关于辽宁港口股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：辽宁港口股份有限公司

审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：0411-87599966附表2关于辽宁港口股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：元占用方与

2024年度占用累2024年度占用

资金占用方上市公司上市公司核算的会计2024年期初占用2024年度偿还累2024年度其他变2024年期末占占用性

非经营性资金占用合并范围变更影响计发生金额(不含资金的利息(如占用形成原因名称的关联关科目资金余额计发生金额动用资金余额质

利息)有)系非经营

不适用不适用不适用-------不适用

现控股股东、实际控制性占用人及其附属企业非经营

不适用不适用不适用-------不适用性占用

小计///-------//非经营

不适用不适用不适用-------不适用

前控股股东、实际控制性占用人及其附属企业非经营

不适用不适用不适用-------不适用性占用

小计///-------//非经营

不适用不适用不适用-------不适用其他关联方及其附属企性占用业非经营

不适用不适用不适用-------不适用性占用

小计///-------//

总计///-------//往来方与2024年度往来累2024年度往来上市公司核算的会计2024年期初往来2024年度偿还累2024年度其他变2024年期末往往来性其他关联资金往来资金往来方名称上市公司合并范围变更影响计发生金额（不资金的利息（如往来形成原因科目资金余额计发生金额动来资金余额质的关系含利息）有）

同受最终港口服务、运经营性

招商局国际科技有限公司控制方控应收账款32185749.42-7192835.00-34339790.33-5038794.09维服务往来制同受最终经营性

招商局国际科技有限公司控制方控其他应收款--157929.55-85010.68-72918.87电费往来制

港口服务、加

控股股东、实际控制人受同一母经营性

盘锦港集团有限公司应收账款2725.00-21028664.47-16509997.72-4521391.75工费、印刷及其附属企业公司控制往来

费、租赁款受同一母经营性

盘锦港集团有限公司其他应收款68338.03-4288.08-68338.03-4288.08质保金公司控制往来

同受最终电信费、港口经营性

丹东港口集团有限公司控制方控应收账款12871912.21-24898430.33-34681747.39-3088595.15服务、监理往来

制费、运维服务同受最终保修款、港口经营性

丹东港口集团有限公司控制方控其他应收款487003.35-1069821.42-1539324.77-17500.00服务、质保往来

制金、押金

受同一母运维服务、电经营性

绥中港集团有限公司应收账款722100.00-3201009.36-1637319.86-2285789.50

公司控制信费、监理费往来受同一母经营性

绥中港集团有限公司其他应收款5900.00-5900.00-11800.00--质保金公司控制往来

水电费、电信

费、咨询服务

间接控股费、港口服经营性

辽宁港口集团有限公司应收账款1166750.79-29470004.86-28421456.22-2215299.43

股东务、运维服往来

务、设施管理费

间接控股保修款、托管经营性

辽宁港口集团有限公司其他应收款8016801.70-8000000.00-8000000.00-8016801.70股东服务费往来

港口服务、工

程款、加工经营性

营口港务集团有限公司母公司应收账款1838469.70-20819974.46-20920789.64-1737654.52费、水电费、往来

运维服务、租赁款经营性

营口港务集团有限公司母公司其他应收款184825.33-20000.00-184825.33-20000.00质保金往来

电信费、港口同受最终

辽宁中外运船务代理有限公服务、工程经营性

控制方控应收账款1821264.00113719.0056069858.87-56514823.57-1490018.30

司款、运维服往来制

务、水电费同受最终

辽宁中外运船务代理有限公港口服务、押经营性

控制方控其他应收款1478918.00-6898023.00-7032255.00-1344686.00司金往来制

同受最终开单费、换单辽宁中外运船务代理有限公经营性

控制方控预付款项10224.00-229527.00-217845.00-21906.00费、信息服务司往来制费

港口服务、水

受同一母电费、物业管经营性

营口港仙人岛码头有限公司应收账款320629.00-29370112.29-28379984.01-1310757.28

公司控制理费、运维服往来务受同一母经营性

营口港仙人岛码头有限公司其他应收款49657.10-49657.10-49657.10-49657.10质保金公司控制往来

招商港融大数据股份有限公受同一母水电费、运维经营性

应收账款2915150.60-508603658.69-510282428.69-1236380.60

司公司控制服务、业务款往来招商港融大数据股份有限公受同一母经营性

其他应收款21235658.22--21234658.22---1000.00业务款司公司控制往来同受最终中外运集装箱运输海外有限经营性

控制方控应收账款--19915233.00-18709384.00-1205849.00港口服务公司往来制同受最终中外运集装箱运输海外有限经营性

控制方控其他应收款--1733.00-1733.00--港口服务公司往来制

工程款、港口

服务、取暖间接控股经营性

大连港集团有限公司应收账款248129.08-23867677.01-22932376.92-1183429.17费、运维服股东往来

务、租赁款、监理费

保修款、电信

费、港口服间接控股经营性

大连港集团有限公司其他应收款605642.5118110692.8527942364.63-45971848.47-686851.52务、取暖费、股东往来

质保金、资金

池、往来款同受最终广东顺控临港开发建设有限经营性

控制方控应收账款--1750897.61-800350.46-950547.15监理费公司往来制同受最终

招商局太平湾开发投资有限电信费、监理经营性

控制方控应收账款1461316.67-270388.13-1150896.72-580808.08公司费往来制

电信费、港口

同受最终服务、设备技经营性

大连港万通物流有限公司控制方控应收账款12131.00-45566934.13-45060166.20-518898.93术服务费、运往来

制维服务、租赁款同受最终

工本费、租赁经营性

大连港万通物流有限公司控制方控其他应收款--163224.30-163224.30--费往来制同受最终

港口服务、运经营性

招商局投资发展有限公司控制方控应收账款280000.00-3047000.00-2834000.00-493000.00维服务往来制同受最终

港口服务、运经营性

中外运集装箱运输有限公司控制方控应收账款2489969.00-17543443.00-19581447.00-451965.00维服务往来制同受最终经营性

中外运集装箱运输有限公司控制方控其他应收款35655.00-596424.00-579747.00-52332.00港口服务往来制同受最终

电信费、监理经营性

大连万峰置业有限公司控制方控应收账款183963.39-132533.00-124533.00-191963.39

费、运维服务往来制同受最终经营性

大连万峰置业有限公司控制方控其他应收款--62400.00-62400.00--往来款往来制同受最终汕头招商局港口集团有限公经营性

控制方控应收账款102475.00-295202.60-221165.00-176512.60运维服务司往来制同受最终招商局港口集团股份有限公经营性

控制方控应收账款174626.50-----174626.50运维服务司往来制同受最终大连太平湾新能源产业园建经营性

控制方控应收账款--174212.17---174212.17监理费设开发有限公司往来制

水电费、物业营口港船货代理有限责任公受同一母经营性

应收账款13080.00-253523415.68-253399006.43-137489.25管理费、运维司公司控制往来

服务、业务款、仓储费同受最终

中外运集装箱运输（海南）经营性

控制方控应收账款--3919917.74-3785246.54-134671.20港口服务有限公司往来制同受最终

中外运集装箱运输（海南）经营性

控制方控其他应收款--1037345.52-1037345.52--燃油费有限公司往来制

监理费、咨询同受最终

服务费、工程经营性

大连港石化有限公司控制方控应收账款--4372790.91-4269790.91-103000.00

款、电信费、往来制运维服务同受最终经营性

大连港石化有限公司控制方控其他应收款6518.90-650.44-6518.90-650.44保修款往来制同受最终经营性

深圳招商滚装运输有限公司控制方控应收账款30736.79-1138295.21-1088279.00-80753.00港口服务往来制

港口服务、水

营口中理外轮理货有限责任受同一母电费、物业管经营性

应收账款2616.00-1152490.86-1099806.89-55299.97

公司公司控制理费、印刷往来

费、运维服务营口中理外轮理货有限责任受同一母经营性

其他应收款155028.80-155028.80-155028.80-155028.80质保金公司公司控制往来同受最终

招商局物流集团（天津）有经营性

控制方控应收账款246146.79-4325367.53-4518914.32-52600.00港口服务限公司往来制同受最终经营性

广东颐德港口有限公司控制方控应收账款29000.00-----29000.00运维服务往来制

港口服务、软受同一母经营性

营口港通电子商务有限公司应收账款3924.00-3529914.39-3525953.81-7884.58件开发、水电公司控制往来费受同一母经营性

营口港通电子商务有限公司其他应收款133772.73---133772.73--质保金公司控制往来

受同一母印刷费、运维经营性

盘锦港物流发展有限公司应收账款430000.00-661884.57-1086284.57-5600.00公司控制服务往来同受最终

大连港北岸投资开发有限公电信费、监理经营性

控制方控应收账款4289.85-1823778.91-1823118.76-4950.00

司费、运维服务往来制同受最终大连港北岸投资开发有限公经营性

控制方控其他应收款39863.55-78610.93-39863.55-78610.93押金、保修款司往来制同受最终

电信费、运维经营性

大连港置地有限公司控制方控应收账款--40899.00-36899.00-4000.00服务往来制

同受最终电信费、咨询经营性

大连港城综合开发有限公司控制方控应收账款--321063.52-317063.52-4000.00费、水电费、往来制运维服务同受最终

保修款、港口经营性

大连港城综合开发有限公司控制方控其他应收款3642.10---1794.67-1847.43

服务、质保金往来制

水电费、运维营口港对外经济合作发展有受同一母经营性

应收账款3161.00-336645.44-335861.89-3944.55服务、电信限公司公司控制往来

费、印刷费营口港对外经济合作发展有受同一母经营性

预付款项--100000.00---100000.00租赁费限公司公司控制往来同受最终

大连港投融资控股集团有限电信费、运维经营性

控制方控应收账款--45428.00-41928.00-3500.00公司服务往来制同受最终大连太平湾阳光置业有限公经营性

控制方控应收账款2728.00-----2728.00工程款司往来制同受最终

大连太平湾阳光置业有限公保修款、质保经营性

控制方控其他应收款253897.51-6000.00-253897.51-6000.00

司金、押金往来制同受最终大连太平湾阳光置业有限公经营性

控制方控预付款项8400.00-79200.00-76171.42-11428.58房屋租赁费司往来制

水电费、运维营口港房地产开发有限责任受同一母经营性

应收账款3910.01-99287.02-100640.13-2556.90服务、电信公司公司控制往来

费、印刷费同受最终

大连国际航运中心大厦有限电信费、运维经营性

控制方控应收账款--39297.00-37237.00-2060.00公司服务往来制同受最终

大连港集团（锦州）辽西港经营性

控制方控应收账款--23764.00-21864.00-1900.00电信费口投资开发有限公司往来制同受最终

大连港北岸集装箱码头有限电信费、运维经营性

控制方控应收账款--31950.00-30300.00-1650.00公司服务往来制

水电费、物业

管理费、印刷营口红运港口集装箱发展有受同一母经营性

应收账款327.00-442775.01-441521.01-1581.00费、运维服限公司公司控制往来

务、电信费、租赁款

水电费、运维营口港工程监理咨询有限公受同一母经营性

应收账款428145.82-71567.77-498480.48-1233.11服务、电信司公司控制往来

费、印刷费同受最终

大连港北岸汽车码头有限公电信费、运维经营性

控制方控应收账款--261548.58-260448.58-1100.00

司服务、工程款往来制同受最终大连港北岸汽车码头有限公经营性

控制方控其他应收款--4161.42---4161.42质保金司往来制

港口服务、印辽宁港湾产融投资集团有限受同一母经营性

应收账款1090.00-279560.09-279633.12-1016.97刷费、运维服公司公司控制往来

务、电信费同受最终

盘锦港船舶燃料供应有限责运维服务、电经营性

控制方控应收账款872.00-53856.51-53778.51-950.00任公司信费往来制

港口服务、水

营口港务集团保税货物储运受同一母电费、物业管经营性

应收账款872.00-2018291.59-2018422.59-741.00

有限公司公司控制理费、运维服往来

务、电信费

同受最终水电费、运维经营性

大连宏誉大厦有限公司控制方控应收账款--2088904.96-2088204.96-700.00服务、蒸汽往来

制费、电信费同受最终经营性

大连宏誉大厦有限公司控制方控其他应收款--263304.00-204900.00-58404.00取暖费往来制同受最终

水电费、运维经营性

大连海港大厦有限公司控制方控应收账款--1050659.99-1050219.99-440.00

服务、电信费往来制同受最终

运维服务、电经营性

盘锦中理外轮理货有限公司控制方控应收账款545.00-52828.45-52973.45-400.00信费往来制

同受最终水电费、港口经营性

大连中外运物流有限公司控制方控应收账款--2483372.50-2483162.50-210.00服务、运维服往来制务同受最终经营性

大连中外运物流有限公司控制方控其他应收款80000.00-2278847.32-2278847.32-80000.00押金、租赁款往来制

受同一母运维服务、电经营性

辽宁荟源光伏有限公司应收账款218.00-20317.42-20333.42-202.00公司控制信费往来同受最终

港口服务、运经营性

中国外运东北有限公司控制方控应收账款2537548.82-76669866.72-79207415.54--维服务往来制同受最终经营性

中国外运东北有限公司控制方控其他应收款--1280779.25-1280779.25--运杂费往来制同受最终经营性

中国长江航运集团有限公司控制方控应收账款194000.00-3000.00-197000.00--运维服务往来制同受最终

运维服务、电经营性

绥中港船货代理有限公司控制方控应收账款90000.00-75000.00-165000.00--信费往来制同受最终经营性

中国外运华北有限公司控制方控应收账款40000.00-354158.32-394158.32--港口服务往来制同受最终经营性

青岛啤酒招商物流有限公司控制方控预付款项100000.00---100000.00--投标保证金往来制同受最终大连中外运集运国际物流有经营性

控制方控其他应收款50000.00-----50000.00押金限公司往来制同受最终

大连中外运集运国际物流有港口服务、运经营性

控制方控应收账款--56575.15-56575.15--限公司维服务往来制同受最终经营性

中国外运陆桥运输有限公司控制方控其他应收款--741830.00-723830.00-18000.00港口服务往来制同受最终经营性

大连太平湾港口有限公司控制方控其他应收款8783.65-----8783.65质保金往来制工程造价咨询同受最终

服务、工程项经营性

大连太平湾港口有限公司控制方控应收账款--5423396.13-5423396.13--目结构检测服往来制

务、港口服务同受最终

汉班托塔国际港口集团有限监理费、处置经营性

控制方控其他应收款--10521300.00-8385405.50-2135894.50公司场桥款往来制受同一母经营性

沈阳营口港物流有限公司应收账款--15000.00-15000.00--技术服务费公司控制往来同受最终大连港航小额贷款股份有限经营性

控制方控应收账款--600.00-600.00--技术服务费公司往来制同受最终经营性

重庆中外运物流有限公司控制方控应收账款--43123500.79-43123500.79--港口服务往来制同受最终经营性

长航货运有限公司控制方控应收账款--1573694.63-1573694.63--港口服务往来制同受最终经营性

大连建湾协同发展有限公司控制方控应收账款--753457.85-753457.85--港口服务往来制同受最终经营性

东莞深赤湾码头有限公司控制方控应收账款--537300.00-537300.00--技术服务费往来制同受最终经营性

东莞深赤湾港务有限公司控制方控应收账款--537300.00-537300.00--技术服务费往来制同受最终经营性

招商港务（深圳）有限公司控制方控应收账款--358200.00-358200.00--技术服务费往来制同受最终经营性

深圳赤湾港口发展有限公司控制方控应收账款--358200.00-358200.00--技术服务费往来制同受最终经营性

中外运湖北有限责任公司控制方控应收账款--158880.00-158880.00--港口服务往来制同受最终

运维服务费、经营性

漳州招商局码头有限公司控制方控应收账款--130000.00-130000.00--技术服务费往来制同受最终漳州招商局厦门湾港务有限经营性

控制方控应收账款--70390.39-70390.39--技术服务费公司往来制同受最终

监理费、技术经营性

大连港地产集团有限公司控制方控应收账款--65424.18-65424.18--服务费往来制同受最终运输服务业务经营性

中国外运华南有限公司控制方控应收账款--63648.00-63648.00--款往来制同受最终经营性

大连港保安服务有限公司控制方控应收账款--59452.77-59452.77--水电费往来制同受最终经营性

招商局集团财务有限公司控制方控应收账款--28530.00-28530.00--电信费往来制同受最终招商局南京油运股份有限公经营性

控制方控应收账款--23625.00-23625.00--水电费司往来制同受最终大连永德义房屋开发有限公经营性

控制方控应收账款--14000.00-14000.00--咨询服务费司往来制同受最终大连金港联合汽车国际贸易经营性

控制方控应收账款--13714.00-13714.00--电信费有限公司往来制同受最终经营性

锦州大港地产有限公司控制方控应收账款--8000.00-8000.00--咨询服务费往来制同受最终经营性

沈阳中外运物流有限公司控制方控应收账款--4551.00-4551.00--工程项目款往来制同受最终大连太平湾投资发展有限公经营性

控制方控应收账款--2262.00-2262.00--维修费司往来制同受最终

大连保税区永德信房地产开技术服务费、经营性

控制方控应收账款--1966.00-1966.00--发建设有限公司电信费往来制同受最终经营性

营口中外运物流有限公司控制方控应收账款--778.05-778.05--水电费往来制同受最终大连东北亚国际航运中心船经营性

控制方控应收账款--1200.00-1200.00--技术服务费舶交易市场有限公司往来制同受最终

投标保证金、经营性

中国交通进出口有限公司控制方控其他应收款--408514.40-408514.40--履约保证金往来制同受最终

中标服务费、经营性

中国交通进出口有限公司控制方控预付款项--746936.32-597390.54-149545.78投标保证金往来制同受最终锦州辽西大连港置业有限公经营性

控制方控应收账款1272530.00-----1272530.00-监理费司（注1）往来制同受最终存款及存款形经营性

招商局集团财务有限公司控制方控货币资金2102193440.962936995.9718485267295.623134819.7419225836506.65-1367696045.64成的利息往来制

长期应收款/一年内到非经营

大连集发船舶管理有限公司子公司90000000.00-----90000000.00贷款本金上市公司的子公司及其期的非流动资产性往来

附属企业大连集发船舶管理有限公司长期应收款/一年内到非经营

子公司134750.15--2262250.00--2397000.15-贷款利息（注2）期的非流动资产性往来非经营

大连集发船舶管理有限公司子公司应收利息---3312000.15--3312000.15贷款利息性往来

长期应收款/一年内到非经营

大连港集装箱发展有限公司子公司200000000.00---153000000.00-47000000.00贷款本金期的非流动资产性往来

长期应收款/一年内到非经营

大连港集装箱发展有限公司子公司265833.25--5932166.676154916.59-43083.33贷款利息期的非流动资产性往来

长期应收款/一年内到非经营

辽港控股（营口）有限公司子公司4200000000.00-----4200000000.00贷款本金期的非流动资产性往来

长期应收款/一年内到非经营

辽港控股（营口）有限公司子公司3657500.00--120549166.65120594999.99-3611666.66贷款利息期的非流动资产性往来大连集发环渤海集装箱运输非经营

子公司长期应收款30000000.00-----30000000.00贷款本金有限公司性往来大连集发环渤海集装箱运输非经营

子公司长期应收款39875.00--1326750.00--1326750.0039875.00贷款利息

有限公司（注2）性往来大连集发环渤海集装箱运输非经营

子公司应收利息---1326750.00--1326750.00贷款利息有限公司性往来大连长兴岛港口有限公司一年内到期的非流动非经营

子公司-26400000.00--26400000.00--贷款本金（注3）资产性往来-大连长兴岛港口有限公司非经营

子公司应收利息-5948337.44-140998.00--6089335.44贷款利息（注3）性往来

不适用不适用不适用-------不适用不适用关联自然人

不适用不适用不适用-------不适用不适用非经营

大连万捷国际物流有限公司合营企业其他应收款23000000.00---23000000.00--贷款本金性往来非经营

大连万捷国际物流有限公司合营企业应收利息30570.91--992162.421022733.33--贷款利息其他关联方及其附属企性往来业大连长兴岛港口有限公司一年内到期的非流动非经营

合营企业26400000.00-26400000.00-----贷款本金（注3）资产性往来大连长兴岛港口有限公司非经营

合营企业应收利息4812059.44-5948337.44-1136278.00---贷款利息（注3）性往来

总计///6777685662.6321161407.8219754850050.49140113341.6320896876475.26-4996280.155791937707.16//

注1：2024年7月辽宁省锦州市中级人民法院受理锦州辽西大连港置业有限公司破产申请，并决定由辽宁凌飞律师事务所担任锦州辽西大连港置业有限公司破产管理人。截至2024年12月31日，锦州辽西大连港置业有限公司与辽港股份公司不存在关联关系。

注2：大连集发船舶管理有限公司和大连集发环渤海集装箱运输有限公司的其他变动系逾期利息从长期应收款重分类至应收利息。

注3：于2024年9月30日，辽港股份公司取得大连长兴岛港口有限公司的控制权，大连长兴岛港口有限公司由合营公司变更为辽港股份公司合并范围内子公司。