关于中国中煤能源股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：

审计单位：

联系电话：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

安永华明（2025）专字第70073531_A02号中国中煤能源股份有限公司

中国中煤能源股份有限公司董事会：

我们审计了中国中煤能源股份有限公司的2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2025年3月21日出具了编号为安永华明（2025）

审字第70073531_A01号的无保留意见审计报告。

按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，中国中煤能源股份有限公司编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是中国中煤能源股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中国中煤能源股份有限公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，

在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对中国中煤能源股份有限公司2024年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解中国中煤能源股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关

联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供中国中煤能源股份有限公司为2024年度报告披露使用，不适用于其他用途。非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）安永华明（2025）专字第70073531_A02号中国中煤能源股份有限公司（本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：钟丽

中国注册会计师：解彦峰中国北京2025年3月21日附表2关于中国中煤能源股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位:人民币千元往来方与上市公司的上市公司核算的会2024年期初往来2024年度往来累计2024年度往来资2024年度偿还2024年期末往其他关联资金往来资金往来方名称往来形成原因往来性质

关联关系计科目资金余额发生金额(不含利息)金的利息(如有)累计发生金额来资金余额中煤财务有限责任

母公司及同受母公司其他非流动资产/

中国中煤及其子公司73657784056719250075115929810513274公司("中煤财务")经营性往来控制其他流动资产贷款及利息

应收账款/其他应母公司及同受母公司产品销售及服务收

中国中煤及其子公司收款/合同资产/长16061873985414-36912441900357经营性往来控制入提供款期应收款母公司及同受母公司

中国中煤及其子公司其他非流动资产88000---88000预付购房款经营性往来控制大股东及其附属企业

母公司及同受母公司其他应收款/应收应收水电费及废品

中国中煤及其子公司2270928753-3172819734经营性往来控制账款销售款母公司及同受母公司

中国中煤及其子公司预付款项38540311915709-11962734338378产品及服务采购款经营性往来控制

中煤平朔发展集团有联营企业、同受母公

其他应收款103349--1002193130项目建设款经营性往来限公司及其子公司司控制

中煤平朔发展集团有联营企业、同受母公应收账款/其他应产品销售及服务收

13203874997-55059151976经营性往来

限公司及其子公司司控制收款/合同资产入提供款国源时代煤炭资产管理有限公司（“国源应收账款/其他应产品销售及服务收母公司之联营企业母公司之联营企业14758557-502910286经营性往来时代”）及其子公司收款入提供款（注1）

中煤财务有限责任公货币资金/其他应子公司167305225359874811578215438902038985621内部存款非经营性往来司收款

中煤西北能源化工集其他非流动资产/

子公司1296592339936806600387736410内部贷款、代垫款非经营性往来团有限公司其他应收款

中煤平朔集团有限公其他非流动资产/

子公司6082418912245414360817内部贷款、代垫款非经营性往来司其他应收款

上市公司的子公司及中国煤矿机械装备有其他非流动资产/

子公司5690942612126021612569003内部贷款、代垫款非经营性往来其附属企业限责任公司其他应收款中煤能源哈密煤业有

子公司其他应收款2532426513--259755内部贷款、代垫款非经营性往来限公司

中煤能源黑龙江煤化其他应收款/其他

子公司69263090032536773364841593244内部贷款、代垫款非经营性往来工有限公司非流动资产

上海大屯能源股份有其他非流动资产/

子公司1218832614404512126036内部贷款、代垫款非经营性往来限公司其他应收款中煤陕西能源化工集

子公司其他应收款9064339093797769590654内部贷款、代垫款非经营性往来团有限公司

中煤能源新疆煤电化其他非流动资产/

子公司83451-3516352183446内部贷款、代垫款非经营性往来有限公司其他应收款中国煤炭销售运输有

子公司其他应收款1567635123-488941905代垫款非经营性往来限责任公司山西蒲县中煤晋昶矿

子公司其他应收款9882-112-9994内部贷款非经营性往来业有限责任公司中煤焦化控股有限责

子公司其他应收款5412---5412代垫款非经营性往来任公司苏晋朔州煤矸石发电

联营企业其他应收款897884-23826-921710委托贷款非经营性往来有限公司天津炭金能源有限公

联营企业其他应收款7843---7843委托贷款非经营性往来司朔州市平鲁区平安化

联营企业其他应收款1739---1739代垫款项非经常性往来肥有限责任公司其他关联方及其附属延安科技发展有限公

合营企业其他应收款401--260141代垫款项非经常性往来企业司延安市禾草沟煤业有

联营企业其他应收款1998--1998-代垫款项非经营性往来限公司石家庄煤矿机械有限

合营企业其他应收款73222-1615688988489委托贷款非经营性往来责任公司抚顺煤矿电机制造有

合营企业其他应收款22000-97097022000委托贷款非经营性往来限责任公司

注1：2024年，国源时代煤炭资产管理有限公司（“国源时代”）下属若干子公司划转为中国中煤能源集团有限公司（“中国中煤”）下属子公司，核算分类由国源时代煤炭资产管理有限公司及其子公司变更中国中煤及其子公司。

此汇总表于2025年3月21日由下列负责人签署：

公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人