关于中国旅游集团中免股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计报告

安永华明（2025）专字第70067812_A21号中国旅游集团中免股份有限公司

中国旅游集团中免股份有限公司董事会：

我们审计了中国旅游集团中免股份有限公司的2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2025年3月28日出具了编号为安永华明

（2025）审字第70067812_A01号的标准无保留意见审计报告。

按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，中国旅游集团中免股份有限公司编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是中国旅游集团中免股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中国旅游集团中免股份有限公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对中国旅游集团中免股份有限公司2024年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解中国旅游集团中免股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其

他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。

本专项审计报告仅供中国旅游集团中免股份有限公司为2024年度报告披露使用，不适用于其他用途。

1非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计报告（续）

安永华明（2025）专字第70067812_A21号中国旅游集团中免股份有限公司（本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：沈岩

中国注册会计师：钱晓云中国北京2025年3月28日

2附表2

关于中国旅游集团中免股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：元其他往来方往上市公司2024年度往来累计2024年度往来资关联资金往来方与上市2024年期初往来资2024年度偿还累计2024年期末往来资往来形成来核算的会发生金额（不含利金的利息（如资金名称公司的金余额发生金额金余额原因性计科目息）有）往来关系质控股股经

中国旅游集东、实其他反映营

团有限公司际控制占用实质6455155742.42107388500724.2491260169.37103708999928.5310225916707.50存款性附属企业人的附科目往属企业来控股股经控股

中国旅游集东、实营股

团有限公司际控制应收账款287023.449308265.65-7810798.721784490.37应收租金性

东、附属企业人的附往实际属企业来控制控股股预付房经人及

中国旅游集东、实租、物业营其附

团有限公司际控制预付款项1386292.1030024015.17-22474146.918936160.36服务费及性属企附属企业人的附旅游服务往业属企业款来控股股经

中国旅游集东、实应收押营其他应收

团有限公司际控制5220276.3012466854.78-6150814.4711536316.61金、保证性款附属企业人的附金往属企业来

3上市公其他反映

中免投资发非经营

司的附占用实质200000000.00---200000000.00借款展有限公司性往来属企业科目

中免（海上市公其他反映非经营

口）投资发司的附占用实质1685000000.00-62117374.8862117374.881685000000.00借款性往来展有限公司属企业科目上市

中免（海上市公其他反映公司非经营

南）投资发司的附占用实质750000000.00-27691979.1727691979.17750000000.00借款的子性往来展有限公司属企业科目公司

中免（北上市公其他反映及其非经营

京）商贸有司的附占用实质75000000.00-2757515.162757515.1675000000.00借款附属性往来限公司属企业科目企业中免集团宁上市公其他反映非经营

波机场免税司的附占用实质4000000.00-167000.01167000.014000000.00借款性往来品有限公司属企业科目中免义乌免上市公其他反映非经营

税品有限公司的附占用实质2000000.00-86925.0286925.022000000.00借款性往来司属企业科目

总计///9178049334.26107440299859.84184080963.61103838256482.8712964173674.84//

4上述汇总表信息已于2025年3月28日获董事会批准。

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范云军杨洪义丁丽（公司盖章）公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)

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