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招商局南京油运股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及

其他关联资金往来情况的专项说明KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所

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Internet kpmg.com/cn 网址 kpmg.com/cn关于招商局南京油运股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

毕马威华振专字第2501003号

招商局南京油运股份有限公司董事会：

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了招商局南京油运股份有限公司（以下简称“招商南油”）2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，

2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及

相关财务报表附注，并于2025年3月21日签发了无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，招商南油编制了本专项说明所附的招商南油

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是招商南油的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计招商南油2024年度财务报表时招商南油提供的会计资

料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解招商南油2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

第1页，共2页

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partnership and a member firm of the KPMG global 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙 ) — 中国合伙制会计

organisation of independent member firms affiliated with 师事务所，是与毕马威国际有限公司 (英国私营担保有限公KPMG International Limited a private English company 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。

limited by guarantee.招商局南京油运股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

金额单位：万元

2024年度占用2024年度占用

占用方与上市上市公司核算的2024年期初占用2024年度偿还2024年期末占用非经营性资金占用资金占用方名称累计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质公司的关联关系会计科目资金余额累计发生金额资金余额（不含利息）（如有）

现大股东及其附属企业无不适用不适用-----不适用不适用

小计///-----//

前大股东及其附属企业无不适用不适用-----不适用不适用

小计///-----//

总计///-----//

-1-招商局南京油运股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：万元

2024年度往来2024年度往来

往来方与上市公司的上市公司核算的2024年期初往来2024年度偿还2024年期末往来其他关联资金往来资金往来方名称累计发生金额资金的利息往来形成原因往来性质关联关系会计科目资金余额累计发生金额资金余额（不含利息）（如有）

南京长江油运有限公司受同一最终控制方控制应收账款和合同资产1507.077538.22-9045.29-航次运输经营性往来

浙江中外运有限公司受同一最终控制方控制应收账款和合同资产1173.91885.88-2059.79-航次运输经营性往来

东营中外运物流有限公司受同一最终控制方控制应收账款和合同资产287.575982.74-5266.681003.63航次运输经营性往来

南京长江油运物流有限公司受同一最终控制方控制应收账款和合同资产-2983.74-2144.22839.52航次运输经营性往来

中国外运东北有限公司受同一最终控制方控制应收账款和合同资产-1080.35-986.4893.87航次运输经营性往来

营口港船货代理有限责任公司受同一最终控制方控制预付账款37.0719.00-55.440.63预付港口代理费经营性往来

招商局金陵鼎衡船舶（扬州）有

受同一最终控制方控制其他非流动资产-4362.83--4362.83预付造船款经营性往来限公司

中国外运文莱有限责任公司受同一最终控制方控制预付账款24.49176.33-200.82-预付港口代理费经营性往来大股东及其附属企业

招商海达保险顾问有限公司受同一最终控制方控制预付账款7.351.65-9.00-预付保险费经营性往来

盘锦港物流发展有限公司受同一最终控制方控制预付账款7.1115.33-17.335.11预付港口代理费经营性往来

福建中外运船务代理有限公司受同一最终控制方控制预付账款2.0614.00-16.06-预付港口代理费经营性往来

中国营口外轮代理有限公司受同一最终控制方控制预付账款-21.73--21.73预付港口代理费经营性往来南京长江油运龙潭船务工程

受同一最终控制方控制预付账款-14.71--14.71预付港口代理费经营性往来有限公司

海宏轮船（香港）有限公司受同一最终控制方控制应收账款-25.73-25.73-外派船员管理费经营性往来

深圳华南液化气船务有限公司受同一最终控制方控制应收账款-584.87-584.87-外派船员管理费经营性往来

鲁丰航运有限公司受同一最终控制方控制应收账款-55.38-55.38-航次运输经营性往来

-2-招商局南京油运股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：万元

2024年度往来2024年度往来

往来方与上市公司的上市公司核算的2024年期初往来2024年度偿还2024年期末往来其他关联资金往来资金往来方名称累计发生金额资金的利息往来形成原因往来性质关联关系会计科目资金余额累计发生金额资金余额（不含利息）（如有）

南京油运（新加坡）有限公司上市公司的子公司其他应收款76.2813360.24-13436.52-往来款非经营性往来

南京扬洋化工运贸有限公司上市公司的子公司其他应收款2309.152600.83-4909.98-往来款非经营性往来

南京南油石油运输贸易有限公司上市公司的子公司其他应收款-3472.61-3472.61-往来款非经营性往来

上市公司的子公司南京海顺海事服务有限公司上市公司的子公司其他应收款-4182.77-4182.77-往来款非经营性往来

及其附属企业上海长石海运有限公司上市公司的子公司其他应收款-680.56-680.56-往来款非经营性往来

南京南油石油运输贸易有限公司上市公司的子公司应收股利44.4431.43-75.87-应收股利非经营性往来

南京海顺海事服务有限公司上市公司的子公司应收股利272.59196.42-272.59196.42应收股利非经营性往来

上海长石海运有限公司上市公司的子公司应收股利-2100.00-2100.00-应收股利非经营性往来

关联自然人无不适用不适用-----不适用不适用

南京港（集团）有限公司其他其他应收款9.0021.84-30.84-代付社保经营性往来其他关联方及其

附属企业航次运输、外派实华南油船务有限公司其他应收账款-218.65-218.65-经营性往来船员管理费

总计---5758.0950627.84-49847.486538.45--

注：本公司与招商局集团财务有限公司进行的金融服务业务情况请见本公司2024年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表

的专项说明后附的“招商局南京油运股份有限公司2024年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表”。