长飞光纤光缆股份有限公司

2024年度董事会审计委员会履职报告

根据《上市公司治理准则》《公司章程》《长飞光纤光缆股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等规定及董事会赋予的权利和义务，2024年度董事会审计委员会勤勉尽职，切实有效地履行职责。现将履职情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

2024年度，公司董事会审计委员会由三名独立董事组成，委员会成员中独

立董事超过半数，并由具备会计相关的专业经验和资格的独立董事担任主任委员，符合监管要求及《公司章程》等相关规定。

2024年11月22日，公司召开2024年第一次临时股东大会，曾宪芬先生获

委任为公司独立非执行董事。公司于同日召开第四届董事会第十一次会议，曾宪芬先生获委任为公司第四届董事会审计委员会委员。审计委员会委员简历等具体情况参见公司2024年年度报告中董事基本情况介绍。

二、董事会审计委员会会议召开情况

2024年度，公司共召开审计委员会4次，具体情况详见下表：

序出席届次时间审议或听取议案内容号情况2024审议了《2023年年度报告及摘要、截至2023年12年3月31日止年度之经审核全年业绩公告》《按照国月28际会计准则编制的2023年度财务报表》《2023年日度财务决算报告》《2023年度环境、社会及管治报第四届审告暨企业社会责任报告》《2023年度内部控制评价计委员会报告》《2023年度利润分配方案》《关于续聘毕马全体

2024年第威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024出席一次会议年度审计机构的议案》《关于公司及下属公司2024年度对外担保额度的议案》《关于公司及下属公司2024年度开展资产池业务的议案》及《关于公司及下属公司2024年度开展外汇期货及衍生品套期保值交易业务的议案》

第四届审2024

计委员会年4审议了《2024年第一季度报告》及《按照国际会计全体

2024年第月29准则编制的2024年第一季度财务报表》出席

二次会议日第四届审2024审议了《2024年半年度报告及摘要、截至2024年计委员会年8全体36月30日止六个月之中期业绩公告》及《按照国际

2024年第月23出席会计准则编制的2024年半年度财务报表》三次会议日

第四届审2024审议了《2024年第三季度报告》《按照国际会计准计委员会年10则编制的2024年第三季度财务报表》及《关于公全体

4

2024年第月30司及下属公司2024年度开展原材料期货及衍生品出席四次会议日套期保值业务的议案》

三、董事会审计委员会履行职责情况

1、年度审计工作

审计委员会与年审会计师事务所就年报审计工作进行了交流和沟通，指导公司的审计工作，督促公司落实年审相关要求，高质量完成年报审计工作。

2、续聘外部审计机构

2024年3月，考虑到公司实际情况，董事会审计委员会提议续聘毕马威华

振会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报表审计的会计师事务所，议案提交董事会及股东大会审议通过。

3、套期保值业务2024年3月，董事会审计委员会审议通过了《关于公司及下属公司2024年度开展外汇期货及衍生品套期保值交易业务的议案》，同意公司开展外汇期货及衍生品套期保值业务，议案提交董事会审议通过。2024年10月，董事会审计委员会审议通过了《关于公司及下属公司2024年度开展原材料期货及衍生品套期保值交易业务的议案》，同意公司开展铜、铅等原材料期货及衍生品套期保值业务，议案提交董事会审议通过。

四、总体评价

公司审计委员会全体委员严格按照《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，在监督公司的财务管理及定期报告披露、关联交易、内外部审计工作、内控制度及其执行情况等方面发挥了重要作用，认真履行了审计委员会职责，有效提升了公司治理水平。（此页无正文，为《长飞光纤光缆股份有限公司2024年度审计委员会履职报告》之签署页）

审计委员会委员：宋玮（主任）李长爱曾宪芬

二〇二五年三月二十八日