计入资产负债表。本公司根据借出资金及违约概率情况，合理预计未来可能发生的损失，充分反映应承担的借出资金及证券的履约风险情况。

（6）存货

本公司的存货主要包括大宗商品等，存货按成本进行初始计量。

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对于在同一地区交易的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

本公司存货盘存制度为永续盘存制。

43、重要会计政策和会计估计的变更

(1)重要会计政策变更

√适用□不适用财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的

相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。

本公司自2024年1月1日起开始执行前述规定，前述规定未对本公司财务报告产生重大影响。

(2)重要会计估计变更

□适用√不适用

(3)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

44、其他

□适用√不适用

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六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率应纳税销售额乘以适用税率扣除

增值税1%、3%、5%、6%、9%、13%当期允许抵扣的进项税后的余额

城市维护建设税实际缴纳的流转税5%、7%

教育费附加、地方教育费附加实际缴纳的流转税3%、2%

企业所得税应纳税所得额25%、20%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

南京证券股份有限公司、南京巨石创业投资有限公司、宁证期货有限责任公司、

南京宁证资本管理有限公司、南京蓝天投资有限公司、宁夏股权托管交易中心25（有限公司）宁夏宁正资本管理服务有限公司20

2、税收优惠

√适用□不适用

宁夏宁正资本管理服务有限公司：根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号），在2022年1月1日至2024年12月31日期间，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），在2023年1月1日至2024年12月31日期间，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元期末期初项目折算折人民币折算折人民币外币金额外币金额率金额率金额

现金：//7286.54//11224.00

人民币//7286.54//11224.00

银行存款：//14733770377.42//10381293999.38

其中：自有资金//1029884488.30//972730511.39

人民币//1029884488.30//972730511.39

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客户资金//13703885889.12//9408563487.99

人民币//13672057713.47//9375336252.02

美元3574726.827.188425696566.313122961.057.082722118996.25

港元6621322.330.92606131609.3412257773.750.906211108239.72

其他货币资金：//15000000.00//52000000.00

人民币//15000000.00//52000000.00

合计//14748777663.96//10433305223.38其中，融资融券业务：

√适用□不适用

单位:元期末期初项目折算折人民币折人民币外币金额外币金额折算率率金额金额

自有信用资金//2378465.82//22528.41

人民币//2378465.82//22528.41

客户信用资金//1706118820.73//952958300.32

人民币//1706118820.73//952958300.32

合计//1708497286.55//952980828.73

因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明：

√适用□不适用

2024年12月31日，本公司使用受限制的货币资金共计人民币15000000.00元，系银行承兑汇票保证金。

货币资金的说明：

□适用√不适用

2、结算备付金

√适用□不适用

单位：元期末期初项目外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额

公司自有备付金：//1098189982.43//923669822.95

人民币//1098189982.43//923669822.95

客户普通备付金：//2229910218.32//1757604806.12

人民币//2164471368.10//1701832528.64

美元7311495.577.188452557954.766687077.277.082747362562.18

港元13909653.430.926012880895.469279993.050.90628409715.30

客户信用备付金：//636446343.48//312181910.16

人民币//636446343.48//312181910.16

合计//3964546544.23//2993456539.23

结算备付金的说明：

期末本公司结算备付金余额中无抵押、质押、冻结等有限制流动及潜在回收风险的款项。

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3、贵金属

□适用√不适用

4、拆出资金

□适用√不适用

5、融出资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

境内9958039993.768649354149.99

其中：个人9818187243.478410753298.22

机构139852750.29238600851.77

减：减值准备143629341.69139883190.95

账面价值小计9814410652.078509470959.04

境外7755372.047610856.86

其中：个人7755372.047610856.86机构

减：减值准备11245.729240.50

账面价值小计7744126.327601616.36

账面价值合计9822154778.398517072575.40

客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保物类别期末公允价值期初公允价值

资金1676543745.67939696054.84

债券181169447.65197195260.20

股票27578439926.6022730566785.72

基金449473877.64406111738.24

合计29885626997.5624273569839.00

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用□不适用

计提减值准备的会计政策，详见附注五、11.金融工具之（1）金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量。

对本期发生损失准备变动的融出资金余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

融出资金的说明：

□适用√不适用

6、衍生金融工具

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

135/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

期末期初套期工具非套期工具套期工具非套期工具类别名公允价名公允价公允价值公允价值义值义值名义金额名义金额金资负金资负资产负债资产负债额产债额产债

利率衍生工具261032222.082808.35296310000.006980.72

其中：收益互换261032222.082808.35296310000.006980.72货币衍生工具

权益衍生工具4617846251.7011055721.6067560324.004631516599.9921773155.2542944750.00

其中：股指期货

2202228668.102345538978.98

[注]

股票期权2338167260.0011055721.6065720524.001702539260.0014062795.0035364530.00

股指期权77450323.601839800.00573438344.319196460.007580220.00

收益互换10000016.70-1486099.75信用衍生工具

其他衍生工具1437070446.0073305324.441928327.133570019860.00143518712.391917509.92

其中：商品期货

112926045.00164771480.00

[注]

商品期权188736000.001392500.001578900.00304304000.003574440.001530500.00

场外期权1135408401.0071912824.44349427.133100944380.00139944272.39387009.92

合计6315948919.7884361046.0469491459.488497846459.99165291867.6444869240.64

已抵销的衍生金融工具：

□适用√不适用

衍生金融工具的说明：

注：由于期货采用当日无负债结算制度，期货业务结算备付金已包括本公司于2024年12月

31日、2023年12月31日所持有的期货合约产生的持仓损益。因此，衍生金融工具项下的期货投

资与相关的期货暂收暂付款（结算所得的持仓损益）之间按抵销后的净额列示，为人民币0元。

7、存出保证金

√适用□不适用

单位：元期末账面余额期初账面余额项目折算折算外币金额折人民币金额外币金额折人民币金额率率

交易保证金//1719652812.84//1340221267.03

其中：人民币//1716785904.84//1337402718.03

美元270000.007.18841940868.00270000.007.08271912329.00

港元1000000.000.9260926040.001000000.000.9062906220.00

信用保证金//11157.06//10953.21

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其中：人民币//11157.06//10953.21

履约保证金//88311872.70//119528080.70

其中：人民币//88311872.70//119528080.70

结算担保金//10049607.61//10049604.49

其中：人民币//10049607.61//10049604.49

合计//1818025450.21//1469809905.43

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的存出保证金余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

存出保证金的说明：

无

8、应收款项

(1).按明细列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收证券清算款174687.55

资产管理业务客户款8545305.206356738.81

投资银行业务客户款4231090.809151771.00

融资业务客户款525059.07532968.45

其他业务客户款550000.00930000.00

合计14026142.6216971478.26

减：坏账准备(按简化模型计提)749700.86918538.82

减：坏账准备(按一般模型计提)

应收款项账面价值13276441.7616052939.44

(2).按账龄分析

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额账龄

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内12695929.5590.5213529954.8179.72

1-2年146000.001.042767305.0016.31

2-3年609000.004.3491250.000.54

3年以上575213.074.10582968.453.43

合计14026142.62100.0016971478.26100.00

(3).按计提坏账列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末余额期初余额

137/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

账面余额坏账准备账面余额坏账准备占账面坏账准占账面坏账准余额合备计余额合备计金额金额金额金额计比例提比例计比例提比例

（%）（%）（%）（%）

单项计提坏账准备：

融资业务客户款525059.073.74525059.07100.00532968.453.14532968.45100.00

单项小计525059.073.74525059.07100.00532968.453.14532968.45100.00

组合计提坏账准备：

按账龄分析法计提坏

13501083.5596.26224641.791.6616438509.8196.86385570.372.35

账准备的应收账款

组合小计13501083.5596.26224641.791.6616438509.8196.86385570.372.35

合计14026142.62100.00749700.865.3516971478.26100.00918538.825.41

1）应收款项余额中前五名单位列示：

单位:元币种:人民币占应收款项单位名称期末余额账龄款项性质

总额比例（%）

南京江宁经济技术开发集团有限公司1502400.001年以内10.71财务顾问费

南京证券神州盈悦3号集合资产管理计划1396157.301年以内9.95管理费

南京证券神州盈悦5号集合资产管理计划1233659.391年以内8.80管理费

795125.001年以内5.67财务顾问费

南京江宁交通建设集团有限公司

146000.001-2年1.04财务顾问费

银川世茂新里程置业有限公司550000.002-3年3.92中介服务费

合计5623341.6940.09

2）期末无应收持有公司5%（含5%）以上股份的股东款项情况。

3）期末应收账款余额中不存在股票质押式回购业务重分类的情况。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).应收票据

□适用√不适用

9、应收款项融资

□适用√不适用

10、合同资产

(1)合同资产情况

□适用√不适用

138/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3)本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、买入返售金融资产

(1).按业务类别

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

股票质押式回购283711366.20556198385.92

债券质押式回购594591000.00774999000.00

减：减值准备1695573.761475323.45

账面价值合计876606792.441329722062.47

(2).按金融资产种类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

股票283711366.20556198385.92

债券594591000.00774999000.00

减：减值准备1695573.761475323.45

买入返售金融资产账面价值876606792.441329722062.47

(3).担保物金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

担保物1980248432.003268714672.00

其中：权益类工具1385571632.002493506772.00

债权类工具594676800.00775207900.00

(4).股票质押回购按剩余期限分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期限期末账面余额期初账面余额

一个月内80141777.78

一个月至三个月内32037750.00137087578.83

三个月至一年内251673616.20338969029.31一年以上

139/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

合计283711366.20556198385.92

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用□不适用

计提减值准备的会计政策，详见附注五、11.金融工具之（1）金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量。

对本期发生损失准备变动的买入返售余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

买入返售金融资产的说明：

√适用□不适用

（5）期末买入返售金融资产中无被用作卖出回购等业务的质押物的情况。

（6）股票质押式回购账面余额、计提的减值准备金额和担保物金额

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段股票质押式回购未来12个月整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

预期信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

本金及应计利息283711366.20283711366.20

预期信用损失1695573.761695573.76

担保物价值1385657432.001385657432.00

（7）债券质押回购按剩余期限分类披露

单位：元币种：人民币期限期末账面余额期初账面余额

一个月内594591000.00774999000.00一个月至三个月内三个月至一年内

合计594591000.00774999000.00

12、持有待售资产

□适用√不适用

13、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额公允价值初始成本指定为以公指定为以公分类为以公允价值计允价值计量分类为以公允价值计允价值计量类别量且其变动计入当期且其变动计公允价值合计量且其变动计入当期且其变动计初始成本合计损益的金融资产入当期损益损益的金融资产入当期损益的金融资产的金融资产

股票365359105.70365359105.70391975956.31391975956.31

债券12068151895.6412068151895.6412004506441.8112004506441.81

基金1324187635.001324187635.001326695231.691326695231.69

银行理财产品402730882.07402730882.07398804523.05398804523.05

信托计划115334664.41115334664.41115000000.00115000000.00

140/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

其他427515876.13427515876.13401830222.79401830222.79

合计14703280058.9514703280058.9514638812375.6514638812375.65期初余额公允价值初始成本指定为以公指定为以公分类为以公允价值计允价值计量分类为以公允价值计允价值计量类别量且其变动计入当期且其变动计公允价值合计量且其变动计入当期且其变动计初始成本合计损益的金融资产入当期损益损益的金融资产入当期损益的金融资产的金融资产

股票308487196.48308487196.48309909854.52309909854.52

债券4481723928.934481723928.934452772401.234452772401.23

基金1820175520.181820175520.181876222434.471876222434.47

银行理财产品216457788.64216457788.64216000000.00216000000.00

信托计划10008335.6110008335.6110000000.0010000000.00

其他574095400.36574095400.36560654141.91560654141.91

合计7410948170.207410948170.207425558832.137425558832.13对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

于2024年12月31日，本公司持有的上述金融资产，在卖出回购业务中（附注七、34）被

作为担保物的公允价值为2094111280.50元。截至2024年12月31日，交易性金融资产余额中包含融出证券3160905.88元（附注七、27）。

14、债权投资

□适用√不适用

15、其他债权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备国债

地方债11773340830.6785853924.22451371342.2112310566097.1011353793403.35104421441.53193797329.6111652012174.49

企业债2887239640.6966720737.5961072415.413015032793.693230191.314189381800.82132579066.7165588387.084387549254.613696948.18

短期融资券99932500.00-99932500.0099932500.0099932500.00-99932500.0099932500.00

其他5726657274.27103065155.9061285223.735891007653.907732589.037734110910.80228274559.93121959688.208084345158.939261111.71

合计20487170245.63255639817.71473796481.3521216606544.69110895280.3423377218614.97465275068.17281412904.8924123906588.03112890559.89

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用□不适用

于2024年12月31日，本公司其他债权投资中第一阶段的损失准备余额为10962780.34元（附注七、29），对应的账面价值为21216606544.69元；第二阶段的损失准备余额为0.00元（附注七、29），对应的账面价值为0.00元；第三阶段的损失准备余额为99932500.00元（附注七、

29），对应的账面价值为0.00元。

于2024年12月31日，本公司持有的上述金融资产，在卖出回购业务中（附注七、34）被作

为担保物的公允价值为11070336041.42元。

对本期发生损失准备变动的其他债权投资余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

其他说明：

无

141/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

16、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为以公允价累计计入其他累计计入其期初本期计入其他本期计入其他期末本期确认的值计量且其变动项目综合收益的利他综合收益余额追加投资减少投资综合收益的利综合收益的损其他余额股利收入计入其他综合收得的损失得失益的原因非交易性战略性投资和拟

130220237.58519135494.6153820.0053085661.7918744907.65683642666.3315244076.0357883204.0548877039.57

权益工具长期持有

合计130220237.58519135494.6153820.0053085661.7918744907.65683642666.3315244076.0357883204.0548877039.57/

(2).本期存在终止确认的情况说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目因终止确认转入留存收益的累计利得因终止确认转入留存收益的累计损失终止确认的原因

非交易性权益工具762160.75调整

合计762160.75/

其他说明：

√适用□不适用

本年指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的累计利得和损失从其他综合收益转入留存收益的金额为-762160.75元。

142/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动其计减值追其他他提期初宣告发放现期末准备被投资单位加权益法下确认综合权减其余额减少投资金股利或利余额期末投的投资损益收益益值他润余额资调整变准动备

一、合营企业小计

二、联营企业富安达基金管理有限

371394221.61-17145293.72354248927.89

公司南京东南巨石价值成长股权投资基金（有11756112.47-2625397.522165868.006964846.95限合伙）南京紫金巨石民营企

业纾困与发展基金一65223499.1322181418.20-2853653.6640188427.27期（有限合伙）如东巨石长发智能制造投资合伙企业（有23040374.432982560.00-10642303.109415511.33限合伙）南京建邺巨石科创成

25088753.482457963.31-1055113.0021575677.17

长基金（有限合伙）南京铁投巨石枢纽经

济产业投资基金合伙219869856.6226766000.0015110270.55208214127.17企业（有限合伙）宁国市巨石产业投资

23320031.884554000.00-2536581.5816229450.30

合伙企业（有限合伙）

小计739692849.6258941941.51-21748072.032165868.00656836968.08

合计739692849.6258941941.51-21748072.032165868.00656836968.08

其他说明：

无

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明无

18、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

19、固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

143/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

电子设备及办项目房屋及建筑物固定资产改建运输设备合计公设备

一、账面原值：

1.期初余额1074874426.4133121277.90210265812.191318261516.50

2.本期增加金额28638985.762215486.7855221310.2486075782.78

（1）购置2215486.7855221310.2457436797.02

（2）在建工程转入28638985.7628638985.76

（3）企业合并增加

3.本期减少金额5246948.758693214.7713940163.52

（1）处置或报废5246948.758693214.7713940163.52

4.期末余额1074874426.4128638985.7630089815.93256793907.661390397135.76

二、累计折旧

1.期初余额352971039.5528271402.42130923879.72512166321.69

2.本期增加金额34661893.561338695.82961654.0727709873.8064672117.25

（1）计提34661893.561338695.82961654.0727709873.8064672117.25

3.本期减少金额5086856.688386249.0113473105.69

（1）处置或报废5086856.688386249.0113473105.69

4.期末余额387632933.111338695.8224146199.81150247504.51563365333.25

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值687241493.3027300289.945943616.12106546403.15827031802.51

2.期初账面价值721903386.864849875.4879341932.47806095194.81

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

北京千鹤家园3号0401室、2501室、2502根据国家政策要求，不再单独办

4404601.81

室、2503室、2507室理土地使用权证

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

144/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

20、在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

装修工程19491974.4219491974.42

合计19491974.4219491974.42

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币利本息其期工程

资中：本期其期累计本本期利息项目期初本期增加本期转入固定他末投入资金预算数工程进度化利息资本名称余额金额资产金额减余占预来源累资本化率少额算比

计化金(%)

金例(%)金额额额装修自有

40000000.0019491974.429147011.3428638985.7671.60100.00%

工程资金

合计40000000.0019491974.429147011.3428638985.76////

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额158150124.38158150124.38

2.本期增加金额37328697.2537328697.25

3.本期减少金额17755797.9517755797.95

4.期末余额177723023.68177723023.68

145/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

二、累计折旧

1.期初余额75368115.3475368115.34

2.本期增加金额35140164.1035140164.10

(1)计提35140164.1035140164.10

3.本期减少金额13303199.6813303199.68

(1)处置13303199.6813303199.68

4.期末余额97205079.7697205079.76

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值80517943.9280517943.92

2.期初账面价值82782009.0482782009.04

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

22、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目交易席位费软件合计

一、账面原值

1.期初余额4312067.70215671545.50219983613.20

2.本期增加金额37767232.4637767232.46

(1)购置37767232.4637767232.46

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额4312067.70253438777.96257750845.66

二、累计摊销

1.期初余额4312067.70160421385.15164733452.85

2.本期增加金额31687931.7031687931.70

（1）计提31687931.7031687931.70

3.本期减少金额

(1)处置

146/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

4.期末余额4312067.70192109316.85196421384.55

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值61329461.1161329461.11

2.期初账面价值55250160.3555250160.35

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

23、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成商誉本期增加本期减少期初余额期末余额的事项企业合并形成的处置

宁证期货有限责任公司5845161.395845161.39

合计5845161.395845161.39

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用

期末未出现商誉可变现净值低于账面净值的情况，无需计提减值准备。本公司每年对商誉的账面价值进行检查，以判断是否发生减值。在进行减值测试时，管理层将商誉分配到相应的资产

147/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

组或资产组组合，对资产组或资产组组合未来现金流量进行了预测，并选用恰当的折现率进行折现。

本公司根据业务产出单元的现金流是否独立认定资产组或资产组组合。对于宁证期货有限责任公司，本公司认为该公司产生的现金流是独立的，是一个独立的资产组。

资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用□不适用商誉的可收回金额按照资产组预计未来现金流量的现值来确定。其预计未来现金流量基于管理层编制的未来5年现金流量预测来确定，预测期以后的现金流量保持稳定。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定折现率等关键数据。

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用商誉形成过程

单位：元币种：人民币项目宁证期货有限责任公司

原始投资金额41850000.00

购买日享有的被投资方可辨认净资产公允价值36004838.61

非同一控制下合并商誉5845161.39

减：已摊销减值准备已转销

净额5845161.39

148/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

24、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

坏账准备6459495.751614873.687117125.671779281.43

融出资金减值准备143640587.4135910146.85139892431.4534973107.86

买入返售金融资产减值准备1695573.76423893.441475323.45368830.86

其他债权投资信用减值准备110895280.3427723820.09112890559.8928222639.97

其他权益工具投资公允价值变动25300249.956325062.49

交易性金融资产公允价值变动7362890.281840722.57

应付职工薪酬163748464.0040937116.0190321682.8822580420.72

租赁负债77569158.8619392289.7278320551.2619580137.82

预计负债1383751.26345937.8217310510.004327627.50

其他1767089.07371418.4896566.288190.31

合计514522290.73128560218.66472725000.83118165298.96

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债

交易性金融资产公允价值变动121780573.5830425735.1735339338.078831798.35

长期股权投资投资收益46202576.7511550644.1953992396.9313498099.23

其他权益工具投资公允价值变动9768325.232442081.31

其他债权投资公允价值变动584691761.69146172940.42394303464.7898575866.20

使用权资产80517943.9220129485.9982782008.8920695502.22

其他119914338.3529978584.60137747370.3034436842.58

合计962875519.52240699471.68704164578.97176038108.58

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资产和抵销后递延所得税资产递延所得税资产和抵销后递延所得税资项目负债期末互抵金额或负债期末余额负债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产19386304.98109173913.6819580137.8298585161.14

递延所得税负债19386304.98221313166.7019580137.82156457970.76

(4).未确认递延所得税资产明细

□适用√不适用

149/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

25、其他资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值期初账面价值

其他应收款6751504.243295387.77

预付账款38470325.6632986814.21

长期待摊费用37389853.6839450426.66

应收利息8002422.247413466.94

期货会员资格1400000.001400000.00

待抵扣增值税3479530.742972413.35

预缴的企业所得税619401.5622579241.57

合计96113038.12110097750.50

其他应收款按款项性质列示：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

其他应收款10732885.777765561.26

减：坏账准备3981381.534470173.49

其他应收款账面价值6751504.243295387.77

其他应收款等项目按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的其他资产余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

其他资产的说明：

（1）其他应收款

*按照账龄披露列示：

单位：元币种：人民币期末余额账龄

金额比例（%）坏账准备

1年以内6048151.4856.3518144.47

1-2年489344.034.5648934.40

2-3年351359.503.2770271.90

3年以上3844030.7635.823844030.76

合计10732885.77100.003981381.53

（续）期初余额账龄

金额比例（%）坏账准备

1年以内2023403.8926.066070.22

150/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

1-2年738201.469.5173820.15

2-3年767091.009.88153418.21

3年以上4236864.9154.554236864.91

合计7765561.26100.004470173.49

*按照种类披露列示：

单位：元币种：人民币期末余额项目

金额比例（%）坏账准备

1、按单项计提坏账准备563742.765.25563742.76

2、按组合计提坏账准备的其他应收款10169143.0194.753417638.77

按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款10169143.0194.753417638.77

小计10169143.0194.753417638.77

合计10732885.77100.003981381.53

（续）期初余额项目

金额比例（%）坏账准备

1、按单项计提坏账准备563742.767.26563742.76

2、按组合计提坏账准备的其他应收款7201818.5092.743906430.73

按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款7201818.5092.743906430.73

小计7201818.5092.743906430.73

合计7765561.26100.004470173.49

*按单项计提坏账准备的其他应收款：

单位：元币种：人民币期末余额名称

金额坏账准备坏账比例（%）计提理由

中信银行股份有限公司500000.00500000.00100.00预计无法收回

应收风险损失款63742.7663742.76100.00预计无法收回

合计563742.76563742.76

（续）期初余额名称

金额坏账准备坏账比例（%）计提理由

中信银行股份有限公司500000.00500000.00100.00预计无法收回

应收风险损失款63742.7663742.76100.00预计无法收回

合计563742.76563742.76

*组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

单位：元币种：人民币期末余额账龄

金额比例（%）坏账准备坏账比例（%）

1年以内6048151.4859.4718144.470.30

1-2年489344.034.8148934.4010.00

2-3年351359.503.4670271.9020.00

3年以上3280288.0032.263280288.00100.00

合计10169143.01100.003417638.77

（续）期初余额账龄

金额比例（%）坏账准备坏账比例（%）

1年以内2023403.8928.106070.220.30

151/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

1-2年738201.4610.2573820.1510.00

2-3年767091.0010.65153418.2120.00

3年以上3673122.1551.003673122.15100.00

合计7201818.50100.003906430.73

*按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

期初余额3906430.73563742.764470173.49期初余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-488791.96-488791.96本期转回本期转销本期核销其他变动

期末余额3417638.77563742.763981381.53

*本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动其他应收款

4470173.49-488791.963981381.53

坏账准备

合计4470173.49-488791.963981381.53

*期末其他应收款主要单位明细：

单位：元币种：人民币占期末余额名称期末余额款项性质关联方关系比例（%）

南京证券神州丰利1号集合资产管理计划1500000.0013.98清算款非关联方南京铁投巨石枢纽经济产业投资基金合伙企业

1004114.559.36管理费关联方（有限合伙）

中信银行股份有限公司500000.004.66保证金非关联方

深圳市北方科创管理有限公司461344.004.30房租押金非关联方

深圳市投资控股有限公司310956.882.90房租押金非关联方

合计3776415.4335.20

*期末应收关联方以及持有公司5%（含5%）以上股份的股东款项见附注十五、关联方及关联方交易。

（2）预付账款

*按照账龄列示：

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目

账面金额比例（%）账面金额比例（%）

1年以内27279869.3570.9224227028.2473.44

1-2年8145832.3821.178255962.3125.03

152/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

2-3年2704509.557.03503823.661.53

3年以上340114.380.88

合计38470325.66100.0032986814.21100.00

*期末预付账款前五名列示如下：

单位：元币种：人民币占期末余额名称期末余额款项性质关联方关系比例（%）

福建顶点软件股份有限公司10242194.0126.62信息系统非关联方

恒生电子股份有限公司6021087.1515.65信息系统非关联方

浙江同花顺智能科技有限公司1769911.504.60信息系统非关联方

珠海金智维信息科技有限公司1768495.584.60信息系统非关联方

深圳市思迪信息技术股份有限公司1355760.563.52信息系统非关联方

合计21157448.8054.99

（3）长期待摊费用列示如下：

单位：元币种：人民币本期其他减

项目原始发生额期初余额本期增加本期摊销累计摊销/减少期末余额少

装修费及其他99017688.3219263426.577819389.369048746.3480983618.7318034069.59

房屋使用权费6254578.10669519.8055440.005640498.30614079.80

车位使用权费24980250.0019517480.29775776.006238545.7118741704.29

合计130252516.4239450426.667819389.369879962.3492862662.7437389853.68

（4）应收利息：

*明细列示如下：

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

存款利息8002422.247413466.94

债券利息5728413.365728413.36

减：坏账准备5728413.365728413.36

合计8002422.247413466.94

*按坏账准备计提方法分类披露：

单位：元币种：人民币期末余额项目

金额比例（%）坏账准备

按单项计提坏账准备13730835.60100.005728413.36

合计13730835.60100.005728413.36

（续）期初余额项目

金额比例（%）坏账准备

按单项计提坏账准备13141880.30100.005728413.36

合计13141880.30100.005728413.36

*按单项计提坏账准备：

单位：元币种：人民币期末余额名称

金额坏账准备坏账比例（%）计提理由

存款利息8002422.24

债券利息5728413.365728413.36100.00预计无法收回

合计13730835.605728413.36

153/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

（续）期初余额名称

金额坏账准备坏账比例（%）计提理由

存款利息7413466.94

债券利息5728413.365728413.36100.00预计无法收回

合计13141880.305728413.36

*按预期信用损失一般模型计提坏账准备：单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

期初余额5728413.365728413.36期初余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动

期末余额5728413.365728413.36

*本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

坏账准备5728413.365728413.36

合计5728413.365728413.36

26、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目受限账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况类型银行承兑质银行承兑汇票保

货币资金15000000.0015000000.00汇票保证52000000.0052000000.00质押押证金金交易性金融资质卖出回购

2094111280.502094111280.501349663770.491349663770.49质押卖出回购质押

产-债券押质押交易性金融资其

3160905.883160905.88融出证券13553385.0413553385.04其他融出证券

产-股票他交易性金融资其以管理人以管理人身份认

30847874.9630847874.9678055356.0078055356.00其他

产-资管计划他身份认购购质卖出回购

其他债权投资11070336041.4211070336041.4210294143480.5410294143480.54质押卖出回购质押押质押其他权益工

6828000.006828000.00其他融出证券

具投资

合计13213456102.7613213456102.76//11794243992.0711794243992.07//

154/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

无

27、融券业务情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末公允价值期初公允价值

融出证券3160905.8820381385.04

－交易性金融资产3160905.8813553385.04

－其他权益工具投资6828000.00转融通融入证券总额

融券业务违约情况：

□适用√不适用

融券业务的说明：

无

28、资产减值准备变动表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期减少项目期初余额本期增加期末余额

转回转/核销

融出资金减值准备139892431.453748155.96143640587.41

买入返售金融资产减值准备1475323.45220250.311695573.76

应收款项坏账准备918538.82-160928.587909.38749700.86

其他债权投资减值准备112890559.8910725594.9412720874.49110895280.34

其他应收款坏账准备4470173.49-488791.963981381.53

应收利息坏账准备5728413.365728413.36金融工具及其他项目信用减

265375440.4614044280.677909.3812720874.49266690937.26

值准备小计

合计265375440.4614044280.677909.3812720874.49266690937.26

资产减值准备的说明：

期末本公司长期资产未出现减值迹象，不需计提减值准备。

29、金融工具及其他项目预期信用损失准备表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额整个存续期预整个存续期预期金融工具类别未来12个月预

期信用损失(未信用损失(已发生合计期信用损失

发生信用减值)信用减值)

融出资金减值准备14188884.19112726.43129338976.79143640587.41

应收款项坏账准备（简化模型）/224641.79525059.07749700.86

买入返售金融资产减值准备1695573.761695573.76

其他债权投资减值准备10962780.3499932500.00110895280.34

其他应收款坏账准备3417638.77563742.763981381.53

155/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

应收利息坏账准备5728413.365728413.36

合计26847238.293755006.99236088691.98266690937.26期初余额整个存续期预整个存续期预期金融工具类别未来12个月预

期信用损失(未信用损失(已发生合计期信用损失

发生信用减值)信用减值)

融出资金减值准备10144497.53408957.13129338976.79139892431.45

应收款项坏账准备（简化模型）/385570.37532968.45918538.82

买入返售金融资产减值准备1475323.451475323.45

其他债权投资减值准备12958059.8999932500.00112890559.89

其他应收款坏账准备3906430.73563742.764470173.49

应收利息坏账准备5728413.365728413.36

合计24577880.874700958.23236096601.36265375440.46

30、短期借款

(1).短期借款分类

□适用√不适用

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

31、应付短期融资款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券名票面利面值起息日期到期日发行金额期初余额本期增加本期减少期末余额称率（%）

固定收益2024.10.09-20242025.01.08-20

1.00919890000.002.39-2.4064779215.03923763511.05915518220.0373024506.05

凭证.11.1925.02.18

短期融资2024.10.14-20242025.01.16-20

100.005500000000.001.92-2.131504339726.035542756871.783534037008.763513059589.05

券.11.2525.05.27

合计///6419890000.00/1569118941.066466520382.834449555228.793586084095.10

应付短期融资款的说明：

无

32、拆入资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

银行拆入资金1650367083.341000374266.66

合计1650367083.341000374266.66

转融通融入资金：

□适用√不适用

156/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

拆入资金的说明：

无

33、交易性金融负债

(1).以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值期初公允价值分类为以公允分类为以公允指定为以公允价指定为以公允价价值计量且其价值计量且其值计量且其变动值计量且其变动类别变动计入当期合计变动计入当期合计计入当期损益的计入当期损益的损益的金融负损益的金融负金融负债金融负债债债浮动收益凭证

42458779.4542458779.45（注1）纳入合并的结构化产品（注61838757.4661838757.4662956533.8962956533.89

2）

合计61838757.4661838757.46105415313.34105415313.34

对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明：

√适用□不适用

注1：本公司将嵌入衍生工具与收益凭证主合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

注2：为私募基金其他有限合伙人在合并结构化主体中享有的权益。

(2).指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入其他综合收益

□适用√不适用

(3).指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入当期损益

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、卖出回购金融资产款

(1).按业务类别

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

157/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

债券质押式回购12383611612.4411240330505.32

债券买断式回购191228757.99

其他1568821.912462191.78

合计12576409192.3411242792697.10

(2).按金融资产种类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

债券12576409192.3411242792697.10

合计12576409192.3411242792697.10

(3).担保物金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

债券13164447321.9211643807251.03

合计13164447321.9211643807251.03

(4).报价回购融入资金按剩余期限分类

□适用√不适用

卖出回购金融资产款的说明：

□适用√不适用

35、代理买卖证券款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额普通经纪业务

其中：个人13359937164.389166325725.66

机构1593141952.551461041089.88

小计14953079116.9310627366815.54信用业务

其中：个人1612372023.70883419708.04

机构64171721.9756276346.80

小计1676543745.67939696054.84

合计16629622862.6011567062870.38

代理买卖证券款的说明：

无

36、代理承销证券款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

代理承销基金款10442672.9215679450.00

158/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

合计10442672.9215679450.00

代理承销证券款的说明：

无

37、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬272683345.50881556771.48773530952.04380709164.94

二、离职后福利-设定提存计划41132897.19127005012.31119970837.8348167071.67

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计313816242.691008561783.79893501789.87428876236.61

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴262294122.22707428083.57599584459.55370137746.24

二、职工福利费41061710.0241053185.028525.00

三、社会保险费1756.1248044901.8648046657.98

其中：医疗保险费2909.1944576026.8644578936.05

工伤保险费-5.31899412.53899407.22

生育保险费-1147.762569462.472568314.71

四、住房公积金-5685.0059151073.2659145388.26

五、工会经费和职工教育经费10397057.1611923457.7711757621.2310562893.70

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、住房补贴-3905.0013947545.0013943640.00

合计272683345.50881556771.48773530952.04380709164.94

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险24578.1071384111.2171408689.31

2、失业保险费278.592316069.182316347.77

3、企业年金缴费41108040.5053304831.9246245800.7548167071.67

合计41132897.19127005012.31119970837.8348167071.67

其他说明：

□适用√不适用

38、应交税费

√适用□不适用

159/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

企业所得税90282589.788112100.01

城建税4425761.69465349.53

教育费附加3099686.61333071.56

个人所得税21671508.5621930726.68

投资者保护基金7094259.885765429.29

增值税60632535.745275337.10

其他税费3728401.863968852.36

合计190934744.1245850866.53

其他说明：

无

39、应付款项

(1).应付款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

清算款56444648.9948168412.79

期货投资者保障基金116437.7375287.37

经纪手续费477888.38244028.23

应付票据30000000.0048000000.00

合计87038975.1096487728.39

(2).应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

银行承兑汇票30000000.0048000000.00

合计30000000.0048000000.00其他说明

√适用□不适用根据中国证券监督管理委员会公告[2022]43号《关于期货交易所、期货公司缴纳期货交易者保障基金有关事项的规定》，各期货交易所应核定各期货公司在其交易所发生的代理交易额，并按各期货公司评级对应的缴纳比例计算各期货公司应缴纳的保障基金。2024年，缴纳保障基金比例为代理交易额的亿分之六点五。期末应付期货投资者保障基金余额为按上述要求已计提尚未缴纳的款项。

40、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

160/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

项目期末余额期初余额

其他业务客户款2088940.572119410.15

合计2088940.572119410.15

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

41、持有待售负债

□适用√不适用

42、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币形成原因及经济项目期初余额本期增加本期减少期末余额利益流出不确定性的说明

详见附注十七、

未决诉讼17310510.001383751.2617310510.001383751.26承诺及或有事项

合计17310510.001383751.2617310510.001383751.26/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

截至报告期期末重大诉讼事项详见附注十七、承诺及或有事项。

43、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

44、应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币票面债券债券类型面值起息日期到期日发行金额利率期初余额本期增加本期减少期末余额名称

（%）

21宁

次级债1002021-04-162024-04-161500000000.004.401546567003.0319511296.971566078300.00

证C1

22宁

次级债1002022-11-152025-11-151200000000.003.151203880328.3038348721.5637801890.001204427159.86

证C1

23宁

次级债1002023-07-112026-07-111000000000.003.301014620398.7333448445.6933001650.001015067194.42

证C1公开发行22宁

1002022-08-232024-08-231200000000.002.401209442421.2019419018.801228861440.00

公司债券证02公开发行23宁

1002023-04-122025-04-121000000000.003.001020583919.2930826101.1930001500.001021408520.48

公司债券证01

161/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

公开发行23宁

1002023-04-262024-01-251200000000.002.681221883509.392319297.691224202807.08

公司债券 证 S2公开发行23宁

1002023-04-262024-03-211200000000.002.711221875301.027587369.041229462670.06

公司债券 证 S3公开发行23宁

1002023-06-202025-06-201000000000.002.901014226866.8629826749.5629001450.001015052166.42

公司债券证02公开发行23宁

1002023-07-182025-07-181000000000.002.751011254610.3628317617.8227501375.001012070853.18

公司债券证03公开发行23宁

1002023-08-092024-06-212000000000.002.372017396811.7623871246.542041268058.30

公司债券 证 S4公开发行23宁

1002023-08-162024-08-161500000000.002.361512188739.7323288030.271535476770.00

公司债券 证 S5公开发行24宁

1002024-02-272026-02-271500000000.002.501532718499.242547169.811530171329.43

公司债券证01公开发行24宁

1002024-03-182026-03-181500000000.002.571531531293.982547169.811528984124.17

公司债券证02公开发行24宁

1002024-06-112025-03-202000000000.002.052028306572.727452830.192020853742.53

公司债券 证 S1公开发行24宁

1002024-08-122027-08-122000000000.002.052016440144.143773584.912012666559.23

公司债券证03公开发行24宁

1002024-09-112027-09-111000000000.002.121006698192.471886792.451004811400.02

公司债券证04公开发行24宁

1002024-10-242025-10-292000000000.002.102008608219.183584905.662005023313.52

公司债券证05

合计23800000000.0013993919909.6710381066816.869004450363.2715370536363.26可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

45、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的流动负债30510794.3526492014.53

一年以上的非流动负债47058364.5151828536.88

合计77569158.8678320551.41

其他说明：

无

46、递延收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助2900000.002500000.00575000.004825000.00政策补贴

合计2900000.002500000.00575000.004825000.00/

其他说明：

√适用□不适用

政府补助的具体信息，详见附注十二、政府补助。

162/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

47、其他负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

应付利息545957.34552806.59

应付股利2297590.272297590.27

其他应付款515634128.59677536381.95

代理兑付债券款3486259.513486259.51

期货风险准备金53655968.0251478177.75

待兑付债券款366586.00366586.00

合计575986489.73735717802.07

其他应付款按款项性质列示：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

场外衍生品保证金等455350200.47615389123.67

其他60283928.1262147258.28

合计515634128.59677536381.95

其他负债的说明：

（1）代兑付债券款本期变化情况

单位：元币种：人民币本期收到兑本期已兑付本期结转手项目期初余额期末余额付资金债券续费收入

企业债券3486259.513486259.51

合计3486259.513486259.51

（2）其他应付款

期末应付关联方以及持有公司5%（含5%）以上股份的股东款项见附注十五、关联方及关联交易。

（3）应付股利

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

股利待付2081590.272081590.27

子公司少数股东股利216000.00216000.00

合计2297590.272297590.27

（4）期末期货风险准备金余额系本公司控股子公司宁证期货有限责任公司根据中国证券监督

管理委员会的规定按手续费及佣金净收入的5%提取。

48、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期初余额本次变动增减（+、一）期末余额

163/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

发行公积金送股其他小计新股转股

股份总数3686361034.003686361034.00

其他说明：

无

49、其他权益工具

(1)其他金融工具划分至其他权益工具的情况（划分依据、主要条款和股利或利息的设定机制等）

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

50、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

8097937623.158097937623.15

溢价）其他资本公积

合计8097937623.158097937623.15

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

51、库存股

□适用√不适用

52、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期计入

减：前期计入其税后归项目期初余额本期所得税前发其他综合收益税后归属于母公期末余额

减：所得税费用他综合收益当期合计属于少生额当期转入留存司转入损益数股东收益

一、不能重分类进损

-18975187.4534306414.438767143.81-762160.7526301431.3726301431.377326243.92益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资

-18975187.4534306414.438767143.81-762160.7526301431.3726301431.377326243.92公允价值变动

164/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

二、将重分类进损益

295727598.57507462669.1047597074.21317074372.19142791222.70142791222.70438518821.27

的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允

211059678.68496737074.1648095894.13304353497.70144287682.33144287682.33355347361.01

价值变动其他债权投资信用

84667919.8910725594.94-498819.9212720874.49-1496459.63-1496459.6383171460.26

损失准备外币财务报表折算差额

其他综合收益合计276752411.12541769083.5356364218.02317074372.19-762160.75169092654.07169092654.07445845065.19上期发生金额

减：前期计入

减：前期计入其税后归项目期初余额本期所得税前发其他综合收益税后归属于母公期末余额

减：所得税费用他综合收益当期合计属于少生额当期转入留存司转入损益数股东收益

一、不能重分类进损

-13045368.74-2983721.87-1976606.224922703.06-5929818.71-5929818.71-18975187.45益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公

-13045368.74-2983721.87-1976606.224922703.06-5929818.71-5929818.71-18975187.45允价值变动

二、将重分类进损益

-61599778.22485924487.86119109125.599487985.48357327376.79357327376.79295727598.57的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价

-146084804.99478649612.11119048161.222456967.22357144483.67357144483.67211059678.68值变动其他债权投资信用损

84485026.777274875.7560964.377031018.26182893.12182893.1284667919.89

失准备外币财务报表折算差额

其他综合收益合计-74645146.96482940765.99117132519.379487985.484922703.06351397558.08351397558.08276752411.12

其他综合收益说明：

无

53、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积706218740.83100603721.90806822462.73任意盈余公积

合计706218740.83100603721.90806822462.73

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

报告期根据《金融企业财务规则》的要求，并根据中国证监会证监机构字[2007]第320号文的通知，公司按照当期实现净利润的10%提取法定盈余公积金，用于弥补本公司的亏损、扩大本公司生产经营或者转为增加股本。

54、一般风险准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期计提计提比例本期减少期末余额

165/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

（%）

一般风险准备1065066964.33112325723.301177392687.63

交易风险准备993957576.20100603721.90101094561298.10

合计2059024540.53212929445.202271953985.73

一般风险准备的说明：

报告期本公司计提的一般风险准备为根据《金融企业财务规则》的要求，并根据中国证监会证监机构字[2007]第320号文的通知，公司按照当期实现净利润的10%提取一般风险准备金，用于弥补尚未识别的可能性损失。

报告期本公司计提的交易风险准备为根据《金融企业财务规则》的要求，并根据中国证监会证监机构字[2007]第320号文的通知，公司按照当期实现净利润的10%提取交易风险准备金，用于弥补证券交易的损失。

报告期本公司计提的一般风险准备还包括下属子公司宁证期货有限责任公司、南京巨石创业投资有限公司根据行业或者所属地区适用法规提取的一般风险准备中归属于母公司所有者的份额。

55、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润2347649429.222235017034.60调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润2347649429.222235017034.60

加：本期归属于母公司所有者的净利

1001644895.54677014894.30

润

减：提取法定盈余公积100603721.9064900767.72

提取一般风险准备112325723.3070867563.90

提取交易风险准备金100603721.9064900767.72

对股东的分配471854212.35368636103.40

加：其他综合收益结转留存收益-762160.754922703.06

期末未分配利润2563144784.562347649429.22

56、利息净收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入1417066438.891751251776.21

其中：货币资金及结算备付金利息收入264461583.37245787029.49拆出资金利息收入

融资融券利息收入459716084.98480440637.48

买入返售金融资产利息收入31583813.5347273220.95

其中：约定购回利息收入

股权质押回购利息收入21262465.2535381852.72

其他债权投资利息收入661304957.01977750888.29

利息支出611013868.22722994442.63

其中：短期借款利息支出

166/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

客户资金存款利息支出20784410.4325623117.49

拆入资金利息支出4405255.572015006.42

其中：转融通利息支出15045.29

卖出回购金融资产款利息支出151830366.81252575225.04

其中：报价回购利息支出

短期融资券利息支出42791910.004339726.03

应付债券利息支出381041395.50433094648.99

其中：次级债券利息支出91303831.69121828710.45

收益凭证利息支出5823160.291340189.88

租赁负债利息支出4337369.624006528.78

利息净收入806052570.671028257333.58

利息净收入的说明：

无

57、手续费及佣金净收入

(1)手续费及佣金净收入情况

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

1.证券经纪业务净收入473270419.38376792954.30

证券经纪业务收入605137201.93491284595.40

其中：代理买卖证券业务579035771.59456425627.65

交易单元席位租赁13202783.234498468.18

代销金融产品业务12898647.1130360499.57

证券经纪业务支出131866782.55114491641.10

其中：代理买卖证券业务131866782.55114491641.10交易单元席位租赁代销金融产品业务

2.期货经纪业务净收入38168613.9032874952.31

期货经纪业务收入38168613.9032874952.31期货经纪业务支出

3.投资银行业务净收入187135759.42159849551.95

投资银行业务收入192591197.70163588134.29

其中：证券承销业务140809402.94115756860.05

证券保荐业务983018.875254716.98

财务顾问业务50798775.8942576557.26

投资银行业务支出5455438.283738582.34

其中：证券承销业务5455438.283738582.34证券保荐业务财务顾问业务

4.资产管理业务净收入73160197.9834682812.79

资产管理业务收入73160197.9834682812.79资产管理业务支出

5.基金管理业务净收入20159126.2325251533.15

基金管理业务收入20159126.2325251533.15基金管理业务支出

6.投资咨询业务净收入736609.07936449.43

167/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

投资咨询业务收入736609.07936449.43投资咨询业务支出

7.股权托管服务业务净收入2775392.252696063.85

股权托管服务业务收入2775392.252696063.85

8.其他手续费及佣金净收入97389.6044849.56

其他手续费及佣金收入110729.2244849.56

其他手续费及佣金支出13339.62

合计795503507.83633129167.34

其中：手续费及佣金收入932839068.28751359390.78

手续费及佣金支出137335560.45118230223.44

(2)财务顾问业务净收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司94339.62188679.24

并购重组财务顾问业务净收入--其他

其他财务顾问业务净收入50704436.2742387878.02

(3)代理销售金融产品业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期上期代销金融产品业务销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入

基金7541841386.5411180615.757968154043.5029757739.27

其他27963475662.491718031.3622327397776.16602760.30

合计35505317049.0312898647.1130295551819.6630360499.57

(4)资产管理业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务期末产品数量3911期末客户数量587711

其中：个人客户56823机构客户1958

期初受托资金6681367200.224706083726.16960000000.00

其中：自有资金投入334563141.91

个人客户3306767168.8430000000.00

机构客户3374600031.384676083726.16960000000.00

期末受托资金7633834974.595389182991.82

其中：自有资金投入295559199.91

个人客户3036216459.54181945081.35

机构客户4597618515.055207237910.47

期末主要受托资产初始成本10087860277.096891938325.70

其中：股票18275062.7615549466.60

国债30733163.09

168/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

其他债券8998753334.274558550135.23

债权投资1954445641.61

买入返售金融资产299571403.8314427803.42

基金180052235.3376711495.57

银行间回购20014827.40208125589.28

其他投资2101040.692186075.44

货币资金566292372.8131208955.46

证券公司资产管理计划2800000.00

当期资产管理业务净收入67789294.445370903.54

手续费及佣金净收入的说明：

□适用√不适用

58、投资收益

(1)投资收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-21748072.03-16315762.46处置长期股权投资产生的投资收益

金融工具投资收益1094531098.51370625257.86

其中：持有期间取得的收益135381326.21228643170.06

－交易性金融资产120137250.18228050802.87

－其他权益工具投资15244076.03592367.19

处置金融工具取得的收益959149772.30141982087.80

－交易性金融资产321980802.1931052571.27

－其他债权投资545432167.83110951453.54

－衍生金融工具91736802.28-21937.01

合计1072783026.48354309495.40

(2)交易性金融工具投资收益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币交易性金融工具本期发生额上期发生额

分类为以公允价值计量且其变动计入当期持有期间收益120137250.18228050802.87

损益的金融资产处置取得收益321980802.1931052571.27

(3)对联营企业的投资收益

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

富安达基金管理有限公司-17145293.72-36668676.05

南京东南巨石价值成长股权投资基金（有限合伙）-2625397.523542048.83

宁国市巨石产业投资合伙企业（有限合伙）-2536581.583406054.67

南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期（有限合伙）-2853653.6647064.43

如东巨石长发智能制造投资合伙企业（有限合伙）-10642303.102205922.33

南京建邺巨石科创成长基金（有限合伙）-1055113.002822980.10

169/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

南京铁投巨石枢纽经济产业投资基金合伙企业（有限合伙）15110270.558328843.23

合计-21748072.03-16315762.46

投资收益的说明：

投资收益汇回不存在重大限制。

59、净敞口套期收益

□适用√不适用

60、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

发展专项资金477755.601109737.10

专项补助2460241.852210000.00

税费返还9417088.1911177491.47

合计12355085.6414497228.57

其他说明：

无

61、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

交易性金融资产79078345.23-1034603.56

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

交易性金融负债1117776.4343466.11

其中：指定为以公允价值计量且其

1117776.4343466.11

变动计入当期损益的金融负债

衍生金融工具-43907673.19102198418.58

合计36288448.47101207281.13

公允价值变动收益的说明：

无

62、其他业务收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别本期发生额上期发生额

大宗商品415863279.00335483664.72

房屋租赁7772279.748137795.95

其他71911.63

合计423707470.37343621460.67

其他业务收入说明：

无

170/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

63、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益201345.34473882.24

其中：非经常性损益201345.34473882.24

合计201345.34473882.24

其他说明：

无

64、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计缴标准

城市维护建设税10712754.957201806.915.00%、7.00%

教育费附加、地方教育费附加7663579.135150107.563.00%、2.00%

房产税9639426.429267392.13

车船税、印花税等645136.30584616.63

合计28660896.8022203923.23/

税金及附加的说明：

无

65、业务及管理费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工费用1008561783.79881498795.27

固定资产折旧费64672117.2558589182.48

电子设备运转费63955165.2056430643.70

使用权资产折旧费35140164.1033568292.79

无形资产摊销31687931.7030655193.80

邮电通讯费26353529.7326020008.54

业务招待费23218912.5026054112.34

租赁费及物业管理费18017403.5218980325.95

差旅费15143128.0016168605.79

交易所设施使用费10740354.2112885769.53

其他101547528.4495410217.48

合计1399038018.441256261147.67

业务及管理费的说明：

无

66、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别本期发生额上期发生额

融出资金减值损失3748155.962070869.02

171/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

买入返售金融资产减值损失220250.31-2056100.98

其他债权投资减值损失10725594.947274875.75

坏账损失-657629.9241080.47

合计14036371.297330724.26

其他说明：

无

67、其他资产减值损失

□适用√不适用

68、其他业务成本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别本期发生额上期发生额

大宗商品418861502.38336477982.10

合计418861502.38336477982.10

其他业务成本说明：

无

69、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

政府补助5114989.974288988.485114989.97

其他746979.962090634.20746979.96

合计5861969.936379622.685861969.93

其他说明：

√适用□不适用

政府补助的具体信息，详见附注十二、政府补助。

70、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产报废损失244370.51238533.40244370.51

对外捐赠11389114.1115758402.4611389114.11

滞纳金等186235.5182365.92186235.51

预计负债1383751.261383751.26

其他165272.202044.15165272.20

合计13368743.5916081345.9313368743.59

营业外支出的说明：

无

172/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

71、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用272487726.33140572870.29

递延所得税费用-2084041.3420381795.85

合计270403684.99160954666.14

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额1279380821.16

按法定/适用税率计算的所得税费用319845205.29

子公司适用不同税率的影响38563.37

调整以前期间所得税的影响-38084.23

归属于合营企业和联营企业的损益4286323.43

不征税、减免税收入-62456248.54

不得税前扣除的成本、费用和损失10447870.67

其他-1719945.00

所得税费用270403684.99

其他说明：

□适用√不适用

72、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、52、其他综合收益

73、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

大宗商品及其他业务收入474987431.20387000035.10

营业外收入5647083.456279843.72

其他收益11780085.6414147228.57

存出保证金140003920.37

场外期权业务收到的客户保证金615389123.67

银行承兑保证金37000000.00

递延收益2500000.00

纳入合并的结构化产品收到其他投资者投入63000000.00

合计671918520.661085816231.06

173/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

现金支付业务及管理费等245297270.44251648748.11

营业外支出11740621.8215842812.53

其他业务成本488873117.99331898264.03

存出保证金488219465.15545582971.56

场外期权业务客户保证金157537603.86

代理承销证券款5236777.0810664681.87

银行承兑保证金52000000.00

合计1396904856.341207637478.10

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

债券发行费用31980000.0011320000.00

支付租赁负债39398890.9139283129.11

合计71378890.9150603129.11

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

174/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

应付债券13993919909.6710000000000.00381066816.868982657910.4421792452.8315370536363.26

应付股利2297590.27473402902.35473402902.352297590.27

应付短期融资款1569118941.066419890000.0046630382.834411700000.0037855228.793586084095.10交易性金融负债

42458779.45192090000.001964100.36236512879.81（浮动收益凭证）

租赁负债78320551.4132876098.9837964861.15-4337369.6277569158.86

合计15686115771.8616611980000.00935940301.3814142238553.7555310312.0019036487207.49

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

74、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润1008977136.17683129536.50

加：资产减值准备

信用减值损失14036371.297330724.26

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧64672117.2558589182.48

使用权资产摊销35140164.1033568292.79

无形资产摊销31687931.7030655193.80

长期待摊费用摊销9879962.3411018806.60处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以-201165.34-473882.24“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）29304.03166754.44

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-80196121.661034603.56

利息支出433993835.41442217239.46

财务费用（收益以“－”号填列）

投资损失（收益以“－”号填列）21748072.0316315762.46

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-10588752.5414026241.93

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）64855195.94123488073.29

交易性金融资产的减少（增加以“－”号填列）-7213253543.52-443888361.52

其他债权投资净减少额（增加以“－”号填列）2890048369.34-5372219095.52

其他权益工具投资净减少额（增加以“－”号填列）-518353853.572029674.84

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-1084740056.02-2313925276.76

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）7323541731.824087180164.67其他

经营活动产生的现金流量净额2991276698.77-2619756364.96

175/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额14733777663.9610381305223.38

减：现金的期初余额10381305223.3811994377731.45

加：现金等价物的期末余额3964546544.232993456539.23

减：现金等价物的期初余额2993456539.232605906139.05

现金及现金等价物净增加额5323562445.58-1225522107.89

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金14733777663.9610381305223.38

其中：库存现金7286.5411224.00

可随时用于支付的银行存款14733770377.4210381293999.38

二、现金等价物3964546544.232993456539.23

其中：存放登记公司结算备付金3964546544.232993456539.23

三、期末现金及现金等价物余额18698324208.1913374761762.61

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额理由

货币资金15000000.0052000000.00使用受限

合计15000000.0052000000.00/

其他说明：

□适用√不适用

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

176/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

76、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金

其中：美元3574726.827.188425696566.31

港币6621322.330.92606131609.34结算备付金

其中：美元7311495.577.188452557954.76

港币13909653.430.926012880895.46代理买卖证券款

其中：美元7143396.247.188451349589.52

港币13065237.630.926012098932.66存出保证金

其中：美元270000.007.18841940868.00

港币1000000.000.9260926040.00

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

77、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

简化处理的短期租赁费用或低价值资产租赁费用:5518270.06（单位：元币种：人民币）售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额45225370.21(单位：元币种：人民币)

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

177/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可变项目租赁收入租赁付款额相关的收入

房屋建筑物出租7772279.74

合计7772279.74作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无

78、数据资源

□适用√不适用

79、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

□适用√不适用

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

178/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

九、资产证券化业务的会计处理

□适用√不适用

十、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、在其他主体中的权益

1.在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质直接间接方式南京巨石创业投

江苏南京50000.00江苏南京投资管理；项目投资；投资咨询100.00设立资有限公司

宁证期货有限江苏南京50000.00江苏南京商品期货经纪，金融期货经纪，期货投53.07收购

179/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

责任公司资咨询，资产管理危险化学品经营、日用百货销售、以自

有资金从事投资活动、企业管理咨询、南京宁证资本管江苏南京20000.00江苏南京信息咨询服务（不含许可类信息咨询服53.07设立理有限公司

务）、供应链管理服务、会议及展览服务等宁夏股权托管交

股权登记托管、债券备案发行、中介服易中心（有限公宁夏银川6000.00宁夏银川66.00设立务等

司）

宁夏宁正资本管企业管理咨询、财务咨询、为多层次资

宁夏银川1000.00宁夏银川66.00设立理服务有限公司本市场建设和发展提供综合配套服务南京蓝天投资有

江苏南京50000.00江苏南京投资管理及其相关咨询业务100.00设立限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

纳入合并范围的结构化主体：

单位：元币种：人民币

2024年12月31日/2024年度

结构化主体名称产品类型

实际持有份额计划份额总计持有比例（%）期末净资产本期净利润

宝通2号集合资金信托计划集合资金信托368.22-8.09南京巨石一号创业投资合

私募基金27000000.0090000000.0030.0088341082.09-1596823.47

伙企业（有限合伙）

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

本公司对于本公司作为管理人的结构化主体和本公司投资的由其他机构发行的本公司作为投资顾问制定投资决策的结构化主体拥有权力；本公司参与该等结构化主体的相关活动而享有可变回报；并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

其他说明：

无

（2）.重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权益子公司名称比例（%）东的损益告分派的股利余额宁证期货有限责任公

46.937071697.611548690.00329536826.72

司宁夏股权托管交易中

34.00260543.0221715544.28心（有限公司）

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

180/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

（3）.重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称资产合计负债合计资产合计负债合计宁夏股权托管交易中心

64913137.011043889.1463676336.07573391.20（有限公司）

宁证期货有限责任公司3057050207.442354915664.092735885171.562045519235.94本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现经营活动现营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额金流量金流量宁夏股权托管交易中心（有限6495235.90766303.00766303.00-676087.966825557.82721383.09721383.09-1768915.42公司）宁证期货有限

508392795.8315068607.7315068607.73-22512908.58417302904.5612506652.3512506652.35267268926.93

责任公司

其他说明：

无

（4）.使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

（5）.向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

√适用□不适用

本公司作为纳入合并范围的结构化主体的管理人或投资顾问，提供合同约定的管理或者投资顾问服务，公司未提供财务支持或其他支持。

其他说明：

□适用√不适用

2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3.在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

（1）.重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

持股比例(%)对合营企业或联合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质营企业投资的会直接间接计处理方法

基金募集、基金销售、资产

富安达基金管理有限公司上海上海管理业务和中国证监会许可49.00权益法的其他业务

181/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

南京东南巨石价值成长股权股权投资、项目投资、投资

江苏南京江苏南京18.00权益法

投资基金（有限合伙）管理；资产管理、项目管理

南京紫金巨石民营企业纾困股权投资、项目投资、投资

江苏南京江苏南京20.00权益法

与发展基金一期（有限合伙）管理；资产管理、项目管理

如东巨石长发智能制造投资股权投资、项目投资管理、

江苏南京江苏南通20.00权益法

合伙企业（有限合伙）项目投资咨询

以私募基金从事股权投资、

南京建邺巨石科创成长基金投资管理、资产管理等活动；

江苏南京江苏南京20.00权益法（有限合伙）私募基金管理服务；以自有资金从事投资活动私募基金管理服务；股权投南京铁投巨石枢纽经济产业资；以私募基金从事股权投投资基金合伙企业（有限合江苏南京江苏南京20.00权益法资、投资管理、资产管理等

伙）活动

宁国市巨石产业投资合伙企以私募基金从事股权投资、

江苏南京安徽宣城20.00权益法业（有限合伙）投资管理、资产管理等活动

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

（2）.重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

（3）.重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额南京东南南京铁投巨南京东南南京紫金巨如东巨石南京建邺南京建邺南京铁投巨宁国市巨巨石价值南京紫金巨石民如东巨石长发石枢纽经济宁国市巨石巨石价值石民营企业长发智能富安达基巨石科创富安达基巨石科创石枢纽经济石产业投成长股权营企业纾困与发智能制造投资产业投资基产业投资合成长股权纾困与发展制造投资金管理有成长基金金管理有成长基金产业投资基资合伙企投资基金展基金一期（有限合伙企业（有金合伙企业伙企业（有投资基金基金一期合伙企业限公司（有限合限公司（有限合金合伙企业业（有限合（有限合合伙）限合伙）（有限合限合伙）（有限合（有限合（有限合伙）伙）（有限合伙）伙）伙）伙）伙）伙）伙）

资产合计94200.073869.3620145.884719.6610822.63105147.428117.1990068.296539.9832627.3511549.2012584.72110124.7011660.02

负债合计21904.3751.6611.902.431040.362.4714273.558.8115.6029.012.71189.77归属于母

公司股东72295.703869.3620094.214707.7610820.20104107.068114.7375794.746531.1732611.7511520.1912582.01109934.9311660.02权益按持股比例计算的

35424.89696.484018.84941.552157.5720821.411622.9537139.421175.616522.352304.042516.4021986.992332.00

净资产份额对联营企业权益投

35424.89696.484018.84941.552157.5720821.411622.9537139.421175.616522.352304.042516.4021986.992332.00

资的账面价值

营业收入6660.65-1264.77-1355.69-5189.92-525.699500.07-1113.004292.323066.76274.771270.591421.696076.621903.56

净利润-3499.04-1458.55-1426.83-5321.15-529.147555.14-1268.29-7483.401967.8023.531102.961415.654164.421703.03综合收益

-3499.04-1458.55-1426.83-5321.15-529.147555.14-1268.29-7483.401967.8023.531102.961415.654164.421703.03总额本年度收到的来自

216.59847.32

联营企业的股利其他说明无

（4）.不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

182/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

（5）.合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

（6）.合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

（7）.与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

（8）.与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4.重要的共同经营

□适用√不适用

5.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用□不适用

本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司发起设立的投资基金和资产管理计划。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。

年末由本公司发起设立并持有财务权益的未纳入合并财务报表合并范围的结构化主体的净资

产为人民币3648189448.36元，其中，本集团享有的权益在本集团资产负债表中的相关资产项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下：

单位：元币种：人民币

2024年12月31日

项目账面价值最大损失敞口

交易性金融资产305216983.14305216983.14

本年本公司从由本公司发起设立但未纳入合并财务报表范围的、且资产负债表日在该结构化

主体中没有权益的投资基金及资产管理计划中获取的管理费收入为人民币40898524.50元。

6.其他

√适用□不适用

本公司通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益，这些结构化主体未纳入本公司的合并财务报表范围，主要包括基金、其他理财产品等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式为向投资者发行投资产品。

期末合并资产负债表中上述投资的账面金额等同于本公司因持有第三方机构发行的未合并结

构化主体而可能存在的最大风险敞口，列示如下：

单位：元币种：人民币项目交易性金融资产其他债权投资合计

183/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

基金1324187635.001324187635.00

其他理财产品945581422.61945581422.61

合计2269769057.612269769057.61

十二、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入

本期新增补本期转入本期其与资产/收项目期初余额营业外收期末余额助金额其他收益他变动益相关入金额与收益相

专项补助425000.002000000.00250000.002175000.00关与收益相

发展专项资金2475000.00500000.00325000.002650000.00关

合计2900000.002500000.00575000.004825000.00/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

发展专项资金477755.601109737.10

专项补助2460241.852210000.00

税务返还9417088.1911177491.47

补贴奖励2235142.401581755.56

产业扶持资金950000.00830000.00

失业稳岗补贴资金1929847.571877232.92

合计17470075.6118786217.05

其他说明：

无

十三、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

详见附注十九、风险管理。

184/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十四、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允合计值计量值计量价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产494678469.9513795248602.19413352986.8114703280058.95

1.以公允价值计量且

变动计入当期损益的494678469.9513795248602.19413352986.8114703280058.95金融资产

（1）债务工具投资13105077957.1913105077957.19

（2）权益工具投资494678469.95690170645.00413352986.811598202101.76

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资21216606544.6921216606544.69

（三）其他权益工具投

559185209.842817657.75121639798.74683642666.33

资

（四）投资性房地产

（五）衍生金融资产12448221.6071912824.4484361046.04持续以公允价值计量

1066311901.3935014672804.63606905609.9936687890316.01

的资产总额

185/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

（六）交易性金融负债61838757.4661838757.46

（七）衍生金融负债69139224.00352235.4869491459.48持续以公允价值计量

69139224.0062190992.94131330216.94

的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

本公司将集中交易系统上市的股票、债券、基金等能在计量日取得的相同资产或负债在活跃

市场上未经调整的报价金融工具作为第一层次公允价值计量项目，其公允价值根据交易场所或清算机构公布的收盘价或结算价确定。活跃市场，是指相关资产或者负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

对于交易性金融资产及负债、其他债权投资中的债券投资，其公允价值采用相关债券登记结算机构估值系统报价。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。

对于交易性金融资产及负债、其他债权投资中不存在公开市场的债务及存在限售期限的上市

股权投资，其公允价值以估值技术确定。估值技术所需的可观察输入值包括但不限于无风险利率、隐含波动率和人民币掉期曲线等估值参数。

对于其他权益工具，其公允价值以第三方提供的投资账户报告确定。

对于衍生金融资产和负债中的远期类和互换类利率衍生合约，公允价值是根据每个合约的条款和到期日，采用市场利率将未来现金流折现来确定。期权类业务的公允价值是通过期权定价模型来确定的，标的物的波动率反映了对应期权的可观察输入值。

2024年，本公司上述持续第二层级公允价值计量所使用的估值技术未发生变更。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

对于非上市股权投资、基金投资、债券投资、无公开市场报价的股票投资、信托产品及金融负债，本公司从交易对手处询价或者采用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括现金流折现法和市场比较法等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如流动性折扣、波动率、风险调整折扣和市场乘数等。非上市股权投资、基金投资、其他投资及金融负债的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

2024年，本公司上述持续第三层级公允价值计量所使用的估值技术未发生变更。

186/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

2024年12月

本年利得或损失总额购买和出售

2023年12月3131日余额

项目转入第三层次转出第三层次日余额计入其他综

计入损益购买/增加出售/结算合收益资产

交易性金融资产341239578.911846265.02709282.571151168.893923104523.053853279266.49413352986.81交易性债券投资交易性其他债务工具投资

交易性权益工具341239578.911846265.02709282.571151168.893923104523.053853279266.49413352986.81

其他债权投资35021095.8935021095.89

其他权益工具投资118620212.231631143.761388442.75121639798.74

衍生金融资产138458172.64-66545348.2071912824.44负债

衍生金融负债393990.642717943.2259271558.9156595370.85352235.48

交易性金融负债105415313.34-817544.48192090000.00236484100.3661838757.46

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

√适用□不适用

2024年，本公司持有的部分在全国中小企业股份转让系统挂牌的股票摘牌，或前十二个月累

计换手率极低，层级由第二层次调整为第三层次；部分全国中小企业股份转让系统挂牌的股票累计换手率提高，层级由第三层调整为第二层或者从第二层调整为第一层；部分债券发行期满后可上市交易，层级由第三层次调整为第一层次。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本公司未以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、结算备付金、融出资

金、存出保证金、应收款项、买入返售金融资产、应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资

产款、代理买卖证券款、代理承销证券款、应付款项、应付债券等。

2024年12月31日，本公司未以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值

之间无重大差异。

9、其他

□适用√不适用

十五、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

187/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

单位：万元币种：人民币母公司对本企业母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本

的持股比例(%)表决权比例(%)

南京紫金投资股权投资、实业投

集团有限责任江苏南京资、资产管理、财务902128.2725.0128.48

公司咨询、投资咨询

本企业的母公司情况的说明：

无

本企业最终控制方是南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司

其他说明：

南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司和南京紫金投资集团有限责任公司以下

分别简称“国资集团”、“紫金集团”。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司子公司情况详见附注十一、1、“在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注十一、3、在合营企业或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系富安达基金管理有限公司联营企业

南京东南巨石价值成长股权投资基金（有限合伙）联营企业

南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期（有限合伙）联营企业

如东巨石长发智能制造投资合伙企业（有限合伙）联营企业

南京建邺巨石科创成长基金（有限合伙）联营企业

南京铁投巨石枢纽经济产业投资基金合伙企业（有限合伙）联营企业

宁国市巨石产业投资合伙企业（有限合伙）联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

南京新工投资集团有限责任公司持有本公司5%以上股份的其他股东

南京市交通建设投资控股(集团)有限责任公司持有本公司5%以上股份的其他股东南京安居建设集团有限责任公司本公司实际控制人控制的企业南京新农发展集团有限责任公司本公司实际控制人控制的企业

188/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

南京新港开发有限公司本公司实际控制人控制的企业

南京农垦产业（集团）有限公司本公司实际控制人控制的企业南京高科置业有限公司本公司实际控制人控制的企业南京高科仙林湖置业有限公司本公司实际控制人控制的企业南京清风物业管理有限公司本公司实际控制人控制的企业南京颐悦置业发展有限公司本公司实际控制人控制的企业南京金谷商贸发展有限公司本公司实际控制人控制的企业南京市储备粮油管理有限公司本公司实际控制人控制的企业南京国资投资置业有限公司本公司实际控制人控制的企业南京建设发展集团有限公司本公司实际控制人控制的企业南京市市民卡有限公司本公司控股股东控制的企业南京紫金资产管理有限公司本公司控股股东控制的企业紫金信托有限责任公司本公司控股股东控制的企业南京金融城建设发展股份有限公司本公司控股股东控制的企业南京市高新技术风险投资股份有限公司本公司控股股东控制的企业南京国资资产处置有限责任公司本公司控股股东控制的企业

金陵药业股份有限公司持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业

南京医药股份有限公司持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业

江苏宝庆珠宝股份有限公司持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业

南京市保安服务有限公司持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业

南京化纤股份有限公司持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业

南京机电产业(集团)有限公司持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业

南京化建产业(集团)有限公司持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业

南京朗驰集团有限公司持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业

南京医药百信药房有限责任公司持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业

盐城恒健药业有限公司持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业

南京保通电讯有限责任公司持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业

南京铁路建设投资有限责任公司持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业

南京物资（集团）有限公司持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业

南京物资实业集团总公司持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业

南京化工轻工实业有限公司持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业

南京朗驰集团沪宁汽车销售服务有限公司持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业

南京朗驰集团苏润汽车销售服务有限公司持有本公司5%以上股份的其他股东控制的企业

富安达资产管理（上海）有限公司本公司联营企业的控股子公司

南京公路发展（集团）有限公司本公司董事担任董事的企业

南京市河西新城区国有资产经营控股（集团）有限责任公司本公司董事曾担任董事的企业江苏紫金农村商业银行股份有限公司本公司董事担任董事的企业南京钢铁集团有限公司本公司董事担任董事的企业江苏高淳农村商业银行股份有限公司本公司监事担任董事的企业南京长发商业管理有限公司本公司监事曾担任董事的企业南京长江发展股份有限公司本公司离任监事曾担任高级管理人员的企业南京银行股份有限公司本公司控股股东高级管理人员担任董事的企业江苏沿海创新资本管理有限公司本公司控股股东董事担任高级管理人员的企业江苏省广电有线信息网络股份有限公司本公司控股股东董事曾担任独立董事的企业紫金财产保险股份有限公司本公司控股股东高级管理人员担任董事的企业利安人寿保险股份有限公司本公司实际控制人董事担任董事的企业南京市国有资产经营有限责任公司本公司实际控制人董事曾担任董事的企业南京国际会议中心股份有限公司本公司实际控制人董事曾担任董事的企业南京市科技创新投资有限责任公司其他

189/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

南京创业投资管理有限公司其他南京中成创业投资有限公司其他南京金融街第一太平戴维斯物业服务有限公司其他鑫元基金管理有限公司其他南京中源创业投资有限公司其他

南京钢研创业投资合伙企业（有限合伙）其他

南京景永医疗健康创业投资基金合伙企业（有限合伙）其他南京旅游集团有限责任公司其他南京未来科技城经济发展有限公司其他

其他说明：

本公司其他关联法人及关联自然人根据《企业会计准则第36号——关联方披露》等规定确定。

5、关联交易情况（以下金额如无特别标注均为人民币元）

（1）存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司、结构化主体，其相互之间交易及母子公司交易已作抵消。

（2）代理买卖证券款关联方名称2024年12月31日2023年12月31日

国资集团、紫金集团及其相关方759355693.3589436713.14

富安达基金管理有限公司与其控股子公司及管理的资管计划147841366.4721221583.49

南京新工投资集团有限责任公司及其相关方40912899.462493929.78

南京长江发展股份有限公司及其子公司151498875.191873153.93

关联自然人及相关方79153823.315205223.88

南京巨石创业投资有限公司管理的私募股权基金56303808.406043783.99

南京市交通建设投资控股（集团）有限责任公司及其相关方250595588.9928782.59

合计1485662055.17126303170.80

（3）代理买卖证券手续费及佣金收入关联方名称2024年度2023年度

国资集团、紫金集团及其相关方100291.1363384.73

关联自然人及相关方59641.7630000.46

富安达基金管理有限公司与其控股子公司及管理的资管计划434929.55388317.73

南京长江发展股份有限公司18488.342747.28

南京巨石创业投资有限公司管理的私募股权基金104801.16100850.46

南京新工投资集团有限责任公司及其相关方4711.53

合计718151.94590012.19

（4）证券经纪业务客户存款利息支出关联方名称2024年度2023年度

国资集团、紫金集团及其相关方137557.55170619.72

富安达基金管理有限公司与其控股子公司及管理的资管计划30700.3278244.68

南京新工投资集团有限责任公司及其相关方5787.097461.97

南京长江发展股份有限公司及其子公司11057.751759.01

关联自然人及相关方10565.915106.24

南京巨石创业投资有限公司管理的私募股权基金25521.7936037.26

南京市交通建设投资控股（集团）有限责任公司及其相关方9330.1624207.64

合计230520.57323436.52

（5）第三方资金存管业务

190/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

关联方名称业务性质关联交易定价原则2024年度2023年度

南京银行股份有限公司客户资金存管费协议价281012.71289318.65

（6）代理销售金融产品关联交易定价关联方名称业务性质2024年度2023年度原则

南京银行股份有限公司及其子公司代理销售金融产品协议价320596.75富安达基金管理有限公司与其控股子

代理销售金融产品协议价2137955.764354155.01公司及管理的资管计划

合计2458552.514354155.01

注：代销关联方产品产生的手续费收入包括代理销售及申购、赎回金融资产产生的手续费收入。

（7）保荐、承销、财务顾问及投资咨询业务关联方名称业务性质关联交易定价原则2024年度2023年度

南京银行股份有限公司保荐与承销收入协议价13207.54富安达基金管理有限公司与其控股子公司

财务顾问收入协议价164150.94141509.44及管理的资管计划

利安人寿保险股份有限公司财务顾问收入协议价1886792.451886792.45

南京铁路建设投资有限责任公司投资咨询收入协议价46226.42

南京公路发展（集团）有限公司财务顾问收入协议价92452.83

南京医药股份有限公司保荐与承销收入协议价2971698.12

紫金财产保险股份有限公司保荐与承销收入协议价23584.91

南京未来科技城经济发展有限公司保荐承销及财务顾问收入协议价3932973.93南京市河西新城区国有资产经营控股（集保荐与承销收入协议价264905.66

团）有限责任公司

南京建设发展集团有限公司保荐与承销收入协议价62886.79

江苏宝庆珠宝股份有限公司财务顾问收入协议价120000.00

合计9440200.342166981.14

（8）金融产品交易业务

2024年度2023年度

关联方名称定价原则买入卖出买入卖出

南京银行股份有限公司及其子公司市场价26416063.57110541272.06104513471.35

南京安居建设集团有限责任公司市场价20118087.67

南京国资投资置业有限公司市场价36494500.0036615711.23

南京市科技创新投资有限责任公司市场价220116027.40132152966.29133739417.67

南京市河西新城区国有资产经营控股(集团)

市场价100960082.19101714219.18有限责任公司

（9）除证券经纪业务客户资金利息支出外其他业务利息收入、支出关联交易定价关联方名称业务性质2024年度2023年度原则

资金存放利息收入市场价13566502.7116192490.38

南京银行股份有限公司及其子公司债券回购利息支出市场价373993.14748524.10

资金拆入业务利息支出市场价330555.5585555.56

紫金信托有限责任公司受益权凭证投资收益市场价7151470.1716216740.36

资金存放利息收入市场价13267876.8518258671.97江苏紫金农村商业银行股份有限公司

债券回购业务利息支出市场价291456.152117072.63

江苏高淳农村商业银行股份有限公司债券回购业务利息支出市场价601200.671419505.77

南京安居建设集团有限责任公司债券利息收入协议价956260.14898841.23

南京国资投资置业有限公司债券利息收入市场价1494500.00618272.61

191/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

南京市科技创新投资有限责任公司债券利息收入市场价4757123.281417991.78

关联自然人固定收益凭证利息支出市场价108.55

（10）公司为管理人、关联方为委托人的资产管理业务关联交易定关联方名称资产管理计划名称业务性质2024年度2023年度价原则南京证券南京银行债券1号

南京银行股份有限公司市场价资产管理业务收入851611.73668696.82单一资产管理计划南京紫金投资集团有限责南京证券神州天添利货币型

市场价资产管理业务收入256.911283.30任公司集合资产管理计划南京新工投资集团有限责南京证券聚宝2号单一资产

市场价资产管理业务收入128961.08任公司管理计划

关联自然人南京证券资管计划市场价资产管理业务收入56970.8537235.31

（11）本公司向关联方收取基金管理服务费关联方名称关联交易定价原则业务性质2024年度2023年度

南京巨石创业投资有限公司管理的私募股权基金市场价基金管理费20159126.2325251533.15

（12）本公司持有关联方管理并发行的资产管理产品、理财产品关联交易关联方名称产品名称2024年末持有份额2023年末持有份额定价原则

南京银行股份有限公司及其子公司理财产品市场价270900000.00475000000.00富安达基金管理有限公司与其控股子公司及基金及资产管理

市场价1050752761.92521032546.24管理的资管计划计划

紫金信托有限责任公司信托产品市场价115000000.0010000000.00

（13）关联租赁情况（本公司作为承租方）出租方名称租赁资产种类支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产南京高科仙林湖本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额房屋及建筑物

置业有限公司156486.00312972.0020919.1325956.60

（14）本公司与关联方发生的其他经营性交易

单位：万元币种：人民币关联方名称关联交易内容2024年度2023年度

南京金融城建设发展股份有限公司车位费77.5877.58

物业费627.92615.69

南京金融街第一太平戴维斯物业服务有限公司代收代缴费用580.17503.49

管理费85.4285.42

南京市保安服务有限公司保安费158.42183.12

南京高科置业有限公司及其相关方物业水电费等5.786.47

南京保通电讯有限责任公司联网服务1.060.11

南京医药百信药房有限责任公司商品采购1.06

南京市交通建设投资控股（集团）有限责任公司及其相关方维保费等13.081.54

南京银行股份有限公司服务费1110.57311.12

紫金财产保险股份有限公司财产保险7.457.45

江苏省广电有线信息网络股份有限公司南京分公司维护费0.12

（15）报告期内关键管理人员薪酬

单位：万元币种：人民币关联方名称2024年度2023年度

关键管理人员2131.602324.22

192/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

（16）其他重要关联方交易

2008年12月，本公司与国资集团签订《协议书》，双方约定国资集团将其拥有的南京市中山

南路311号房产提供给本公司使用，该房产一直由本公司使用至今。

报告期末，公司持有南京安居建设集团有限责任公司、南京市科技创新投资有限责任公司发行的债券5011.08万元、22000.00万元，应计利息余额分别为48.65万元、487.32万元。

报告期内，公司向富安达基金管理有限公司提供席位租赁服务，取得收入359.93万元；接受南京金融城建设发展股份有限公司提供的代建服务，列支费用80.66万元。公司向南京市慈善总会捐赠10万元，定向用于参与设立助学慈善信托计划，该计划的受托人为紫金信托有限责任公司，受托人不收取信托报酬。公司取得紫金财产保险股份有限公司理赔款0.73万元。

（17）报告期末关联方交易业务资金余额及往来款余额

1）资产负债表日，资金存放业务余额

关联方名称业务性质科目名称2024年12月31日2023年12月31日

南京银行股份有限公司资金存放业务银行存款60931758.51233969995.19

江苏紫金农村商业银行股份有限公司资金存放业务银行存款608415.7921356424.71

2）资产负债表日，关联方持有本公司金融产品余额

关联方名称业务性质2024年12月31日2023年12月31日

南京紫金投资集团有限责任公司购买公司资管产品43104.2333117.84

南京银行股份有限公司购买公司资管产品1260556437.841025597290.71

关联自然人购买公司资管产品9424243.068372335.64

3）资产负债表日，其他关联方交易往来款余额

关联方名称会计科目2024年12月31日2023年12月31日

应收利息128707.34200988.89南京银行股份有限公司

其他负债-应付存管费85135.09289318.65

江苏紫金农村商业银行股份有限公司应收利息177140.40357064.46

其他资产-物业水电费等4000.00100181.88南京高科置业有限公司及其相关方

其他负债-计提物业费等9213.51

南京金融城建设发展股份有限公司其他负债-代建服务费849056.60849056.60

南京市保安服务有限公司其他负债-其他应付款116209.6796476.00

南京公路发展（集团）有限公司应收账款98000.00

南京市交通建设投资控股（集团）有限责任公司

其他资产-其他应收款48000.00及其相关方

南京未来科技城经济发展有限公司应收账款108000.00南京铁投巨石枢纽经济产业投资基金合伙企业

其他资产-其他应收款1004114.55（有限合伙）

紫金财产保险股份有限公司其他负债-其他应付款3099644.26

（18）本期本公司关联方认定充分，关联交易的审议程序合规，关联交易真实、有效，不存

在发生明显偏离市场公允价格的情形，不存在虚构交易、实质为关联交易的情形。

十六、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用

193/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十七、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）资本性支出承诺事项无。

（2）经营租赁承诺事项

根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本公司未来最低应支付的租金金额列示如下：

单位：元币种：人民币项目本期发生额

1年以内34137667.50

1-2年25363050.33

2-3年14439314.25

3年以上11400947.81

合计85340979.89

（3）对外资产质押承诺

本公司部分债券（其中包含买断式回购的债券）被用作卖出回购业务的质押物，期末质押品金额如下：

单位：元币种：人民币项目期末余额

卖出回购证券协议12576409192.34

质押品价值13164447321.92

其中：交易性金融资产中的债券2094111280.50

其他债权投资中的债券11070336041.42

194/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

原告南京顺风电子信息工程公司就股权转让纠纷事项向法院提起诉讼，法院于2024年3月立案受理。2024年11月，公司收到一审判决，判决公司向原告支付相关损失116万余元，并支付相应利息。公司已提起上诉，该案二审尚在审理之中。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十八、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

√适用□不适用

（1）利润分配

公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向实施权益分派股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本为3686361034.00股，以此计算合计拟派发现金红利294908882.72元（含税）。

（2）发行债券

公司于2025年1月17日完成2025年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期），规模7亿元，期限3年期，票面利率1.90%。

公司于2025年2月12日完成2025年度第一期短期融资券，规模10亿元，期限273天，票面利率1.83%。

公司于2025年2月20日完成2025年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第一期），规模15亿元，期限181天，票面利率2.01%。

公司于2025年3月14日完成2025年面向专业投资者公开发行短期公司债券（第二期），规模20亿元，期限1年期，票面利率2.09%。

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利294908882.72

经审议批准宣告发放的利润或股利294908882.72

3、销售退回

□适用√不适用

195/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十九、风险管理

1、风险管理政策及组织架构

(1).风险管理政策

√适用□不适用

根据《证券公司风险控制指标管理办法》和《证券公司全面风险管理规范》等监管规定，公司建立了与自身发展战略相适应的全面风险管理体系，包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制以及良好的

风险管理文化，以保证公司各类风险可测、可控和可承受，为公司稳健经营提供保证。

公司在日常经营活动中涉及的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、

合规风险、声誉风险等，公司通过设定风险容忍度、风险限额等风控指标，运用多种风险管理措施对以上各类风险进行管控。风险管理是公司全体工作人员的共同责任，公司通过加强从业人员执业行为管理，强化人员培训和考核管理等各种途径，促进全体工作人员不断增强风险管理意识和规范执业理念，营造良好的风险管理文化。

(2).风险治理组织架构

√适用□不适用

公司建立了与发展战略相适应的全面风险管理组织架构。该架构由五个层级构成，分别为：

公司董事会及其下设的合规与风险管理委员会；总裁室及其下设的风险控制委员会；首席风险官；

风险管理部、合规管理部、计划财务部、稽核部、办公室等后台管理部门；各业务部门、分支机

构及其内设的风控合规专员，子公司及其风险管理负责人。

首席风险官负责推动公司全面风险管理工作，指导、协调风险管理部及相关后台职能管理部门、业务部门、分支机构和子公司的风险管理工作，组织实施对公司各项业务及整体所面临各类风险的监测、评估、管理、控制与报告工作，为公司董事会、经营管理层战略发展与业务决策提供风险管理建议和意见，指导、督促和检查各部门、分支机构及子公司的风险管理工作。

公司确立了风险管理的三道防线：各部门、分支机构及子公司实施有效的风险管理自我控制

为第一道防线；风险管理部、合规管理部、办公室等部门实施的专业风险管理工作为第二道防线；

稽核部门实施事后监督与评价为第三道防线。

2、信用风险

√适用□不适用公司面临的信用风险是指交易对手或融资借款人未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。报告期内，公司的信用风险主要来自固定收益投资业务（主要是债券投资业务）、融资融券业务、股票质押回购交易业务以及场外衍生品交易业务，主要表现为债券发行主体违约、债券信用评级下调、客户违约、交易对手违约等。

针对债券投资业务的违约风险，公司持续优化内部信用评级数据模型，为债券投资管理和风险管控提供关键的决策支持；自主开发了信用风险预警系统，整合舆情资讯和异常交易信息，完

196/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

善信用风险管理流程，显著提升了跟踪管理效率，有效强化了信用风险管理前瞻性；注重投前管理，对债券等非权益类证券持有量和集中度均严格控制在公司及监管机构规定的范围内；加强交易对手管理，对不同交易对手实施限额管理，减少不良交易对手产生的风险。

针对融资类业务信用风险，公司建立了科学的客户资质审核机制，对客户财务状况、资信状况、融资目的、风险承受能力等进行审核，谨慎判断客户的偿债意愿和偿债能力，合理评估客户违约概率及违约损失。对于融资融券业务，公司加强客户征信和授信管理，紧盯客户维保比例，重建退市标的风险预警机制和处理流程，梳理担保证券折算率，对于重点客户，加强监测预警、深化沟通交流，严格交易行为管理。同时，通过强制平仓和司法追索等方式，以有效规避业务信用风险；对于股票质押回购交易业务，公司制定了业务准入标准，专门建立了严格的尽职调查、项目审核、规模与集中度控制、盯市和担保品追加、项目跟踪和平仓等制度和机制，从业务开展的各阶段严格控制风险。

针对交易对手违约风险，公司专门制定了《交易对手暂行管理办法》，规范了债券投资、信用交易及场外衍生品业务等业务交易对手方的管理。

报告期内，公司无新增信用风险事项。

预期信用风险损失计量：

对于以摊余成本计量的金融资产(主要包括融出资金、买入返售金融资产、债权投资等)和以

公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的其他债权投资，本公司使用预期信用损失模型对适用的金融资产计提预期信用损失，具体包括：

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：如果该金融工具的信用风险自

初始确认后并未显著增加，划分为“第一阶段”，按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，划分为“第二阶段”，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。如果该金融工具自初始确认后已发生信用减值，划分为“第三阶段”，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。

针对纳入减值计提范围的主要金融资产的三阶段划分的标准如下：

A、债券投资类业务在资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具（第一阶段）；自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用损失（第二阶段）；所购买或源生的已发生信用减值的金融工具，或非购买或源生的已发生信用减值的金融工具（第三阶段）。

B、融资融券类业务

资产质量良好的客户属于第一阶段（非第二、三阶段归为第一阶段）；维持担保比例100%-130%，或持有高风险资产，或维持担保比例<100%但未过10天（不含)的协商缓冲期的客户属于第二阶段（其中，调整后维持担保比例符合要求并通过连续跌停压力测试的客户可认定为第一阶段）；维持担保比例<100%且已过10天（含）的协商缓冲期，或维持担保比例<100%，未

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过缓冲期但认定高风险资产，或公司已认定发生信用损失的客户属于第三阶段。

C、股票质押式回购交易业务

公司充分考虑融资人的信用状况，担保证券所属板块、流动性、限售情况、质押比例、波动性，以及合约的期限和履约保障情况等因素，为不同融资主体或合约设置不同的预警线和平仓线，其中预警线一般不低于170%，平仓线一般不低于150%。

报告时点未发生本金或利息逾期且报告时点履约保障比例大于平仓线，或报告时点连续不超过5个交易日履约保障比例小于平仓线的客户属于第一阶段；报告时点本金或利息发生逾期但未

超过30天，或报告时点连续5个交易日以上履约保障比例小于平仓线且大于100%，或报告时点连续不超过10个交易日履约保障比例小于100%的客户属于第二阶段；报告时点本金或利息出现

逾期超过30天，或报告时点连续10个交易日以上履约保障比例小于100%，或公司认定的已发生信用损失的客户属于第三阶段。

D、货币市场工具和应收款项

货币基金、活期存款、合同期限三个月以内的货币市场业务，可以考虑不计提减值准备。其他情况，可参照债券投资业务的预期信用损失计量方法，对货币市场业务计量预期信用损失。也可基于交易场所、交易对手的类型和信用状况、合同期限、担保品情况等合理估计损失率，使用损失率方法计量预期信用损失。

应收账款预期信用损失详见附注五、11。

对于划分为“阶段一”的金融资产运用包含违约概率、违约损失率、违约风险敞口及损失率

比率法计量预期信用损失。对于划分为“阶段二”和“阶段三”的上述金融资产，采用逐笔认定法，预估未来与该金融资产相关的现金流计量预期信用损失。

公司采取以违约风险暴露（EAD）、违约概率（PD，经前瞻性调整）、违约损失率（LGD）三项关键风险指标为基础的预期信用损失模型，三项指标的乘积即为预期信用损失。

其中，债券投资业务的违约风险暴露（EAD），等于报告期末摊余成本，即本金和应计利息之和；违约概率（PD），根据外部评级映射确定每个级别对应的违约概率；违约损失率（LGD），可在参考巴塞尔协议结合外部数据的基础上确定违约损失率。根据历史上同类债券的实际违约后回收情况，确定各类型债券现有违约损失率。不同类型债券根据债券性质、抵押物情况等因素选择对应违约损失率参数，用于债券减值计算；前瞻性调整，结合经济指标预测数据进行统计分析后调整。

对于融资融券业务，违约风险暴露（EAD）为融出资金本息账面余额；违约概率（PD）是通过分析历史客户穿仓与强平情况，根据历史客户穿仓数量、客户强平数量、客户活跃数计算穿仓比例与强平比例，最终得出测算时点违约概率；违约损失率（LGD）是基于证券市场历史（5 年内）跌停与连续跌停数据的合理估计；前瞻性调整，与债券投资业务使用相同的前瞻性调整系数。

对于股票质押业务，违约风险暴露（EAD）为客户总负债，即应收合约本金和利息；违约概率（PD），根据内部评级映射至外部评级后确定违约概率；违约损失率（LGD）是基于外部数据与客户数据的合理估计；前瞻性调整，与债券投资业务使用相同的前瞻性调整系数。

报告期末，不考虑任何担保物及其他信用增级措施，公司资产中不包含客户货币类资产的最大信用风险敞口如下：

单位：元币种：人民币

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项目2024年12月31日2023年12月31日

货币资金（注1）1044884488.301024730511.39

结算备付金（注2）1098189982.43923669822.95

融出资金9822154778.398517072575.40

衍生金融资产84361046.04165291867.64

存出保证金1818025450.211469809905.43

应收款项13276441.7616052939.44

买入返售金融资产876606792.441329722062.47

交易性金融资产（注3）13013733318.255282285453.54

其他债权投资21216606544.6924123906588.03

最大信用风险敞口48987838842.5142852541726.29注1货币资金中的信用风险敞口指公司银行存款。

注2结算备付金中的信用风险敞口指公司结算备付金。

注3交易性金融资产中的信用风险敞口包括债券、银行理财产品、信托计划以及其他信用类资产。

公司在融资融券、股票质押的信用风险敞口如下：

单位：元币种：人民币业务类别2024年12月31日2023年12月31日

融资融券业务9965795365.808656965006.85

股票质押业务283711366.20556198385.92

3、流动风险

√适用□不适用

公司面临的流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。报告期内，公司可能发生长期资产比重大幅增加，证券投资业务、信用交易业务资金占用过大，或承销项目大比例包销等情况，在资产负债结构不匹配的情况下，若出现融资渠道不畅，可能导致流动性风险。同时，市场风险、信用风险、声誉风险等类别风险可能发生向流动性风险的转化。公司高度重视流动性管理，坚持“集中管理、统一调配、优化配置、效益优先”的管理原则，通过合理的资产配置和多元化的负债融资，动态的合理匹配资产负债，持续优化融资结构和资产结构，确保公司保持适度流动性。

报告期内，公司采取的主要措施包括：一是开展研究与分析，应对经济形势、监管环境、行业发展状况和公司经营情况的变化，提前做好融资预判、规划；二是加强资产负债期限匹配管理，建立优质流动资产储备，提高融资的多元化和稳定程度；三是持续完善资金计划体系，开展资金头寸管理和现金流量日间监控，确保日间流动性安全；四是强化对流动性指标的预测与分析，定期开展流动性风险的压力测试，不断提升公司流动性风险应对能力；五是定期开展流动性应急演练，完善风险处置应急方案，提升公司的流动性风险应急能力。

于资产负债表日，公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

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单位：元币种：人民币

2024年12月31日

项目即期偿还1个月内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上无期限合计

应付短期融资款1037091081.4040131506.852508861506.853586084095.10

卖出回购金融资产款12548017832.2721755896.066635464.0112576409192.34

代理买卖证券款16629622862.6016629622862.60

代理承销证券款10442672.9210442672.92

应付款项87038975.1087038975.10

租赁负债3876426.305699474.8024561766.4050888908.87314403.5285340979.89

应付债券2117050000.006461500000.007233450000.0015812000000.00

其他负债575986489.73575986489.73

合计17303091000.3513588985339.972184636877.719001558737.267284338908.87314403.5249362925267.68

（续）

2023年12月31日

项目即期偿还1个月内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上无期限合计

应付短期融资款41184799.6923594415.341504339726.031569118941.06

卖出回购金融资产款11241571327.24303013.69918356.1711242792697.10

代理买卖证券款11567062870.3811567062870.38

代理承销证券款15679450.0015679450.00

应付款项96487728.3996487728.39

租赁负债4620195.393936849.9621336673.7255000247.33844122.8785738089.27

应付债券1232160000.001232520000.006534900000.005390300000.0014389880000.00

其他负债735717802.07735717802.07

合计12414947850.8412519536322.321260354278.998061494755.925445300247.33844122.8739702477578.27

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4、市场风险

√适用□不适用

公司面临的市场风险主要为公司投资的持仓组合由于证券价格、利率、商品价格、汇率等不

利变化而导致损失的风险，主要来源于证券投资业务，包括权益类投资、非权益类投资、衍生品类投资等，主要集中于公司投资业务部门。公司主要通过加强事前风险评估和事中风险监测，采取规模控制，授权管理，止盈止损控制以及加强实时监控等来控制公司的市场风险。

（1）证券价格风险

证券价格风险是指公司进行的权益类、固定收益类、商品类及其他投资因资产价格波动而发

生损失的风险，可能来源于权益工具价格、固定收益工具价格、商品价格以及其他风险变量的变化。公司已建立了包括 VaR 值、波动率、盈亏、敏感性等指标进行量化分析。当这些指标达到或超过公司制定业务风险限额时，及时采取减仓等措施控制风险。

下表说明了在所有其他变量保持不变，报告期末合并口径的公司证券投资业务按照风险类别分别计量的 VaR，风险价值采用历史数据法进行计算，置信水平为 95%，观察期为 1 个交易日：

单位：人民币万元

风险来源：期末金额年初金额权益类市场风险548212利率类市场风险45502866分散化收益592234合计45062844

（2）利率风险利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。公司持有的利率敏感性资产主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、融出资金、买入返售金融资产、交易性金融资产、其他债权投资等；利率敏感性负债主要包括短期借款、应付短

期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、应付债券等。

公司主要采用情景测试及缺口分析等作为利率风险度量的主要工具，衡量在其他条件不变的情况下，市场整体利率发生平移变动，公司持有的利率敏感型金融资产对公司收入和权益的影响。

下表说明了，在所有其他变量保持不变，报告期末合并口径的公司证券投资业务在收益率曲线分别向上及向下平移100个基点的情况下，对公司净利润以及股东权益的影响情况。

单位：人民币万元期末金额年初金额项目股东权益净利润股东权益净利润

收益率曲线向上平移100个基点-132727-21809-89974-8233收益率曲线向下平移100个基点14991522911990638907

5、操作风险

公司面临的操作风险是指由于公司制度、流程存在欠缺或未得到有效贯彻而导致业务差错，以及公司工作人员失误或不当行为、信息系统故障或其他外部事件等对公司造成的风险。报告期内，公司的操作风险涉及公司各项业务，包括经纪业务、证券投资业务、资产管理业务、信用交易业务、投资银行业务等，公司主要通过规范制度流程、优化授权与制衡机制、重视系统安全、

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完善内部培训等措施防范操作风险。

报告期内，公司建立并完善各项业务制度，优化操作流程和对应的业务表单，明确各业务的操作规范；健全授权管理制度，明确授权的范围、方式、权限、时效和责任；加大资金投入进行基础设施改造、设备更新及其它技术升级，加强灾难备份系统建设；规范信息系统运维操作，完善系统处理流程；加强各类培训，提高业务技能，加强职业道德教育，减少操作失误。

6、合规风险

公司面临的合规风险是指因公司或工作人员的经营管理或执业行为违反法律法规和准则而使

公司被依法追究法律责任、采取监管措施、给予纪律处分、出现财产损失或商业信誉损失的风险。

公司通过加强制度建设、开展合规审查、合规咨询、合规监测、合规检查、合规培训、合规考核

等具体合规管理工作，对公司经营管理中的合规风险进行识别、评估和监控，确保业务合法、合规开展。

报告期内，公司以合规审核与合规咨询为基础，严把入口关，筑牢合规底线；以合规监测为工具，利用金融科技增强合规管理信息化、专业化水平；以合规文化为引领，持续强化合规培训，进一步提高全员主动合规意识；以合规检查、合规考核为抓手，规范各项业务开展，加强员工执业行为管理，严肃考核问责机制。

7、声誉风险

公司面临的声誉风险是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司给

予负面评价的风险。公司通过加强风险事前管控、完善管理机制、加强媒体沟通、强化品牌与声誉维护工作机制等措施控制声誉风险。

报告期内，公司加强对可能引发声誉风险的风险因素的监控和管理，从源头上防范声誉风险；

完善声誉风险管理机制，落实分级管理和报告流程，妥善应对、处置声誉风险；加强与外部媒体和相关方的沟通，为公司发展营造良好环境；加强内外部宣传和品牌建设，提高宣传质量和效果，树立良好声誉形象。

二十、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

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(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

本公司的业务活动按照产品及服务类型分为：证券及期货经纪业务、证券投资业务、投资银

行业务、资管及投资管理业务。报告分部获得收入来源的产品及服务主要类型如下：

1、证券及期货经纪业务：证券代理买卖业务；期货 IB 业务；融资融券业务；约定式购回、股票质押式回购业务；商品期货经纪业务；金融期货经纪业务；

2、证券投资业务：权益类证券投资业务；债券及相关衍生品投资业务；权益类衍生品投资业务；

3、投资银行业务：股权融资业务；债券销售业务；债券及结构化融资业务；相关财务顾问业务；

4、资管及投资管理业务：集合资产管理业务；定向资产管理业务；专项资产管理业务；私募

基金管理业务；

本公司资金由财务部对外筹集并分配至各个业务部门。

本公司管理层监督各个分部的经营成果，以此作为资源分配和业绩考核的评定依据。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

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2024年1-12月

单位：元币种：人民币项目证券及期货经纪业务证券投资业务投资银行业务资管及投资管理业务公司总部及其他业务分部间相互抵消合计

一、营业收入1655027938.541628335139.65187747145.80106139947.46-423199221.19-6566566.533147484383.73

手续费及佣金净收入519919047.70187862174.5193833632.232269266.79-8380613.40795503507.83

利息净收入708758797.85521551515.53-115028.71208436.21-424351150.21806052570.67

投资收益1074470915.0110005576.21-15393983.723700518.981072783026.48

其他收入426350092.9932312709.112092302.8114276645.95-1886472.11473145278.75

二、营业支出1173418451.97126735188.36108569406.7161341833.77395346364.15-4814456.051860596788.91

三、营业利润（亏损）481609486.571501599951.2979177739.0944798113.69-818545585.34-1752110.481286887594.82

四、资产总额30994239716.4439436161964.2983504715.841006841944.1135690647805.71-37443269870.5869768126275.81

五、负债总额29388071687.7738033480277.2536438285.53380110646.9619502206675.90-35795498623.9651544808949.45

六、补充信息

1、折旧和摊销费用91173169.354825567.234654964.235387451.7235339022.86141380175.39

2、资本性支出45390043.8389493.973725968.845455917.5194837703.28149499127.43

2023年1-12月

单位：元币种：人民币项目证券及期货经纪业务证券投资业务投资银行业务资管及投资管理业务公司总部及其他业务分部间相互抵消合计

一、营业收入1468443819.841211000013.72160430879.2686126146.81-392847505.28-57093651.202476059703.15

手续费及佣金净收入416078904.55160519363.2560573484.722943884.44-6986469.62633129167.34

利息净收入709298893.13745095541.54-46763.75546754.95-426679461.0542368.761028257333.58

投资收益361665857.1625081828.6716135933.95-48574124.38354309495.40

其他收入343066022.16104238615.02-41720.24-75921.5314752137.38-1575425.96460363706.83

二、营业支出1069700703.3786306652.9998964398.2648534126.23323017460.73-4249564.321622273777.26

三、营业利润（亏损）398743116.471124693360.7361466481.0037592020.58-715864966.01-52844086.88853785925.89

四、资产总额24283003223.2834985554358.2298852091.491026385380.9531688174022.94-33574342706.8158507626370.07

五、负债总额22716498497.4633800286777.5577781183.59427852873.7515907366499.05-31941572060.5540988213770.85

六、补充信息

1、折旧和摊销费用87714459.784967324.593961748.143815760.1233372183.04133831475.67

2、资本性支出54703918.551085435.071330467.902628765.4879770610.75139519197.75

204/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

□适用√不适用

8、以公允价值计量的资产和负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期公允价值计入权益的累计本期计提的项目期初金额期末金额变动损益公允价值变动减值金融资产1、交易性金融资产（不

7410948170.2079078345.2314703280058.95含衍生金融资产）

2、衍生金融资产165291867.64-72859909.9584361046.04

3、其他债权投资24123906588.03473796481.3510725594.9421216606544.69

4、其他权益工具投资130220237.589768325.23683642666.33

金融资产小计31830366863.456218435.28483564806.5810725594.9436687890316.01投资性房地产生产性生物资产其他

上述合计31830366863.456218435.28483564806.5810725594.9436687890316.01

金融负债150284553.9830070013.20131330216.94

9、金融工具项目计量基础分类表

(1).金融资产计量基础分类表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益按照《金融工具确按照《套期会分类为以公允价指定为以公允价值计分类为以公允价认和计量》准则指计》准则指定以摊余成本计量值计量且其变动量且其变动计入其他金融资产项目值计量且其变动定为以公允价值为以公允价值的金融资产计入其他综合收综合收益的非交易性计入当期损益的计量且其变动计计量且其变动益的金融资产权益工具投资金融资产入当期损益的金计入当期损益融资产的金融资产

货币资金14748777663.96

结算备付金3964546544.23

融出资金9822154778.39

交易性金融资产14703280058.95

衍生金融资产84361046.04

买入返售金融资876606792.44

205/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

产

应收款项13276441.76

存出保证金1818025450.21其他权益工具投

683642666.33

资

其他债权投资21216606544.69

其他金融资产14753926.48

合计31258141597.4721216606544.69683642666.3314787641104.99期初账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益按照《金融工具确按照《套期会分类为以公允价指定为以公允价值计分类为以公允价值认和计量》准则指计》准则指定以摊余成本计量值计量且其变动量且其变动计入其他金融资产项目计量且其变动计入定为以公允价值为以公允价值的金融资产计入其他综合收综合收益的非交易性当期损益的金融资计量且其变动计计量且其变动益的金融资产权益工具投资产入当期损益的金计入当期损益融资产的金融资产

货币资金10433305223.38

结算备付金2993456539.23

融出资金8517072575.40

交易性金融资产7410948170.20

衍生金融资产165291867.64买入返售金融资

1329722062.47

产

应收款项16052939.44

存出保证金1469809905.43其他权益工具投

130220237.58

资

其他债权投资24123906588.03

其他金融资产10708854.71

合计24770128100.0624123906588.03130220237.587576240037.84

(2).金融负债计量基础分类表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益

以摊余成本计量的分类为以公允价值计量按照《金融工具确认和计量》准按照《套期会计》准则指定金融负债项目金融负债且其变动计入当期损益则指定为以公允价值计量且其变为以公允价值计量且其变动的金融负债动计入当期损益的金融负债计入当期损益的金融负债

应付短期融资款3586084095.10

衍生金融负债69491459.48

卖出回购金融资产款12576409192.34

交易性金融负债61838757.46

代理买卖证券款16629622862.60

代理承销证券款10442672.92

应付款项87038975.10

应付债券15370536363.26

其他金融负债518477676.20

206/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

合计48778611837.5269491459.4861838757.46期初账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益

按照《套期会计》准则指定

以摊余成本计量的分类为以公允价值计量按照《金融工具确认和计量》准金融负债项目为以公允价值计量且其变金融负债且其变动计入当期损益则指定为以公允价值计量且其动计入当期损益的金融负的金融负债变动计入当期损益的金融负债债

应付短期融资款1569118941.06

衍生金融负债44869240.64

卖出回购金融资产款11242792697.10

交易性金融负债105415313.34

代理买卖证券款11567062870.38

代理承销证券款15679450.00

应付款项96487728.39

应付债券13993919909.67

其他金融负债680386778.81

合计39165448375.4144869240.64105415313.34

10、外币金融资产和金融负债

□适用√不适用

11、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

12、其他

√适用□不适用

向特定对象发行 A 股股票：公司于 2024 年 7 月 5 日召开股东大会，会议审议通过了关于将公司向特定对象发行股票股东大会决议及相关授权有效期延长12个月的相关议案。公司本次发行尚需上海证券交易所审核通过并经中国证监会同意注册后方可实施。

二十一、母公司财务报表主要项目注释

1、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子公司投资1003552500.001003552500.001003552500.001003552500.00

对联营、合营企业投资354248927.89354248927.89371394221.61371394221.61

合计1357801427.891357801427.891374946721.611374946721.61

（1）.对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位期初余额（账面价减值准本期增减变动期末余额（账面价减值准

207/215南京证券股份有限公司2024年年度报告值）备期初追加投减少投计提减值）备期末其他余额资资值准备余额

宁证期货有限责任公司263510000.00263510000.00

南京巨石创业投资有限公司500000000.00500000000.00宁夏股权托管交易中心（有

40042500.0040042500.00限公司）

南京蓝天投资有限公司200000000.00200000000.00

合计1003552500.001003552500.00

（2）.对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动其他其计减值追减综他宣告发提投资期初期末准备加少权益法下确认合权放现金减其单位余额余额期末投投的投资损益收益股利或值他余额资资益变利润准调动备整

一、合营企业小计

二、联营企业富安达基金管

371394221.61-17145293.72354248927.89

理有限公司

小计371394221.61-17145293.72354248927.89

合计371394221.61-17145293.72354248927.89

（3）.长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

（4）.期末本公司长期股权投资未出现减值的情况，无需计提减值准备。

（5）.联营企业的重要会计政策与公司的会计政策、会计估计无重大差异。

2、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬250888962.51822128171.51715628900.60357388233.42

二、离职后福利-设定提存计划40023109.36120511695.84113500634.5347034170.67

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计290912071.87942639867.35829129535.13404422404.09

208/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴242775192.88657444819.44551201351.32349018661.00

二、职工福利费40012049.5440012049.54

三、社会保险费1756.1245115062.2145116818.33

其中：医疗保险费2909.1941904065.5141906974.70

工伤保险费-5.31835867.00835861.69

生育保险费-1147.762375129.702373981.94

四、住房公积金-5685.0055042744.7655037059.76

五、工会经费和职工教育经费8121603.5110943914.5610695945.658369572.42

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、住房补贴-3905.0013569581.0013565676.00

合计250888962.51822128171.51715628900.60357388233.42

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险24578.1066352775.9166377354.01

2、失业保险费278.592158919.932159198.52

3、企业年金缴费39998252.6752000000.0044964082.0047034170.67

合计40023109.36120511695.84113500634.5347034170.67

其他说明：

□适用√不适用

3、利息净收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入1380724580.691720847354.45

其中：货币资金及结算备付金利息收入228653267.49217801037.33拆出资金利息收入

融资融券利息收入459687054.65478870434.66

买入返售金融资产利息收入31079301.5446424994.17

其中：约定购回利息收入

股权质押回购利息收入21262465.2535381852.72

其他债权投资利息收入661304957.01977750888.29

利息支出610807725.77722845063.66

其中：短期借款利息支出

拆入资金利息支出4405255.572015006.42

其中：转融通利息支出15045.29

卖出回购金融资产利息支出151830366.81252575225.04

209/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

其中：报价回购利息支出

应付债券利息支出381041395.50433094648.99

其中：次级债券利息支出91303831.69121828710.45

客户资金存款利息支出20784410.4325623117.49

收益凭证利息支出5823160.291340189.88

短期融资券利息支出42791910.004339726.03

租赁负债利息支出4131227.173857149.81

利息净收入769916854.92998002290.79

利息净收入的说明：

无

4、手续费及佣金净收入

（1）.手续费及佣金净收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

1.证券经纪业务净收入476208239.44378879127

证券经纪业务收入608075021.99493370768.10

其中：代理买卖证券业务581964556.01458511800.35

交易单元席位租赁13202783.234498468.18

代销金融产品业务12907682.7530360499.57

证券经纪业务支出131866782.55114491641.10

其中：代理买卖证券业务131866782.55114491641.10交易单元席位租赁代销金融产品业务

2.期货经纪业务净收入

期货经纪业务收入期货经纪业务支出

3.投资银行业务净收入187862174.51160519363.25

投资银行业务收入193317612.79164257945.59

其中：证券承销业务140809402.94115756860.05

证券保荐业务983018.875254716.98

财务顾问业务51525190.9843246368.56

投资银行业务支出5455438.283738582.34

其中：证券承销业务5455438.283738582.34证券保荐业务财务顾问业务

4.资产管理业务净收入72446133.2034102677.86

资产管理业务收入72446133.2034102677.86资产管理业务支出

5.基金管理业务净收入

基金管理业务收入基金管理业务支出

6.投资咨询业务净收入583778.88795883.39

投资咨询业务收入583778.88795883.39投资咨询业务支出

7.其他手续费及佣金净收入106729.2244849.56

210/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

其他手续费及佣金收入110729.2244849.56

其他手续费及佣金支出4000.00

合计737207055.25574341901.06

其中：手续费及佣金收入874533276.08692572124.50

手续费及佣金支出137326220.83118230223.44

（2）.财务顾问业务净收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司94339.62188679.24

并购重组财务顾问业务净收入--其他

其他财务顾问业务净收入51430851.3643057689.32

（3）.代理销售金融产品业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期上期代销金融产品业务销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入

基金7541841386.5411180615.757968154043.5029757739.27

其他27975525662.491727067.0022327397776.16602760.30

合计35517367049.0312907682.7530295551819.6630360499.57

（4）.资产管理业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务期末产品数量3610期末客户数量584710

其中：个人客户56532机构客户1948

期初受托资金6619367200.224696083726.16960000000.00

其中：自有资金投入334563141.91

个人客户3244767168.8420000000.00

机构客户3374600031.384676083726.16960000000.00

期末受托资金7557045667.595379182991.82

其中：自有资金投入295559199.91

个人客户2960427152.54171945081.35

机构客户4596618515.055207237910.47

期末主要受托资产初始成本10014341600.436880733748.10

其中：股票18275062.7615549466.60

国债30733163.09

其他债券8998753334.274558550135.23

债权投资1954445641.61

买入返售金融资产299571403.8314427803.42

基金130972429.3870711495.57

银行间回购20014827.40208125589.28

211/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

货币资金546754542.7928190453.30

当期资产管理业务净收入67190143.085255990.12

手续费及佣金净收入的说明：

□适用√不适用

5、投资收益

（1）.投资收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益1751310.0052804610.00

权益法核算的长期股权投资收益-17145293.72-36668676.05处置长期股权投资产生的投资收益

金融工具投资收益1065542972.12261403099.53

其中：持有期间取得的收益118555176.64196715665.97

－交易性金融资产103311100.61196123298.78

－交易性金融工具

－其他权益工具投资15244076.03592367.19

－衍生金融工具

处置金融工具取得的收益946987795.4864687433.56

－交易性金融资产319649564.44-40979242.47

－交易性金融工具

－其他债权投资545432167.83110951453.54

－债权投资

－衍生金融工具81906063.21-5284777.51

合计1050148988.40277539033.48

（2）.交易性金融工具投资收益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币交易性金融工具本期发生额上期发生额

分类为以公允价值计量且其变动持有期间收益103311100.61196123298.78计入当期损益的金融资产

处置取得收益319649564.44-40979242.47

投资收益的说明：

投资收益汇回不存在重大限制。

6、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

交易性金融资产93090573.529012580.88

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融负债

212/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融工具-43975863.19102215228.58

合计49114710.33111227809.46

公允价值变动收益的说明：

无

7、业务及管理费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工费用942639867.35817287695.76

固定资产折旧费62739340.4656541149.09

电子设备运转费56149233.3149132279.81

使用权资产折旧费32680219.4531786700.90

无形资产摊销31085911.4728975652.56

邮电通讯费25879607.5625410443.82

业务招待费22377089.0825261914.71

租赁费及物业管理费16394554.3117954045.54

差旅费14203383.0015157172.69

交易所设施使用费10419033.4612610561.99

业务宣传费8580468.685750678.14

其他79510369.5779278766.49

合计1302659077.701165147061.50

业务及管理费的说明：

无

8、其他

□适用√不适用

二十二、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分171861.31计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

17470075.61

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回7909.38

213/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-1383751.26受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11208528.34其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额1309637.18

少数股东权益影响额（税后）857173.75

合计2890755.77

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用□不适用

公司作为证券经营机构，持有交易性金融工具及衍生金融工具产生的公允价值变动损益，持有交易性金融资产、其他债权投资、其他权益工具投资期间取得的投资收益，以及处置交易性金融工具、其他债权投资和衍生金融工具取得的投资收益不作为非经常性损益项目，而界定为经常性损益项目。

其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润5.700.270.27扣除非经常性损益后归属于公司普通股

5.680.270.27

股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

214/215南京证券股份有限公司2024年年度报告

董事长：李剑锋

董事会批准报送日期：2025年3月21日修订信息

□适用√不适用

第十一节证券公司信息披露

一、公司重大行政许可事项的相关情况

√适用□不适用（一）中国证监会于2024年3月下发《关于同意南京证券股份有限公司向专业投资者公开发行次级公司债券注册的批复》（证监许可〔2024〕356号），同意公司向专业投资者公开发行面值总额不超过50亿元次级公司债券的注册申请。

（二）中国证监会于2024年4月下发《关于同意南京证券股份有限公司向专业投资者公开发行短期公司债券注册的批复》（证监许可〔2024〕635号），同意公司向专业投资者公开发行面值余额不超过75亿元短期公司债券的注册申请。

二、监管部门对公司的分类结果

□适用√不适用