中国人寿保险股份有限公司

董事会审计委员会

2024年度履职报告

2024年，公司董事会审计委员会按照公司上市地相关监

管规定及《公司章程》《董事会议事规则》《审计委员会议事规则》规范运作，积极履行相关职责，在审核公司的财务报告及其披露、监督及评估公司内外部审计工作和内部控制、督导公司依法合规经营以及委员会自身建设等方面开展了

各项工作，为董事会相关决策提供了重要依据。

目前，公司第八届董事会审计委员会由独立董事林志权先生、翟海涛先生和陈洁女士组成，林志权先生担任主席。

公司董事会审计委员会全部由独立董事组成。

一、会议召开及出席情况

2024年度，公司第七届董事会审计委员会召开4次会议，

第八届董事会审计委员会召开3次会议，全年共召开7次会议，审议23项议案，听取7项报告。会议召开具体情况如下：

会议召开情况出席情况会议议题

11.关于公司2023年度财务报告的议案

2. 关于公司 2023年年度报告（A股/H股）的议案

3.普华永道关于2023年度审计的汇报

4.普华永道关于服务范围的预先批准

5.关于提名袁颖女士担任公司财务负责人的议案

6.关于聘用普华永道执行公司2024年一季度商定程序的议

案

2024年3月26日主席：林志权

7.关于公司会计师事务所2023年度履职情况评估报告的议

第七届董事会审计委委员：翟海涛、案

员会第十三次会议陈洁

8.关于《公司董事会审计委员会2023年度履职报告》的议

案

9.关于《公司投资管理能力建设情况报告》的议案

10.关于《公司2023年度合规报告》的议案

11.关于《公司2023年反洗钱审计报告》的议案

12.关于《公司2023年度内部审计工作报告》的议案

13.关于公司2023年度内控评估工作及相关报告的议案

1.关于公司2024年第一季度报告的议案

2.普华永道关于2024年第一季度商定程序结果的汇报

2024年4月25日主席：林志权3.关于修订《公司董事会审计委员会议事规则》的议案

第七届董事会审计委委员：翟海涛、4.关于公司2024年度内控评估工作计划的议案

员会第十四次会议陈洁5.关于《公司2023年度关联交易审计报告》的议案

6.关于《2023年度公司治理报告》“内部审计”部分的议案

7.关于公司2023年度资产负债管理审计的报告

2024年6月11日

主席：林志权

第七届董事会审计委1.关于公司2024年中期审阅会计师事务所聘用的议案

委员：翟海涛、员会第十五次会议（书2.关于公司2024年度审计师聘用的议案陈洁面审议）

2024年6月26日主席：林志权

第七届董事会审计委委员：翟海涛、1.安永关于2024年中期审阅计划的汇报

员会第十六次会议陈洁

1.关于公司2024年半年度财务报告的议案

2024年8月28日主席：林志权

2. 关于公司 2024年中期报告（A股/H股）的议案

第八届董事会审计委委员：翟海涛、

3.安永关于2024年中期审阅的汇报

员会第一次会议陈洁

4.关于公司2024年上半年内部审计工作报告的议案

2024年10月29日主席：林志权1.关于公司2024年第三季度报告的议案

第八届董事会审计委委员：翟海涛、2.安永关于2024年第三季度商定程序结果及年度审计计划

员会第二次会议陈洁的汇报

主席：林志权

2024年12月17日

委员：翟海涛、

第八届董事会审计委1.关于修订《公司会计制度》的议案

陈洁（委托林

员会第三次会议

志权）

二、职责履行情况22024年度，公司董事会审计委员会严格按照《审计委员会议事规则》履行了相关职责。在审计委员会会议上，各位委员审议了有关公司审计、财务报告、选聘外部审计师、提

名财务负责人、内部控制及合规等方面的议案，积极参与会议讨论。

（一）审核公司的财务信息及其披露

董事会审计委员会根据其职责，审核了公司2023年度财务报告、2024年一季度财务报告、2024年半年度财务报

告、2024年三季度财务报告，认为公司财务报告能够真实、准确、完整地反映公司整体情况。审计委员会通过审议、监督公司的财务报表、公司年度报告及账目、中期报告及季度

报告的完整性，审阅报表、报告等重大事项，并就会计估计变更、主要会计科目的变动、遵守会计准则、中国企业会计

准则和国际财务报告准则财务报表差异说明、新会计准则下

主要会计政策等方面情况予以了重点关注，保证了公司公开披露的财务信息的准确性、完整性和一致性。

（二）监督及评估公司内部审计工作

2024年，公司内部审计部门定期向审计委员会报告公司

内部审计工作进展、审计制度建设情况及重要审计事项。董事会审计委员会审议了公司2023年内部审计工作情况、2024年上半年内部审计工作情况等议案，及时、有效地沟通所关注事项，进一步了解公司审计部门工作职能，监督内部审计功能的合规性和有效性。审计委员会认为，于本报告期内，公司的内部审计功能有效。

3（三）选聘外部审计师以及监督外部审计师履职

2024年，审计委员会参与了公司2024年中期审阅会计

师事务所及2024年年审审计师的选聘工作，审阅了会计师事务所选聘工作的整体安排及招标文件，并派出审计委员会成员参与审计师选聘现场评标工作。审计委员会合规履行了审查职责，对外部审计师的相关资质、执业能力以及独立性等进行了审查，审议了《关于公司2024年中期审阅会计师事务所聘用的议案《》关于公司2024年度审计师聘用的议案》，同意提交公司董事会审议。

审计委员会高度重视与外部审计师的沟通，监督外部审计师勤勉尽责地履行职责。审计委员会在定期会议的基础上，与外部审计师召开事先沟通会议，讨论公司年度审计计划，确定年度审计服务范围，听取审计师关于公司定期财务报告审计结果及审阅情况的汇报，并对外部审计师年度、季度商定程序及服务范围的事先批准提出意见与建议。在外部审计师进场审计前以及年报审议前，审计委员会与外部审计师沟通了相关情况，听取了有关年度审计计划的汇报。外部审计师出具审计意见前，审计委员会与其进行沟通，了解审计过程中是否存在问题等，跟进掌握审计进度。基于年审审计师的履职情况，审计委员会向公司董事会作出了审计委员会对于会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告。

（四）监督及评估公司内部控制的有效性

董事会审计委员会遵循《企业内部控制基本规范》等境

内外监管要求，指导公司开展内部控制管理的相关工作，制

4定内控评估工作计划，审核内控评估工作报告，并检查内控

发现问题整改情况。遵循国家金融监督管理总局、公司证券上市地交易所相关规则等，审计委员会认真履行职责，监督公司依法合规开展工作。根据职责要求，审计委员会就公司年度内控评估工作报告及工作计划、年度合规报告进行了审议，保证审计委员会工作严格按照相关监管规定的要求合理、有效地开展。

2025年，结合新《公司法》改革要求，董事会审计委员

会将在制度层面进一步优化完善工作职责，强化履职，切实有效监督、评估、审核公司财务报告及其披露、内外部审计

工作以及内部控制的有效性，深入开展与外部审计师的有效沟通，督促外部审计师勤勉尽责、严格遵守业务规则和行业自律规范，继续督导公司依法合规经营，为董事会科学决策奠定坚实基础。

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