中国电信股份有限公司中国电信股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况
专项报告及鉴证报告
DWCDWC普华永道
对募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告
普华永道中天特审字(2024)第0959号
(第一页,共二页)
中国电信股份有限公司董事会:
我们接受委托,对中国电信股份有限公司(以下简称“中国电信”)关于
2023年度的募集资金存放与实际使用情况专项报告(以下简称“募集资金存放
与实际使用情况专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务.
中国电信管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号
《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年
修订)》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1
号一一规范运作(2023年12月修订)》及《上海证券交易所上市公司自律监管
指南第1号公告格式(2023年12月第二次修订)-第十三号上市公司募集资金
相关公告》编制募集资金存放与实际使用情况专项报告.这种责任包括设计、执
行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制,保证募
集资金存放与实际使用情况专项报告的真实、准确和完整,以及不存在虚假记载
误导性陈述或重大遗漏.
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专
项报告发表意见.我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历
史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作.该准则要求我
们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以对募集资金存放与实际使用情况
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号
《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年
修订)》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1
号一－规范运作(2023年12月修订)》及《上海证券交易所上市公司自律监管
指南第1号公告格式(2023年12月第二次修订)-第十三号上市公司募集资金
相关公告》编制,在所有重大方面如实反映了中国电信2023年度募集资金存放
与实际使用情况获取合理保证.
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼邮编200021
总机:+86(21)23238888,传真:+86(21)23238800,www.pwccn.com
DWCDWC普华永道
普华永道中天特审字(2024)第0959号
(第二页,共二页)
合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序,以获取有关募集资金存放与实际使
用情况专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15
号《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022
年修订)》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第
1号一－规范运作(2023年12月修订)》及《上海证券交易所上市公司自律监
管指南第1号公告格式(2023年12月第二次修订)-第十三号上市公司募集资
金相关公告》编制,在所有重大方面如实反映了中国电信2023年度募集资金存
放与实际使用情况的充分适当的证据.选择的鉴证程序取决于我们的职业判断,
包括对由于舞或错误导致的募集资金存放与实际使用情况的专项报告重大错报
风险的评估.在执行鉴证工作的过程中,我们实施了解、询问、检查、重新计算
以及我们认为必要的其他程序.我们相信,我们获取的证据是充分、适当的,为
发表鉴证意见提供了基础.
我们认为,上述募集资金存放与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第2号-上市公司
募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、上海证券交易所颁布的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号－-规范运作(2023年12月修
订)》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号公告格式(2023年12
月第二次修订)-第十三号上市公司募集资金相关公告》编制,并在所有重大方
面如实反映了中国电信2023年度募集资金存放与实际使用情况.
本报告仅供中国电信按照上述规定的要求在2023年度报告中披露之目的使
用,不得用作任何其他目的.
FR
普华永道中注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)宋爽
中国上注册会计师
2024年3月26日刘渊博
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2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任.
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于2021年7月29日签发的《关于核准中国电
信股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[202112541号文),中国
电信股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)获准首次公开发行A股股
票(以下简称“本次A股发行”),每股发行价格为人民币4.53元.本次A股发
行的发行规模为10,396,135,267股,超额配售选择权行使后,额外发行
178,635,111股,最终发行规模为10,574,770,378股.截至2021年8月13日
(行使超额配售选择权前),本次A股发行募集资金总额约为人民币
4,709,449.28万元,发行费用约为人民币38,234.08万元,募集资金净额约为人民
币4,671,215.20万元.截至2021年9月22日,本次A股发行超额配售选择权行
使期届满,最终募集资金总额约为人民币4,790,370.98万元,发行费用约为人民
币38,808.69万元,募集资金净额约为人民币4,751,562.29万元.德勤华永会计
师事务所(特殊普通合伙)对本次A股发行行使超额配售选择权前后所募集资金
到位情况进行了审验,并分别出具了“德师报(验)字(21)第00397号”和
“德师报(验)字(21)第00398号”《验资报告》.
截至2023年12月31日,本公司2023年度使用募集资金人民币
1,059,271.09万元,累计使用募集资金总额人民币4,848,092.79万元,含累计收
到的募集资金利息收入、现金管理收益净额(扣减手续费)人民币96,530.50万元,
募集资金已全部使用完毕,无现金管理余额及未使用募集资金余额.项目金额(人民币万元)
截至2021年9月实际收到的募集资金净额4,751,562.29
加:累计收到的募集资金利息收入、现金管理收益净额(扣减手续费)96,530.50
减:累计直接投入募投项目(4,848,092.79)
其中:以前年度累计使用的募集资金(3,788,821.70)
本年度投入募投项目支出(1,059,271.09)
2023年12月31日尚未使用募集资金余额0.00
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二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用,本公司根据实际情况,制定了《中国电信股份
有限公司募集资金管理办法》.根据该办法,本公司对募集资金实行专户存储.
(一)募集资金三方、四方监管协议情况
根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号-规范运作》及相关法律法规的
要求,公司于2021年8月19日与中国国际金融股份有限公司、中信建投证券股
份有限公司和存放募集资金的商业银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》.
公司于2021年10月21日与中国国际金融股份有限公司、中信建投证券股份
有限公司和存放本次行使超额配售选择权募集资金的商业银行另行签订了《募集资
金专户存储三方监管协议》.
公司于2021年10月28日与天翼云科技有限公司、中国国际金融股份有限公
司、中信建投证券股份有限公司以及天翼云科技有限公司存放募集资金的招商银行
股份有限公司北京分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》.
公司于2021年11月18日分别与中国电信集团系统集成有限责任公司(现更
名为“中电信数智科技有限公司”)等14家全资子公司、中国国际金融股份有限
公司、中信建投证券股份有限公司以及14家全资子公司募集资金专项账户开户银
行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》.
上述协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议(范
本)》不存在重大差异.
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二、募集资金管理情况(续)
(二)募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日,公司全部募集资金已使用完毕,募集资金专项账户
均已注销,与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订的募集资金监管协议也将随
之终止,募集资金专项账户情况如下:
单位:人民币万元募集资金专户开户行账号存款方式状态
中信银行股份有限公司北京分行营业部8110701013602138427活期存款已注销
上海浦东发展银行股份有限公司北京分行营业部91010078801300002652活期存款已注销
招商银行股份有限公司北京分行营业部129904466410661活期存款已注销
中国工商银行股份有限公司北京西单支行0200210319200142207活期存款已注销
中国建设银行股份有限公司北京西四支行11050161360000002631活期存款已注销
交通银行股份有限公司北京金融大街支行110062141013002075357活期存款已注销
招商银行武汉分行营业部127902019210705活期存款已注销
招商银行南昌分行阳明路支行791904137210708活期存款已注销
招商银行南京分行营业部125913356510701活期存款已注销
招商银行广州分行营业部125909937110909活期存款已注销
招商银行北京分行朝阳门支行110927786610101活期存款已注销
招商银行广州分行中山二路支行120906973910666活期存款已注销
招商银行股份有限公司杭州分行解放支行571905643910606活期存款已注销
招商银行重庆分行高新支行999005034010101活期存款已注销
招商银行股份有限公司北京分行朝阳门支行110946664310661活期存款已注销
中国工商银行股份有限公司北京灵境支行0200013319200115520活期存款已注销
中国工商银行股份有限公司雄安容城古城支行0413358119100009131活期存款已注销
中信银行北京分行营业部8110701013002166579活期存款已注销
中信银行北京分行营业部8110701013602166377活期存款已注销
中信银行北京分行营业部8110701013902166818活期存款已注销
上海浦东发展银行南京分行城西支行93090078801800001350活期存款已注销
截至2023年12月31日,公司已全部赎回前期使用暂时闲置募集资金进行现
金管理的产品,详见“三、年度募集资金的实际使用情况”中“(六)对暂时闲置
的募集资金进行现金管理,用于投资产品的情况”.
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况
本年度,公司募集资金实际使用情况详见附表1募集资金使用情况对照表.
(二)募投项目先期投入及置换情况
本年度,公司不存在使用募集资金置换预先投入募投项目资金的情况.
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三、本年度募集资金的实际使用情况(续)
(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度,公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况.
(四)节余募集资金使用情况
本年度,公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情
况.
(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本年度,公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况.
(六)对暂时闲置的募集资金进行现金管理,用于投资产品的情况
2022年10月20日,公司召开第七届董事会第二十一次会议和第七届监事会
第十五次会议,审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议
案》,同意公司在确保不影响公司募集资金投资项目正常进行并保证募集资金安全
的前提下,使用不超过人民币107亿元(含本数)的暂时闲置募集资金进行现金
管理,闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户.该事项由联席保荐机
构中国国际金融股份有限公司、中信建投证券股份有限公司出具了《关于中国电信
股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理事项的核查意见》,对公司
本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理事项无异议.
截至2023年10月19日,公司已全部赎回前期使用暂时闲置募集资金进行的
现金管理产品,相关现金管理产品本金及收益已全额归还至募集资金账户,具体内
容详见公司于2023年10月21日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露
的《中国电信股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理到期赎回
的公告》(公告编号:2023-041).
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中国电信股份有限公司中国电信股份有限公司
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三、本年度募集资金的实际使用情况(续)
(六)对暂时闲置的募集资金进行现金管理,用于投资产品的情况(续)
截至2023年12月31日,公司于交通银行股份有限公司北京金融大街支行
中国工商银行股份有限公司北京西单支行、中国建设银行股份有限公司北京西四支
行和上海浦东发展银行股份有限公司北京分行开立的现金管理专用结算账户均已注
销,具体情况列示如下:
单位:人民币万元受托方名称账号产品名称状态
大街支行交通银行股份有限公司北京金融110899999603000113642七天通知存款已注销
北京分行上海浦东发展银行股份有限公司91010076801700000875七天通知存款已注销
西四支行中国建设银行股份有限公司北京11050261360000000058七天通知存款已注销
西单支行中国工商银行股份有限公司北京0200210314200001914七天通知存款已注销
(七)募集资金使用的其他情况
公司于2021年8月30日召开第七届董事会第八次会议和第七届监事会第六
次会议,审议通过了《关于使用银行电汇、汇票、信用证等方式支付募投项目所需
资金并以募集资金等额置换的议案》,公司拟在募投项目实施期间,通过银行电汇、
汇票、信用证等方式以自有资金支付募投项目所需资金,之后定期以募集资金等额
置换.该事项由联席保荐机构中国国际金融股份有限公司和中信建投证券股份有限
公司于2021年8月30日出具了相关核查意见.
(八)尚未使用的募集资金用途及去向
截至2023年12月31日,公司所有募集资金已全部使用完毕,无未使用募集
资金.
四、变更募投项目的资金使用情况
本年度,公司募投项目未发生变更.
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内,本公司已对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信
息披露,不存在违规使用募集资金的情形.
附表1:募集资金使用情况对照表
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中国电信股份有限公司董事
法定代表人:
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主管会计工作负责人:
会计机构负责人:
2024年3月26日
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附表1:募集资金使用情况对照表:
金额单位:人民币万元募集资金总额4,751,562.29本年度投入募集资金总额1,059,271.09
变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额4,848,092.79
变更用途的募集资金总额比例-
承诺投资项目已变更项(如有)投资总额投入金额(1)额投入金额(2)截至期末累计投入金额的差额(3)=(2)-(1)进度(%)(4)(2)/(1)态日期效益效益大变化
项目5G产业互联网建设 否 995,731.80 995,731.80 995,731.80 0.00 995,731.80 0.00 100.00% 2023年 不适用 不适用 否
础设施项目云网融合新型信息基否2,358,312,172,358,312.172,358,312.17608,063.692,454,772.1796,460.00(注3)104.09%2023年不适用不适用否
科技创新研发项目否1,397,518.321,397,518.321,397,518.32451,207.401,397,588.8270.50(注3)100.01%2023年不适用不适用否
合计一4,751,562,294,751,562,294,751,562.294,751,562,294,751,562,294,751,562.294,751,562,294,751,562,294,751,562.291,059,271,094,848,092.791,059,271,094,848,092.7996,530.50102.03%二一一二
未达到计划进度原因(分具体募投项目)不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
.募集资金投资项目先期投入及置换情况本报告期不存在使用募集资金置换预先投入募投项目资金的情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本报告期不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况.
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况资产品的情况”.详见本报告“三、年度募集资金的实际使用情况”中”(六)对暂时闲置的募集资金进行现金管理,用于投
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本报告期不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况.本报告期不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况.本报告期不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况.本报告期不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况.本报告期不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况.
募集资金结余的金额及形成原因本报告期内,公司募集资金已全部使用,不存在募集资金结余的情况.
募集资金其他使用情况详见本报告“三、年度募集资金的实际使用情况”中”(七)募集资金使用的其他情况”详见本报告“三、年度募集资金的实际使用情况”中”(七)募集资金使用的其他情况”详见本报告“三、年度募集资金的实际使用情况”中”(七)募集资金使用的其他情况”详见本报告“三、年度募集资金的实际使用情况”中”(七)募集资金使用的其他情况”详见本报告“三、年度募集资金的实际使用情况”中”(七)募集资金使用的其他情况”详见本报告“三、年度募集资金的实际使用情况”中”(七)募集资金使用的其他情况”
注1:“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定.
注2:云网融合新型信息基础设施项目和科技创新研发项目期末投入进度超过100%,系募集资金及其产生的利息均投入该募投项目所致
注3:截至年末累计投入金额与承诺金额差额为募集资金产生的累计利息收入.
1
·
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统一社会信用代码营业执照□扫描市场主体身
份码了解更多登
记、备案、许可
913100000609134343企、监管信息,体
验更多应用服务.
证照编号:00000002202306280015(副本)
.中国(上海)自由贸易试验区
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名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)出资额人民币11481.1000万
类型外商投资特殊普通合伙企业成立日期2013年01月18日
执行事务合伙人李丹主要经营场所中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路
1318号星展银行大厦507单元01室
经营范围许可项目:注册会计师业务.(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经
营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)
一股项目:税务服务:财务咨询:信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务):社会
经济咨询服务:环保咨询服务:企业管理咨询:信息技术咨询服务；市场主体登记注
册代理；人力资源服务(不合职业中介活动、劳务派遣服务)；科技中介服务；薪酬
管理服务；知识产权服务(专利代理服务除外):技术服务、技术开发、技术咨询、
技术交流、技术转让、技术推广；软件开发:软件销售:计算机系经服务:信息系统
集成服务:计算机软硬件及辅助设备批发:计算机软硬件及辅助设各零售:软件外包
服务:信息系统运行维护服务:人工智能基研软件开发:数据处理和存储支持服务:
大数据服务；智能控制系统集成；工程技术服务(规划管理、勘察、设计、监理除
外):工程管理服务:工程造价咨询业务；工业设计银务除依法须经批准的项目
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外,凭营业执照依法自主开展经营活动)登记机关
此复印件仅供对中国电信股份有限公司2023年募集下
资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告普华永
年06日
道中天特审字(2024)第0959号]后附之用,其202328
他用途无效.
国家企业信用信息公示系统网址t:htp/www,st.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制
国家企业信用公示系统报送公示年度报告.
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此复印件仅供对中国电信股份有限公可2p23年证书序号:NO.000525
募集资金存放与实际使用情况专项报if报
[普华永道中天特审字(2024)第0959号]后附之说明
用,其他用途无效.
《兴计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
None
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
凭证.
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
应当向财政部门申请换发.
名称:普华永道中天会计师事务所(特殊普运合伙)3.《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让.
管产合伙人:李片
4、会计师事务所终止,应当向财政部门交回《会计
主任会计师:
师事务所执业证书》.
办公场所:中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路1318号
星展银行大厦507单元01室
组织形式:特殊的普通合伙企业
发证机关:共和
会计师事务所编号:31000007
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注期资本出资额):人民币制任管佰毕拾估方元他
座十七1
2y
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批准设立文号:财会函(2012)52号(换发
None
批准设立日期:二0一二年十二月二十四日中华人民共和国财政部制
None
二
强临超强临超
AnualRencwal年度检验BICPA
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Y
c
本证书经检f
□℃Thiscertificate1ftcr
%
thisrenewal.2011
未爽
姓名:宋爽
证书编号:100000070997
None
证书编号No.cfCertificate1000000070997国注册会计辆资
批准注册协会:中国注册会计师协会
AnthorizcdInstituteofCPAs
DateofIssuatce发证日期:1999年9月28日4199928
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1
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姓Fullname名宋爽
注册会计师工作单位变更事项登记注意事项Sex性别女
RegistrationofaChangeofWorkingUnitbyaCPA一、注册会计师执行业务必要时须向委托方出出生日期1973年7月20日
同意调出示本证书.Datcofbirth
Agreetheholdertobetransferedfrom二、本证书只限于本人使用不得转让、涂改.工作单位天健会计师事务所
三、注册会计师停止执行法定业务时,应将本证Workingunit
署华有t分事务所书缴还主管注册会计师协会.
CPAS四、本证书如遗失,应立即向主管注册会计师协会IdentitycardNo.身份证号码110102730720276
报告登报声明作废后,办理补发手续.
专
转出协会盖章
Srpofth-oisitcgfCPAsNOTES
a月/d1.Whenpractising,theCPAshallshowtheclientthis
certificatewhenncccssary.
同意调入2.Thiscertificatcshallbeexclusivelyusedbythe
Agrccthchoklerlohetraunsferedt0holder.Notransferoralterationshallbeallowcd.
3.TheCPAshallreturnthecertificatetothccompe
(有)为事务所InstitutcofCPAswhentheCPAstopsconduestatutorybusiness.
CPAs保供中国电信股份有限公司2023年募集资金存放
4.Incaseofloss.theCPAshallrcporttothecomp
InstiuteofCPAsimmediatelyandgothrough司实际使用情况专项报告的鉴证报告[普华永道中
册会计师转入协会盖章procedureofreissue aftermakingananncnncemel
Stampfhchannsfer-inInstitogfCPAslossonthcncwspaper.特审字(2024)第0959号]后附之用,其他用
月2
途无效.
12
7一一
年年度检验登记
AnnrAnnualRcnewalRegistrationOFCERTIFIED
P
□
本i姓名:刘渊博有效一年本证书经检验合格,继续有效一年3
Thi证书编号:31000073983leryearafterThiscertificateisvalidforanotheryearafteru
thithisrenewal.
None
国注册会计师资
None
刘渊博
/m8年月開
姓名
资格临Fullname刘渊博
x性别
BICPASex男-
5
记出生日期
istrationDatcofbirth1983-08-13.
工作单位
监合格,继续有效一年Workingunit普华永道中天会计师事务所(
2016cateisvalidforanotheryearafter身份证号码特殊普通合伙)北京分所
thisrenewal.IdentitycardNo.140109198308130515
只资临构
职烫略临管
BICPABICPA
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实际使用情况专项报告的鉴证报告[普华永道中
发证日期:Dateoflssuancc年月年益8中字(2024)第0959号]后附之用,其他用
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