中国电信股份有限公司中国电信股份有限公司
2023年度内部控制审计报告
·
pwCpwC普华永道
内部控制审计报告
普华永道中天特审字(2024)第1409号
(第一页,共二页)
中国电信股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审
计了中国电信股份有限公司(以下简称“中国电信)2023年12月31日的财务报
告内部控制的有效性.
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价
指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中国电信董事
会的责任.
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计
意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.
三、内部控制的固有局限性
为部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.此外,由于情况
的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根
据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼邮编200021
总机:+86(21)23238888,传真:+86(21)23238800,www.pwccn.com
pWCpWC普华永道
普华永道中天特审字(2024)第1409号
(第二页,共二页)
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,中国电信于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制.
普华永道中天注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
宋爽
中国·上海市注册会计师
2024年3月26日
刘渊博
2
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统一社会信用代码营业执照□扫持市场主体身
份码了解更多登
记、备案、许可
913100000609134343、监管供息,体
验更多应用服务.
证照编号:00030002202306280015(副本)可
中国(上海)自由贸易试验区
名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)出资额人民币11481.1000万
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类型外商投资特欣普通合伙企业成立日期2013年01月18日
2
执行事务合伙人李丹主要经营场所中国(上海)自由贸易试验区际家嘴环路
1318号星展银行大厦507单元01室
经营范围评可项目:注票会计师业务.(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经
营活动.民体经节项目以相关部门批准文件或许项证件为准)
一般项目:税务账务:财务咨询:信息资询服务(不合计可类信息咨询服务):社会
经济咨询股务；环保咨询服务:全业管理咨询:信息技术咨询限务:市场主体登记注
册代理:人力资還服务(不含职业中介活动、劳务派遗服务):科技中介服务；薪酬
管理服务:知识产权股务(专利代理服务除外):技术服务、技术开发、技术咨询、
技术交流、技术持让、技术推户预件正发:软件销售:计算机系统服务；信息系绕
集成服务:计算机软硬件》以复备计发9)数机软硬件及辅勘设各零售；软件外包
员务:信息系统运行维收务人工售集基X性开发:数据处理和存储支持服务；
大数据服务:管鼠控系集:技本务人划管理、勘察、设计、监理除
外):工程管理服务7发限务.(徐依法须经批准的项目
外,凭营业执账法0含活5登记机关
比复印件仅供中国电信股份有限公司2023年度
内部控制审计报告[普华永道中表特审字(2024)
年0日
第1409号]后附人用途其202328
4
2
国家企业信用信息公示系统网址:http/wwgxt.govcn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制
国家企业信用公示系统报送公示年度报告.
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C此复印件仅供中国电信股份有限公司证书序号:NO.000525
□2023年度内部控制审计报告[普华永道中天特审
字(2024)第4409号]后附之说明-7
-
用,其他用途无效.-
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的-
凭证.
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
应当向财政部门申请换发
名称:3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
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管华六道中天会计师事务所(特殊普运合伙)
租、出借、转让.
首产合伙人:李片
4、会计师事务所终止,应当向财政部门交回《会计
主任会计师:0
师事务所执业证书》.
CC
办公场所:中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路1318号
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0星展银行大厦507单元01室
组织形式:特殊的普通合伙企业
发证机关:共和
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会计师事务所编号:31000007
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C注册资本(出资额):人民币捌仟壹佰柒拾伍万元整0十七1
℃批准设立文号:2会函2012)52号(换发
中华人民共和国财政部制
批准设立日期:二0一二年十二月二十四
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此复印件仅供中国
电信股份有限公司
2023年度内部控
制审计报告[普华
永道中天特审字
2024第1409
年度检验强格5附用途,其
也用途无效.
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本证书经检于
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宋爽thisrenewal.2011
姓名:宋爽
证书编号:100000070997
10000000709974
批准注册协会中国注册会计师协会AuthorizcdInstitutcofCPAs
DateofIssuance发证日期:1999年9月28日1999928
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此复印件仅供中
国电信股份有限
公司2023年度内
部控制审计报告
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持审字(2024)第
年年度检验登记1409号]后附用
AnnAnnualRenewalRegistration余其他用途无
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本姓名:刘博有效一年本证书经检验合格,继续券
Thi证书编号:310073983teryearafterThiscertificateisvalidforanotheryear
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刘渊博
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