关于重庆三峰环境集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：重庆三峰环境集团股份有限公司

审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明

天健审〔2025〕8-155号

重庆三峰环境集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了重庆三峰环境集团股份有限公司（以下简称三峰环境公司）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的三峰环境公司管理层编制的2024年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供三峰环境公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本报告作为三峰环境公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

为了更好地理解三峰环境公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

三峰环境公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理（2024年5月修订）》（上证函〔2024〕1476号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对三峰环境公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。

四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论我们认为，三峰环境公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务

办理（2024年5月修订）》（上证函〔2024〕1476号）的规定，如实反映了三峰环境公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：祝芹敏

中国·杭州中国注册会计师：唐明中国注册会计师：刘静亚

二〇二五年三月二十七日附表2关于重庆三峰环境集团股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2024年度

2024年度

占用方与上市上市公司2024年期占用累计2024年度2024年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会初占用资发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因

系计科目金余额(不含利发生金额金余额

(如有)

息)

现控股股东、实际控制人及其附属企业

小计////

前控股股东、实际控制人及其附属企业

小计////其他关联方及其附属企业

小计/////

总计/////

2024年度

2024年度

上市公司2024年期往来累计2024年度2024年期其他关联资金往资金往来方往来方与上市往来资金往来形成核算的会初往来资发生金额偿还累计末往来资往来性质来名称公司的关系的利息原因计科目金余额（不含利发生金额金余额（如有）

息）污水处理重庆德润环境经营性往

控股股东应收账款1123.791123.79服务、技有限公司来术服务合同资

控股股东、实

重庆分质供水产、其他经营性往

际控制人的附5.503.006.302.20设备销售有限公司非流动资来属企业产

重庆市固体废控股股东、实经营性往

弃物运输有限际控制人的附应收账款0.663.933.790.80产品销售来公司属企业

重庆川仪分析控股股东、实经营性往

仪器有限公司际控制人的附预付款项28.1228.12设备采购来

[注2]属企业

重庆川仪自动控股股东、实经营性往

化股份有限公际控制人的附预付款项1.261.26设备采购来

司[注2]属企业

控股股东、实际

重庆市益康环控股股东、实设备销控制人及其附属经营性往

保工程有限公际控制人的附应收账款30.41684.10665.3249.19售、垃圾企业来

司[注1]属企业处置服务

控股股东、实重庆两江水务经营性往

际控制人的附预付款项1.671.67劳务采购有限公司来属企业

重庆市黔江区控股股东、实垃圾处置经营性往

益博环保科技际控制人的附应收账款8.8699.34108.20服务来有限公司属企业

重庆市永川区控股股东、实垃圾处置经营性往

益景环保科技际控制人的附应收账款19.91227.26222.7224.45服务来有限公司属企业

控股股东、实设备销重庆市环卫集经营性往

际控制人的附应收账款558.40151.04540.88168.56售、工程团有限公司来属企业建造服务

重庆益渝节能控股股东、实垃圾处置经营性往

环保科技有限际控制人的附应收账款618.46293.80324.66服务、垃来公司属企业圾收运服务

重庆益渝节能控股股东、实其他应收履约保证经营性往

环保科技有限际控制人的附18.2418.24款金来公司属企业

重庆市綦江区控股股东、实垃圾处置经营性往

益恒环保科技际控制人的附应收账款40.1328.2911.84服务来有限公司属企业

控股股东、实重庆市渝西水垃圾处置经营性往

际控制人的附应收账款0.260.26务有限公司服务来属企业

控股股东、实应收账重庆渝环生物工程建造经营性往

际控制人的附款、合同1518.321214.66303.66能源有限公司服务来属企业资产重庆三峰卡万其他应收子公司及其控资金拆借非经营性

塔环境产业有款、长期10985.0017.6411002.64制的法人及利息往来限公司应收款其他应收

款、一年资金拆借汕尾三峰环保

子公司及其控内到期非及利息、非经营性

发电有限公司47801.4160.001440.693441.6845860.42制的法人流动资代垫保函往来

[注1]

产、长期费用应收款上市公司的子公重庆市永川区其他应收子公司及其控资金拆借非经营性

司及其附属企业三峰环保发电款、长期11765.0290.3580.1011775.27制的法人及利息往来有限公司应收款重庆三峰正兴子公司及其控其他应收代垫服务非经营性

环保能源有限4.814.81制的法人款费往来

公司[注3]重庆市涪陵区其他应收子公司及其控资金拆借非经营性

三峰环保发电款、长期17696.00135.021342.4816488.54制的法人及利息往来有限公司应收款重庆市綦江区子公司及其控其他应收资金拆借非经营性

41573.99314.32278.1241610.19

三峰环保发电制的法人款、长期及利息往来有限公司应收款阿克苏三峰广子公司及其控其他应收代垫服务非经营性

翰环保发电有172.39172.39制的法人款费往来限公司成都三峰环保子公司及其控其他应收代垫保函非经营性

1.521.52

发电有限公司制的法人款费用往来库尔勒三峰广子公司及其控其他应收代垫保函非经营性

翰能源开发有0.110.11制的法人款费用往来限公司东营黄河三角其他应收子公司及其控资金拆借非经营性

洲三峰生态能款、长期2685.8810.492077.66618.71制的法人及利息往来源有限公司应收款其他应收

款、一年大理三峰再生子公司及其控内到期非资金拆借非经营性

能源发电有限4502.9715215.00253.49240.2519731.21制的法人流动资及利息往来公司

产、长期应收款其他应收

款、一年白银三峰环保子公司及其控内到期非资金拆借非经营性

12943.10390.56714.6312619.03

发电有限公司制的法人流动资及利息往来

产、长期应收款重庆黔江三峰子公司及其控其他应收资金拆借非经营性

环保产业发展7395.36244.001194.906444.46制的法人款及利息往来有限公司其他应收

款、一年重庆市万州区子公司及其控内到期非资金拆借非经营性

三峰环保发电5158.40155.17155.185158.39制的法人流动资及利息往来有限公司

产、长期应收款

昆明三峰再生子公司及其控其他应收7039.64211.75211.767039.63资金拆借非经营性能源发电有限制的法人款、一年及利息往来公司内到期非流动资

产、长期应收款其他应收

款、一年西昌三峰环保子公司及其控内到期非资金拆借非经营性

6384.38189.42389.736184.07

发电有限公司制的法人流动资及利息往来

产、长期应收款其他应收

款、一年六安三峰环保子公司及其控内到期非资金拆借非经营性

5303.50159.53159.545303.49

发电有限公司制的法人流动资及利息往来

产、长期应收款其他应收

款、一年南宁市三峰能子公司及其控内到期非资金拆借非经营性

16831.10506.28506.3116831.07

源有限公司制的法人流动资及利息往来

产、长期应收款其他应收

款、一年梅州市三峰环子公司及其控内到期非资金拆借非经营性

保能源有限公3426.8156.74882.232601.32制的法人流动资及利息往来司

产、长期应收款重庆三峰御临其他应收子公司及其控资金拆借非经营性

环保发电有限款、长期60075.012567.002568.8360073.18制的法人及利息往来公司应收款重庆三峰百果子公司及其控其他应收资金拆借非经营性

20022.8513539.00616.4114148.3620029.90

园环保发电有制的法人款、长期及利息往来限公司应收款非经营性往来关联自然人非经营性往来其他关联方及其泰州京城环保其他应收资金拆借非经营性

联营企业560.79280.0025.7819.50847.07附属企业产业有限公司款及利息往来

总计///202086.98114479.727384.6432656.50291294.84//

[注1]本年度，汕尾三峰环保发电有限公司吸收合并陆河三峰环保有限公司，重庆市益康环保工程有限公司吸收合并重庆市合川区益睿环保科技有限公司、重庆市涪陵区益晖环保科技有限公司。因此，上表披露的资金往来方名称为吸收合并方，与上年末披露的往来方名称存在差异[注2]根据重庆市国资委下发的《重庆市国有资产监督管理委员会关于无偿划转重庆水务环境控股集团有限公司80%股权的通知》（渝国资﹝2023﹞351号），重庆市国资委将持有的水务环境公司80%的股权无偿划转给重庆渝富控股集团有限公司（简称渝富控股公司）。本次无偿划转事宜完成后，将导致渝富控股公司间接收购水务环境公司及其控股子公司德润环境公司控制的本公司的股份，渝富控股公司及其控制的其他企业成为公司关联方。截至报告期末，该事项尚未完成工商变更登记[注3]公司本期处置重庆三峰正兴环保能源有限公司部分股权，处置后对其持股比例为44.00%，采用权益法核算